PATHE RENNES IMMOBILIER
Acte du 31 mai 2023
Début de l'acte
RCS : PARIS
Code greffe : 7501
Actes des societés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de PARIS atleste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
Nature du document : Actes des sociétés (A)
Numéro de gestion : 2001 B 10745 Numero SIREN : 438 391 773
Nom ou dénomination : Pathé Rennes Immobilier
Ce depot a ete enregistré le 31/05/2023 sous le numero de depot 63678
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
GAUMONT RENNES
Société par actions simplifiée au capital de 2.290.980 euros
Siége social : 2, rue Lamennais - 75008 Paris
438 391 773 R.C.S. Paris (la < Société >)
Code greffe : 7501
Actes des societés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de PARIS atleste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
Nature du document : Actes des sociétés (A)
Numéro de gestion : 2001 B 10745 Numero SIREN : 438 391 773
Nom ou dénomination : Pathé Rennes Immobilier
Ce depot a ete enregistré le 31/05/2023 sous le numero de depot 63678
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
GAUMONT RENNES
Société par actions simplifiée au capital de 2.290.980 euros
Siége social : 2, rue Lamennais - 75008 Paris
438 391 773 R.C.S. Paris (la < Société >)
PROCES-VERBAL DES DÉCISIONS DE L'ASSOCIE UNIQUE
EN DATE DU 27 AVRIL 2023
L'an 2023, le 27 avril,
PATHé CINEMAS, société par actions simplifiée au capital de 181.018.695,24 euros, dont le siége
social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 962 304, elle-méme représentée par Monsieur Arnaud Pavec, en vertu d'un pouvoir en date du 19 janvier 2023 de Monsieur Aurélien Bosc, dûment habilité aux fins des présentes (< Pathé Cinémas >),
agissant en sa qualité d'associé unique de la Société (l' < Associé Unique >),
A. Aprés avoir rappelé qu'il est prévu de simplifier la structure juridique du groupe formé par Pathé Cinémas et l'ensemble des sociétés contrlées à ce jour par Pathé Cinémas au sens de l'article
L. 233-3 du Code de commerce, en centralisant au sein d'une méme entité juridique l'exploitation
des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés détenues a 100% par Pathé Cinémas (la < Restructuration >),
B. Dans le cadre de cette Restructuration, il a été décidé que la Société apporte à Pathé Cinémas
France, société par actions simplifiée au capital de 81.893.284 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127 (< Pathé Cinémas France >) sa branche compléte et autonome d'activité portant sur le fonds de commerce du cinéma qu'elle exploite (l' < Apport >),
C. L'Associé Unique rappelle que le traité d'apport relatif à l'Apport tels qu'annexés en Annexe 1 des
présentes (le < Traité d'Apport >) a été arrété par le Président de la Société et de Pathé Cinémas France le 15 mars 2023, signé par la Société et Pathé Cinémas France le 15 mars 2023 et déposé
au Greffe du Tribunal de commerce de Paris le 16 mars 2023. Il indique que l'avis d'Apport a été publié au BODACC le 20 et 21 mars 2023 et que le rapport du Cabinet W & Associés Audit, représenté par Madame Anne-Béatrice Montoya-Truchi, commissaire aux apports désigné par l'Associé Unique le 25 janvier 2023, relatif à l'Apport a été rendu le 24 mars 2023 et déposé au Greffe du Tribunal de commerce de Paris le 27 mars 2023 (le < Rapport du CAA >),
En conséquence de quoi, l'Associé Unique,
a pris les décisions relatives à l'ordre du jour suivant :
1. Examen et approbation du projet d'Apport et du projet de Traité d'Apport relatif à cette opération ;
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
2. Constatation de la réalisation des Conditions Suspensives et constatation de la réalisation de
l'Apport avec effet à la Date de Réalisation ;
3. Adoption d'une nouvelle dénomination sociale et modification corrélative de l'article 2 des statuts avec effet à la Date de Réalisation ;
Modification de l'objet social et modification corrélative de l'article 3 des statuts avec effet à la Date de Réalisation ;
5. Refonte des statuts
6. Pouvoirs en vue de l'accomplissement des formalités.
Le cabinet ERNST & YOUNG, commissaire aux comptes, a été dûment informé du projet de ces décisions.
L'an 2023, le 27 avril,
PATHé CINEMAS, société par actions simplifiée au capital de 181.018.695,24 euros, dont le siége
social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 962 304, elle-méme représentée par Monsieur Arnaud Pavec, en vertu d'un pouvoir en date du 19 janvier 2023 de Monsieur Aurélien Bosc, dûment habilité aux fins des présentes (< Pathé Cinémas >),
agissant en sa qualité d'associé unique de la Société (l' < Associé Unique >),
A. Aprés avoir rappelé qu'il est prévu de simplifier la structure juridique du groupe formé par Pathé Cinémas et l'ensemble des sociétés contrlées à ce jour par Pathé Cinémas au sens de l'article
L. 233-3 du Code de commerce, en centralisant au sein d'une méme entité juridique l'exploitation
des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés détenues a 100% par Pathé Cinémas (la < Restructuration >),
B. Dans le cadre de cette Restructuration, il a été décidé que la Société apporte à Pathé Cinémas
France, société par actions simplifiée au capital de 81.893.284 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127 (< Pathé Cinémas France >) sa branche compléte et autonome d'activité portant sur le fonds de commerce du cinéma qu'elle exploite (l' < Apport >),
C. L'Associé Unique rappelle que le traité d'apport relatif à l'Apport tels qu'annexés en Annexe 1 des
présentes (le < Traité d'Apport >) a été arrété par le Président de la Société et de Pathé Cinémas France le 15 mars 2023, signé par la Société et Pathé Cinémas France le 15 mars 2023 et déposé
au Greffe du Tribunal de commerce de Paris le 16 mars 2023. Il indique que l'avis d'Apport a été publié au BODACC le 20 et 21 mars 2023 et que le rapport du Cabinet W & Associés Audit, représenté par Madame Anne-Béatrice Montoya-Truchi, commissaire aux apports désigné par l'Associé Unique le 25 janvier 2023, relatif à l'Apport a été rendu le 24 mars 2023 et déposé au Greffe du Tribunal de commerce de Paris le 27 mars 2023 (le < Rapport du CAA >),
En conséquence de quoi, l'Associé Unique,
a pris les décisions relatives à l'ordre du jour suivant :
1. Examen et approbation du projet d'Apport et du projet de Traité d'Apport relatif à cette opération ;
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
2. Constatation de la réalisation des Conditions Suspensives et constatation de la réalisation de
l'Apport avec effet à la Date de Réalisation ;
3. Adoption d'une nouvelle dénomination sociale et modification corrélative de l'article 2 des statuts avec effet à la Date de Réalisation ;
Modification de l'objet social et modification corrélative de l'article 3 des statuts avec effet à la Date de Réalisation ;
5. Refonte des statuts
6. Pouvoirs en vue de l'accomplissement des formalités.
Le cabinet ERNST & YOUNG, commissaire aux comptes, a été dûment informé du projet de ces décisions.
PREMIERE DECISION
Examen et approbation du projet d'Apport et du projet de Traité d'Apport relatif à cette opération
L'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance du Traité d'Apport, prend acte :
des motifs qui ont conduit a envisager l'Apport ;
que l'Apport s'inscrit dans le cadre de la Réorganisation ; qu'il est envisagé de procéder à l'Apport sous les conditions suspensives énoncées à l'article 15 du Traité d'Apport tenant à (i) la remise par le commissaire aux apports de son rapport portant sur la valeur, (ii) l'approbation par l'associé unique de Pathé Cinémas France du Traité d'Apport et (iii) la présente approbation par l'Associé Unique du Traité d'Apport (les < Conditions Suspensives >).
Ensuite, l'Associé Unique prend acte des conditions et modalités de l'Apport telles qu'elles sont relatées
dans le projet de Traité d'Apport, étant rappelé, à toutes fins utiles, que Pathé Cinémas France sera subrogée dans le bénéfice de tous droits ainsi que dans le bénéfice et la charge de tous contrats, traités, conventions, marchés conclus par la Société relatifs aux actifs afférents à la branche d'activité apportée
dans le cadre de l'Apport, en ce inclus les contrats d'acquisition de flux monétiques.
S'agissant d'une opération de réorganisation interne, impliquant des sociétés sous contrle commun mais dont l'actif net comptable apporté est insuffisant pour permettre la libération du capital conformément à l'article 743-3 du réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n* 2014-03 relatif au plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n* 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022 (le < Réglement ANC >), la Société et Pathé
Cinémas France ont retenu comme valeur d'apport des éléments d'actif apportés par la Société et des éléments de passif pris en charge par Pathé Cinémas France dans le cadre de l'Apport, leur valeur réelle
au 1er janvier 2023 (la < Date d'Effet >).
Les conditions de l'Apport sont établies sur la base :
pour la Société, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 21 mars 2023 et approuvés par décisions de l'Associé
2
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
Unique le 23 mars 2023 et du bilan pro forma d'apport au 31 décembre 2022 relatif a la branche
d'activité apportée ;
pour Pathé Cinémas France, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 21 mars 2023 et approuvés par l'associé unique de Pathé Cinémas France le 23 mars 2023.
L'Associé Unique prend acte que, s'agissant d'apport entre sociétés sous forme de sociétés par actions simplifiées, l'Apport sera réalisé en application des dispositions des articles L. 236-1 à L. 236-6 et L. 236-16 à L. 236-21 du Code de commerce, conformément aux articles L. 236-6-1 et L. 236-22 du Code de commerce, par renvoi de l'article L. 227-1 du Code de commerce.
L' Apport prendra effet juridiquement le 1er mai 2023 à 00h00 (la < Date de Réalisation >) sous réserve de la réalisation préalable des Conditions Suspensives.
Conformément à l'article L. 236-4 du Code de commerce, l'Apport aura, d'un point de vue comptable et fiscal, un effet rétroactif à la Date d'Effet ; corrélativement, les résultats de toutes les opérations actives et passives, effectuées par la Société à compter de la Date d'Effet et jusqu'à la Date de Réalisation, seront
exclusivement au profit ou à la charge de Pathé Cinémas France et considérées comme accomplies par Pathé Cinémas France, d'un point de vue comptable et fiscal, depuis la méme date.
En outre, l'Associé Unique prend acte que :
la Société et Pathé Cinémas France entendent placer l'Apport sous le régime fiscal de faveur des
apports partiels d'actif prévu à l'article 210 A du Code général des impôts ; et
l'Apport reléve du régime prévu à l'article 816 du Code général des impts, en application duquel la formalité de l'enregistrement sera effectuée gratuitement.
L'Associé Unique prend acte que conformément à l'article L. 2312-8 du Code du travail, le comité social et économique de l'UES de Pathé Cinémas a été informé et consulté sur le projet de Réorganisation. L'avis sur l'opération a été rendu le 21 février 2022
Ceci étant exposé, l'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance (i) du projet de Traité d'Apport et (ii) du rapport du commissaire aux apports relatifs à l'Apport,
approuve le principe et les modalités de l'Apport, son évaluation et sa rémunération ;
approuve l'ensemble des dispositions du Traité d'Apport et de ses annexes.
L'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance du Traité d'Apport, prend acte :
des motifs qui ont conduit a envisager l'Apport ;
que l'Apport s'inscrit dans le cadre de la Réorganisation ; qu'il est envisagé de procéder à l'Apport sous les conditions suspensives énoncées à l'article 15 du Traité d'Apport tenant à (i) la remise par le commissaire aux apports de son rapport portant sur la valeur, (ii) l'approbation par l'associé unique de Pathé Cinémas France du Traité d'Apport et (iii) la présente approbation par l'Associé Unique du Traité d'Apport (les < Conditions Suspensives >).
Ensuite, l'Associé Unique prend acte des conditions et modalités de l'Apport telles qu'elles sont relatées
dans le projet de Traité d'Apport, étant rappelé, à toutes fins utiles, que Pathé Cinémas France sera subrogée dans le bénéfice de tous droits ainsi que dans le bénéfice et la charge de tous contrats, traités, conventions, marchés conclus par la Société relatifs aux actifs afférents à la branche d'activité apportée
dans le cadre de l'Apport, en ce inclus les contrats d'acquisition de flux monétiques.
S'agissant d'une opération de réorganisation interne, impliquant des sociétés sous contrle commun mais dont l'actif net comptable apporté est insuffisant pour permettre la libération du capital conformément à l'article 743-3 du réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n* 2014-03 relatif au plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n* 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022 (le < Réglement ANC >), la Société et Pathé
Cinémas France ont retenu comme valeur d'apport des éléments d'actif apportés par la Société et des éléments de passif pris en charge par Pathé Cinémas France dans le cadre de l'Apport, leur valeur réelle
au 1er janvier 2023 (la < Date d'Effet >).
Les conditions de l'Apport sont établies sur la base :
pour la Société, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 21 mars 2023 et approuvés par décisions de l'Associé
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DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
Unique le 23 mars 2023 et du bilan pro forma d'apport au 31 décembre 2022 relatif a la branche
d'activité apportée ;
pour Pathé Cinémas France, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 21 mars 2023 et approuvés par l'associé unique de Pathé Cinémas France le 23 mars 2023.
L'Associé Unique prend acte que, s'agissant d'apport entre sociétés sous forme de sociétés par actions simplifiées, l'Apport sera réalisé en application des dispositions des articles L. 236-1 à L. 236-6 et L. 236-16 à L. 236-21 du Code de commerce, conformément aux articles L. 236-6-1 et L. 236-22 du Code de commerce, par renvoi de l'article L. 227-1 du Code de commerce.
L' Apport prendra effet juridiquement le 1er mai 2023 à 00h00 (la < Date de Réalisation >) sous réserve de la réalisation préalable des Conditions Suspensives.
Conformément à l'article L. 236-4 du Code de commerce, l'Apport aura, d'un point de vue comptable et fiscal, un effet rétroactif à la Date d'Effet ; corrélativement, les résultats de toutes les opérations actives et passives, effectuées par la Société à compter de la Date d'Effet et jusqu'à la Date de Réalisation, seront
exclusivement au profit ou à la charge de Pathé Cinémas France et considérées comme accomplies par Pathé Cinémas France, d'un point de vue comptable et fiscal, depuis la méme date.
En outre, l'Associé Unique prend acte que :
la Société et Pathé Cinémas France entendent placer l'Apport sous le régime fiscal de faveur des
apports partiels d'actif prévu à l'article 210 A du Code général des impôts ; et
l'Apport reléve du régime prévu à l'article 816 du Code général des impts, en application duquel la formalité de l'enregistrement sera effectuée gratuitement.
L'Associé Unique prend acte que conformément à l'article L. 2312-8 du Code du travail, le comité social et économique de l'UES de Pathé Cinémas a été informé et consulté sur le projet de Réorganisation. L'avis sur l'opération a été rendu le 21 février 2022
Ceci étant exposé, l'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance (i) du projet de Traité d'Apport et (ii) du rapport du commissaire aux apports relatifs à l'Apport,
approuve le principe et les modalités de l'Apport, son évaluation et sa rémunération ;
approuve l'ensemble des dispositions du Traité d'Apport et de ses annexes.
DEUXIEME DECISION
Constatation de la réalisation définitive des Conditions Suspensives et
constatation de la réalisation des Apports avec effet à la Date de Réalisation
L'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance (i) du Traité d'Apport, (ii) du Rapport du CAA, (iii) des décisions de l'associé unique de Pathé Cinéma France approuvant le principe et les modalités de l'Apport,
3
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
constate que depuis la mise à disposition du public du Traité d'Apport et de l'avis d'Apport au Greffe et
au B0DACC, respectivement les 16 et 20-21 mars 2023, pendant une période ininterrompue de trente
jours, aucune opposition a l'Apport n'a été soulevée par les créanciers des sociétés parties a l'Apport ;
constate que les Conditions Suspensives telles que décrites ci-dessus ont été réalisées à la date des présentes :;
constate, en conséquence, que la réalisation définitive de l'Apport dans les conditions visées dans le Traité d'Apport interviendra à la Date de Réalisation telle que visée ci-dessus ;
constate que conformément à l'article 6.2 du Traité d'Apport, l'Apport prendra effet d'un point de vue comptable et fiscal a la Date d'Effet et, par conséquent, que les résultats de toutes les opérations actives
et passives relatives à la branche d'activité apportée effectuée par la Société depuis cette date et jusqu'a la Date de Réalisation sont exclusivement au profit ou à la charge de la Pathé Cinémas France ;
constate que conformément a l'article 16 du Traité d'Apport, l'Apport sera placé sous le régime fiscal de faveur des apports partiels d'actifs prévu aux articles 210 A et 210 B du Code général des impts ainsi que sous le régime prévu aux articles 816 et 817 du Code général des impts, en application duquel la
formalité de l'enregistrement est effectuée gratuitement ; et
décide que l'avis de réalisation de l'Apport sera publié par la Société dans un journal d'annonces légales dans un délai de 30 jours a compter de la Date de Réalisation.
constatation de la réalisation des Apports avec effet à la Date de Réalisation
L'Associé Unique, aprés avoir pris connaissance (i) du Traité d'Apport, (ii) du Rapport du CAA, (iii) des décisions de l'associé unique de Pathé Cinéma France approuvant le principe et les modalités de l'Apport,
3
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
constate que depuis la mise à disposition du public du Traité d'Apport et de l'avis d'Apport au Greffe et
au B0DACC, respectivement les 16 et 20-21 mars 2023, pendant une période ininterrompue de trente
jours, aucune opposition a l'Apport n'a été soulevée par les créanciers des sociétés parties a l'Apport ;
constate que les Conditions Suspensives telles que décrites ci-dessus ont été réalisées à la date des présentes :;
constate, en conséquence, que la réalisation définitive de l'Apport dans les conditions visées dans le Traité d'Apport interviendra à la Date de Réalisation telle que visée ci-dessus ;
constate que conformément à l'article 6.2 du Traité d'Apport, l'Apport prendra effet d'un point de vue comptable et fiscal a la Date d'Effet et, par conséquent, que les résultats de toutes les opérations actives
et passives relatives à la branche d'activité apportée effectuée par la Société depuis cette date et jusqu'a la Date de Réalisation sont exclusivement au profit ou à la charge de la Pathé Cinémas France ;
constate que conformément a l'article 16 du Traité d'Apport, l'Apport sera placé sous le régime fiscal de faveur des apports partiels d'actifs prévu aux articles 210 A et 210 B du Code général des impts ainsi que sous le régime prévu aux articles 816 et 817 du Code général des impts, en application duquel la
formalité de l'enregistrement est effectuée gratuitement ; et
décide que l'avis de réalisation de l'Apport sera publié par la Société dans un journal d'annonces légales dans un délai de 30 jours a compter de la Date de Réalisation.
TROISIEME DECISION
Adoption d'une nouvelle dénomination sociale et modification corrélative de l'article 2 des statuts avec
effet à la Date de Réalisation
L'Associé Unique, en conséquence de la réalisation de l'Apport,
décide d'adopter, à compter de la Date de Réalisation, la dénomination sociale Pathé Rennes Immobilier
et de modifier corrélativement l'article 2 des statuts comme suit :
< ARTICLE 2 - DENOMINATION SOCIALE
La dénomination sociale de la société est : Pathé Rennes Immobilier. >
Le reste de l'article demeurant inchangé.
effet à la Date de Réalisation
L'Associé Unique, en conséquence de la réalisation de l'Apport,
décide d'adopter, à compter de la Date de Réalisation, la dénomination sociale Pathé Rennes Immobilier
et de modifier corrélativement l'article 2 des statuts comme suit :
< ARTICLE 2 - DENOMINATION SOCIALE
La dénomination sociale de la société est : Pathé Rennes Immobilier. >
Le reste de l'article demeurant inchangé.
QUATRIEME DECISION
Modification de l'objet social et modification corrélative de l'article 3 des statuts avec effet à la
Date de Réalisation
L'Associé unique décide de modifier l'objet social dans son entiéreté afin qu'il corresponde à la nouvelle activité de la Société et de modifier corrélativement l'article 3 des statuts comme suit :
< ARTICLE 3 - OBJET
La Société a pour objet :
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise a bail, la location ainsi que la cession et le
transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou majoritaires, en ce inclus la détention intégrale du
capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou à constituer; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés ;
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobiliéres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales,
financiéres, mobiliéres ou immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets visés ci-dessus, ou à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, à titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en favoriser le développement. >
Date de Réalisation
L'Associé unique décide de modifier l'objet social dans son entiéreté afin qu'il corresponde à la nouvelle activité de la Société et de modifier corrélativement l'article 3 des statuts comme suit :
< ARTICLE 3 - OBJET
La Société a pour objet :
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise a bail, la location ainsi que la cession et le
transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou majoritaires, en ce inclus la détention intégrale du
capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou à constituer; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés ;
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobiliéres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales,
financiéres, mobiliéres ou immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets visés ci-dessus, ou à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, à titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en favoriser le développement. >
CINQUIEME DECISION
Refonte des statuts
L'Associé unique décide de procéder à une refonte des statuts de la Société afin principalement d'aménager les modalités de direction, ainsi que de prévoir la possibilité pour les associés de statuer par consultation écrite. Cette refonte vise également à mettre en conformité les statuts de la Société avec les dispositions légales et réglementaires applicables. En conséquence, l'Associé unique décide d'adopter la nouvelle rédaction des statuts joints en Annexe 2 au présent procés-verbal, article par article, puis dans leur intégralité.
En tant que de besoin, l'Associé unique prend acte de ce que l'adoption des nouveaux statuts de la Société a notamment pour conséquence :
(i) la tenue à distance des réunions des associés ; (ii) l'introduction de la signature électronique ; (iii la tenue dématérialisée des registres.
L'Associé Unique prend acte, en tant que de besoin, de ce que les nouveaux statuts remplacent avec effet immédiat les anciens statuts de la Société et se substituent à eux en toutes leurs dispositions
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DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
L'Associé unique décide de procéder à une refonte des statuts de la Société afin principalement d'aménager les modalités de direction, ainsi que de prévoir la possibilité pour les associés de statuer par consultation écrite. Cette refonte vise également à mettre en conformité les statuts de la Société avec les dispositions légales et réglementaires applicables. En conséquence, l'Associé unique décide d'adopter la nouvelle rédaction des statuts joints en Annexe 2 au présent procés-verbal, article par article, puis dans leur intégralité.
En tant que de besoin, l'Associé unique prend acte de ce que l'adoption des nouveaux statuts de la Société a notamment pour conséquence :
(i) la tenue à distance des réunions des associés ; (ii) l'introduction de la signature électronique ; (iii la tenue dématérialisée des registres.
L'Associé Unique prend acte, en tant que de besoin, de ce que les nouveaux statuts remplacent avec effet immédiat les anciens statuts de la Société et se substituent à eux en toutes leurs dispositions
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SIXIEME DECISION
Pouvoirs en vue de l'accomplissement des formalités
L'Associé Unique décide de conférer tous pouvoirs au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait
certifié conforme du présent procés-verbal a l'effet d'accomplir toutes les formalités de publicité, de dépôt
et autres qu'il appartiendra.
L'Associé Unique accepte de signer la présente décision, conformément aux dispositions des articles 1366 et suivants du Code Civil, par l'intermédiaire du prestataire de services www.docusign.com.
uSigned by:
Arnaud Pavec 1FED3CA0F39482
L'Associé Unique Pathé Cinémas Représentée par M. Arnaud Pavec
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ANNEXE 1
L'Associé Unique décide de conférer tous pouvoirs au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait
certifié conforme du présent procés-verbal a l'effet d'accomplir toutes les formalités de publicité, de dépôt
et autres qu'il appartiendra.
L'Associé Unique accepte de signer la présente décision, conformément aux dispositions des articles 1366 et suivants du Code Civil, par l'intermédiaire du prestataire de services www.docusign.com.
uSigned by:
Arnaud Pavec 1FED3CA0F39482
L'Associé Unique Pathé Cinémas Représentée par M. Arnaud Pavec
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ANNEXE 1
TRAITE D'APPORT
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TRAITE D'APPORT PARTIEL D'ACTIF SOUMIS AU REGIME DES SCISSIONS
ENTRE
GAUMONT RENNES
ET
PATHE CINEMAS FRANCE
EN DATE DU 15 MARS 2023
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SOMMAIRE
1. DÉFINITIONS ET INTERPRÉTATION .
2. PRESENTATION DES PARTIES
3. LIENS CAPITALISTIQUES ENTRE LES PARTIES
4. MOTIFS ET BUTS DE L'APPORT .
5. CONSULTATION DES INSTITUTIONS REPRESENTATIVES DU PERSONNEL
6. DATE D'EFFET - DATE DE REALISATION .
7. COMPTES UTILISES POUR DETERMIER LES CONDITIONS DE L'APPORT.......7
8. ADOPTION DU REGIME JURIDIQUE DES SCISSIONS ......
9. METHODE D'EVALUATION DE L'APPORT..
10. MODIFICATIONS INTERVENUES DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2022 OU A INTERVENIR AVANT LA DATE DE RÉALISATION......
11. PROCEDURE
12. APPORT ...
13. DECLARATIONS CONCERNANT LES PARTIES ET L'APPORT ...
14. REMUNERATION DE L'APPORT - AUGMENTATION DE CAPITAL DE LA SOCIÉTé BÉNÉFICIAIRE
15. CONDITIONS SUSPENSIVES......
16. REGIME FISCAL DE L'APPORT..... .....16
17. DISPOSITIONS DIVERSES..
SIGNATURES
LISTE DES ANNEXES 22
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ENTRE LES SOUSSIGNÉES
1. GAUMONT RENNES, une société par actions simplifiée au capital de 2.290.980,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 438 391 773,
représentée par Monsieur Arnaud Pavec, dûment habilité à l'effet des présentes, en vertu d'un pouvoir en date du 19 janvier 2023 de Monsieur Aurélien Bosc, co-gérant de la société PATHE CINEMAS SERVICES, société en nom collectif au capital de 203.008,00 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris, et immatriculée au Registre du Commerce et
des Sociétés de Paris sous le numéro 392 706 412 (< Pcs >), agissant en qualité de Président de la société Gaumont Rennes, dont copie demeurera annexée en Annexe 1 des présentes.
ci-aprés désignée la < Société Apporteuse > ou < Gaumont Rennes >
D'UNE PART,
ET :
2. PATHE CINEMAS FRANCE, une société par actions simplifiée au capital de 81.893.284 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127,
représentée par Monsieur Arnaud Pavec, dûment habilité à l'effet des présentes, en vertu du
pouvoir susmentionné annexé en Annexe 1 des présentes.
ci-aprés désignée la < Société Bénéficiaire > ou < Pathé Cinémas France >
D'AUTRE PART,
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire étant ci-aprés dénommées individuellement une < Partie > et collectivement les < Parties >.
IL A éTÉ PRÉALABLEMENT EXPOSé CE QUI SUIT :
(A) Le groupe formé par PATHE CINEMAS, une société par actions simplifiée au capital de 181.018.695,24 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 962 304 (< Pathé Cinémas >) et l'ensemble des sociétés contrôlées à ce jour par Pathé Cinémas au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce est ci-aprés appelé le < Groupe Pathé Cinémas >.
(B) L'Apport s'inscrit dans le cadre d'un projet de simplification de la structure juridique du Groupe Pathé Cinémas qui a pour objet de centraliser au sein d'une méme entité juridique, à l'issue de plusieurs vagues d'opérations successives, l'exploitation des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés du Groupe Pathé Cinémas détenues à 100% par Pathé Cinémas (la < Réorganisation >).
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(C) Dans le cadre de la Réorganisation, il est prévu que la Société Apporteuse apporte sa branche compléte et autonome d'activité portant sur l'exploitation du cinéma Pathé Rennes (la < Branche
d'Activité >) à la Société Bénéficiaire (l' < Apport >).
(D) En conséquence de ce qui précéde, les Parties sont convenues de conclure le présent projet de traité d'apport partiel d'actif soumis au régime des scissions (le < Traité d'Apport >) qui a pour objet de déterminer les conditions et modalités de l'Apport.
(E) Il est précisé que par décisions en date du 25 janvier 2023, l'associé unique de la Société Apporteuse et de la Société Bénéficiaire a décidé de renoncer à la désignation d'un commissaire a la scission conformément aux dispositions de l'article L. 236-10, Il du Code de commerce et
de nommer le cabinet W & Associés Audit, représenté par Madame Anne-Béatrice Montoya- Truchi en qualité de commissaire aux apports conformément à l'article L. 236-10, Ill du Code de
commerce.
CECI EXPOSÉ, IL A ÉTÉ CONVENU CE QUI SUIT :
1. DÉFINITIONS ET INTERPRÉTATION
Les références aux articles ou annexes sont des références aux Articles ou Annexes du Traité
d'Apport et les références au Traité d'Apport incluent les Annexes et son préambule.
Les définitions données pour un terme au singulier s'appliqueront également lorsque ce terme sera employé au pluriel et vice versa. Les termes employés au pluriel s'appliqueront tant à l'ensemble ainsi défini qu'a un ou plusieurs de ses éléments pris individuellement.
2. PRESENTATION DES PARTIES
2.1 La Société Apporteuse
2.1.1 La Société Apporteuse est une société par actions simplifiée immatriculée le 29 juin 2001 pour une durée de 99 ans sauf prorogation ou dissolution anticipée.
2.1.2 A la date des présentes, la Société Apporteuse a pour objet, ainsi qu'il résulte de l'article 3 de ses statuts :
La création, l'acquisition, l'exploitation, la cession, sous quelque forme que ce soit, de tous complexes cinématographiques et/ou salles de cinéma, ainsi que toutes les activités
complémentaires, annexes et connexes à cette exploitation, notamment sans que cette liste soit limitative : vente de confiserie, publicité sur écrans, exploitation de bars, vente et consommation de boissons, restauration, exploitation de toute licence, salles de jeux vidéo et
interactifs. Elle a également pour objet d'exploiter toute salle de cinéma exploitant des nouvelles technologies.
La participation directe ou indirecte de la société dans toutes opérations commerciales et
industrielles, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'objet social, notamment par voie de création de sociétés nouvelles, d'apports, de commandites, de souscriptions ou d'achats de titres ou droits sociaux, de fusion, d'alliance ou de société en participation, de groupements d'intéréts économiques ou autrement ;
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et généralement toutes opérations financiéres, commerciales, industrielles, mobiliéres ou
immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement a l'un des objets précités ou
à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en favoriser le développement.
La société peut faire toutes ces opérations pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou
indirectement sous quelque forme que ce soit.
2.1.3 Son exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de la méme année.
2.1.4 Son capital social s'éléve à 2.290.980,00 euros. Il est composé de 152.732 actions, toutes intégralement libérées et de méme catégorie.
2.1.5 Aucune obligation ni aucune autre valeur mobiliére donnant accés, directement ou indirectement, au capital de la Société Apporteuse n'est actuellement en circulation.
2.1.6 La Société Apporteuse n'a pas réalisé d'offre au public et aucun de ses titres n'est admis aux négociations sur un marché réglementé.
2.1.7 L'associé unique de la Société Apporteuse n'est titulaire d'aucun droit spécial ou avantage particulier. Aucun avantage particulier ne sera conféré au titre de l'Apport.
2.2 La Société Bénéficiaire
2.2.1 La Société Bénéficiaire est une société par actions simplifiée immatriculée le 31 décembre 2002 pour une durée de 99 ans sauf prorogation ou dissolution anticipée.
2.2.2 A la date des présentes, la Société Bénéficiaire a pour objet, ainsi qu'il résulte de l'article 3 de ses statuts, directement et indirectement, tant en France qu'a l'étranger :
La création, l'acquisition, l'exploitation, la cession, sous quelque forme que ce soit, de tous complexes cinématographiques et/ou salles de cinéma, ainsi que toutes les activités complémentaires, annexes et connexes à cette exploitation, notamment sans que cette liste ne
soit limitative : vente de confiserie, publicité sur écrans, restauration sous toutes ses formes, exploitation de débits de boissons, exploitation de toute licence, jeux d'arcade et plus généralement activités en liens avec les jeux vidéo, organisation d'événements et prestations associées, location de salles et location d'espaces de travail partagé. Elle a également pour objet
d'exploiter toute salle de cinéma exploitant des nouvelles technologies ;
La participation directe ou indirecte de la société dans toutes opérations commerciales et industrielles, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'objet social, notamment par voie de création de sociétés nouvelles, d'apports, de commandites, de souscriptions ou d'achats de titres ou droits sociaux, de fusion, d'alliance ou de société en participation, de groupements d'intéréts économiques ou autrement :;
et généralement toutes opérations financieres, commerciales, industrielles, mobilieres ou
immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets précités ou à
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tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en favoriser le développement.
La société peut faire toutes ces opérations pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit.
2.2.3 Son exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de la méme année.
2.2.4 Son capital social s'éléve a 81.893.284 euros. Il est composé de 5.533.330 actions, toutes intégralement libérées et de méme catégorie.
2.2.5 Aucune obligation ni aucune autre valeur mobiliére donnant accés, directement ou indirectement, au capital de la Société Bénéficiaire n'est actuellement en circulation.
2.2.6 La Société Bénéficiaire n'a pas réalisé d'offre au public et aucun de ses titres n'est admis aux négociations sur un marché réglementé.
2.2.7 L'associé unique de la Société Bénéficiaire n'est titulaire d'aucun droit spécial ou avantage particulier. Aucun avantage particulier ne sera conféré au titre de l'Apport.
3. LIENS CAPITALISTIQUES ENTRE LES PARTIES
3.1 Liens en capital
A la date des présentes, la Société Apporteuse ne détient pas de participation dans le capital social de la Société Bénéficiaire.
La Société Bénéficiaire et la Société Apporteuse appartiennent au Groupe Pathé Cinémas et
sont toutes les deux détenues en intégralité (100% du capital et des droits de vote) par Pathé Cinémas.
3.2 Dirigeants communs
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire ont comme dirigeant commun PCS occupant la fonction de Président au sein de ces deux sociétés.
4. MOTIFS ET BUTS DE L'APPORT
Ainsi qu'il est énoncé en préambule du présent Traité d'Apport, l'Apport par la Société Apporteuse au profit de la Société Bénéficiaire de la Branche d'Activité s'inscrit dans le cadre
d'un projet de simplification de la structure juridique du Groupe Pathé Cinémas. L'opération de Réorganisation a pour objet de centraliser au sein d'une méme entité juridique l'exploitation des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés du Groupe Pathé Cinémas détenues à 100% par Pathé Cinémas.
Dans le cadre de la Réorganisation, il est donc envisagé de procéder à l'Apport de la Branche
d'Activité afin de rationaliser la structure et la gestion du Groupe Pathé Cinémas.
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5. CONSULTATION DES INSTITUTIONS REPRESENTATIVES DU PERSONNEL
Conformément à l'article L. 2312-8 du Code du travail, le comité social et économique de l'Unité Economique et Sociale (UES) de Pathé Cinémas a, préalablement à la signature du Traité
d'Apport, été informé et consulté sur le projet de Réorganisation.
L'avis sur l'opération a été rendu le 21 février 2022.
6. DATE D'EFFET - DATE DE REALISATION
6.1 Date de réalisation juridique de l'Apport
L'Apport sera réalisé juridiquement le 1er mai 2023 à 00h00 (la < Date de Réalisation >).
6.2 Date d'effet fiscal et comptable de l'Apport
Conformément a l'article L. 236-4 du Code de commerce, les Parties sont convenues que
l'Apport aura, d'un point de vue comptable et fiscal, un effet rétroactif au 1er janvier 2023 (la < Date d'Effet >) ; corrélativement, les résultats de toutes les opérations actives et passives, effectuées par la Société Apporteuse à compter du 1er janvier 2023 jusqu'à la Date de
Réalisation, relativement aux éléments d'actif et de passif transmis au titre de l'Apport et se
rapportant à la Branche d'Activité, seront exclusivement au profit ou à la charge de la Société Bénéficiaire et considérées comme accomplies par la Société Bénéficiaire, d'un point de vue comptable et fiscal, depuis la méme date.
Au titre de la période intercalaire, correspondant à la période allant de la Date d'Effet à la Date de Réalisation, la Société Bénéficiaire supportera notamment (outre les charges d'exploitation de la Branche d'Activité) des charges de loyers au titre de la Branche d'Activité apportée, dont le montant sera déterminé en appliquant rétroactivement à la Date d'Effet les conditions de la
convention de bail de sous-location à conclure par la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire, qui sera conclue à la Date de Réalisation et produira ses effets rétroactivement à la Date d'Effet.
7. COMPTES UTILISES POUR DETERMINER LES CONDITIONS DE L'APPORT
Les conditions de l'Apport sont établies sur la base :
pour la Société Bénéficiaire, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022 qui figurent en Annexe 7(a) (les < Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire >) ;
pour la Société Apporteuse, (i) des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022 (les < Comptes de Référence de la Société Apporteuse >) et (ii) du bilan pro forma
d'apport au 31 décembre 2022 relatif à la Branche d'Activité (le < Bilan d'Apport >) ; ces
comptes annuels ainsi que le Bilan d'Apport figurent en en Annexe 7(b))
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8. ADOPTION DU REGIME JURIDIQUE DES SCISSIONS
Les Parties sont convenues d'un commun accord de soumettre l'Apport au régime juridique des
scissions prévu aux articles L. 236-1 à L. 236-6 et L. 236-16 à L. 236-21 du Code de commerce,
conformément aux articles L. 236-6-1 et L. 236-22 du Code de commerce, par renvoi de l'article L. 227-1 du Code de commerce.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire exercent ainsi l'option prévue à l'article L. 236-22 du Code de commerce.
9. METHODE D'EVALUATION DE L'APPORT
9.1 Fixation de la valeur d'Apport
9.1.1 La Branche d'Activité apportée constitue une branche compléte et autonome d'activité et s'inscrit dans le cadre d'une opération de réorganisation interne, impliquant des sociétés sous contrle commun au sens du réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n* 2014-03 relatif au plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n° 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022.
Cependant et conformément aux dispositions de l'article 743-3 du plan comptable général, lorsque les apports doivent étre évalués à la valeur nette comptable en application des régles
prévues par les articles 743-1 et 743-2 du plan comptable général, et que l'actif net comptable apporté est insuffisant pour permettre la libération du capital, les valeurs réelles des éléments apportés doivent étre retenues. En conséquence, les éléments d'actif et de passif apportés par la Société Apporteuse à la Société Bénéficiaire seront apportés pour leur valeur réelle à la Date
d'Effet tels qu'ils figurent aux Articles 12.2, 12.3 et 12.4.
Les méthodes d'évaluation utilisées pour la détermination de la valeur réelle des éléments d'actif et de passif sont détaillées en Annexe 9.2.
9.1.2 Sur cette base, la valeur réelle de l'Apport de la Société Apporteuse s'éléve à 11 789 483 euros, ainsi qu'il résulte des désignations et évaluations des éléments d'actif et de passif apportés figurant ci-aprés.
9.2 Détermination de la rémunération de l'Apport
Pour la détermination de la rémunération de l'Apport, il a été retenu :
comme valeur des actifs et passifs transférés dans le cadre de l'Apport, leur valeur réelle déterminée conformément aux méthodes d'évaluation décrites en Annexe 9.2 ; et
comme valeur des actions de la Société Bénéficiaire, leur valeur réelle, soit une valeur de environ 33,06 euros par action de la Société Bénéficiaire déterminée conformément aux
méthodes d'évaluation décrites en Annexe 9.2
Sur ces bases, le nombre d'actions de la Société Bénéficiaire à émettre au titre de l'augmentation de capital rémunérant l'Apport (les < Actions de la Société Bénéficiaire >) s'éléve à 356 609 actions comme indiqué a l'Article 14.
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10. MODIFICATIONS INTERVENUES DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2022 OU A INTERVENIR AVANT LA DATE DE RÉALISATION
Aucune opération susceptible d'avoir un impact sur les conditions de l'Apport n'est intervenue depuis le 31 décembre 2022, date de clture des Comptes de Référence de la Société
Apporteuse et des Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire, ou ne devrait intervenir
avant la Date de Réalisation.
11. PROCEDURE
Le Président de la Société Apporteuse a arrété le 15 mars 2023 les termes du présent Traité d'Apport conformément à l'article R. 236-1 du Code de commerce.
Le Président de la Société Bénéficiaire a arrété le 15 mars 2023 les termes du présent Traité d'Apport conformément à l'article R. 236-1 du Code de commerce.
Le Traité d'Apport devra étre publié en France dans le bulletin des annonces civiles et commerciales afin de procéder à l'information des tiers.
12. APPORT
12.1 Consistance de l'Apport
La Société Apporteuse fait apport à la Société Bénéficiaire, qui l'accepte, l'intégralité des
éléments d'actif et de passif constituant la Branche d'Activité, tels que désignés ci-aprés, étant précisé que l'énumération des éléments d'actif et de passif relatifs à la Branche d'Activité basée sur les Comptes de Référence de la Société Apporteuse n'a qu'un caractére indicatif et, conformément à l'article L. 236-3 du Code de commerce, du seul fait de la réalisation de l'Apport et de la transmission universelle du patrimoine de la Branche d'Activité qui en résultera, l'ensemble des éléments d'actif et de passif constituant la Branche d'Activité seront transférés à
la Société Bénéficiaire dans la consistance et l'état oû ils se trouveront à la Date de Réalisation.
En conséquence :
tout élément omis qui se rattacherait principalement à la Branche d'Activité, serait compris
dans l'Apport sans qu'il puisse y avoir novation, nullité ou résolution de cet Apport, ni modification de sa rémunération ; et
s'agissant de la protection des créanciers sociaux, les Parties conviennent expressément de se soumettre aux dispositions de l'article L. 236-21 du Code de commerce et d'écarter
toute solidarité entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire, la Société Bénéficiaire
étant seule tenue du passif apporté relatif à la Branche d'Activité.
12.2 Désignation et évaluation des éléments d'actif apportés par la Société Apporteuse
12.2.1 L'Apport de la Société Apporteuse comprend l'ensemble des éléments d'actif se rattachant à la Branche d'Activité selon la valeur réelle figurant dans le Bilan d'Apport1, à savoir :
1 Les valeurs des éléments d'actifs et de passifs figurant dans les tableaux ci-dessous et les montants totaux figurant aux articles 12.2.2, 12.3.2 et 12.4.2 sont arrondis à l'unité
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12.2.2 Le montant total des actifs compris dans l'Apport est donc apporté pour la somme de : 14 417 943 euros.
12.3 Désignation et évaluation des éléments de passif pris en charge par la Société Bénéficiaire
12.3.1 L'Apport est consenti et accepté moyennant la prise en charge par la Société Bénéficiaire de l'ensemble des éléments de passif de la Société Apporteuse se rattachant à la Branche d'Activité, a savoir :
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12.3.2 Le montant total du passif relatif à la Branche d'Activité compris dans l'Apport est donc pris en
charge pour la somme de 2 628 460 euros.
12.4 Détermination de l'actif net apporté par la Société Apporteuse
12.4.1 Des désignations et évaluations ci-dessus, il résulte que :
12.4.2 L'actif net relatif à la Branche d'Activité compris dans l'Apport s'éléve donc à : 11 789 483 euros.
12.5 Engagements hors bilan
Indépendamment de l'actif et du passif ci-dessus désignés, la Société Bénéficiaire bénéficiera,
Ie cas échéant, des engagements recus par la Société Apporteuse attachés à la Branche
d'Activité et sera substituée à la Société Apporteuse dans la charge des engagements donnés le cas échéant par cette derniere et attachés a la Branche d'Activité de la Société Apporteuse.
12.6 Propriété et jouissance de l'Apport
La Société Bénéficiaire sera propriétaire et entrera en possession des biens et droits afférents à
la Branche d'Activité à la Date de Réalisation sous réserve de la réalisation des conditions suspensives visées a l'Article 15.
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Conformément à l'article L. 236-3 du Code de commerce, la Société Bénéficiaire accepte, dés la date des présentes, de prendre, au jour ou la remise de ces biens et droits lui sera faite, les éléments d'actif et de passif composant la Branche d'Activité et énumérés ci-dessus tels qu'ils existeront alors.
Jusqu'à la Date de Réalisation, la Société Apporteuse s'oblige à gérer les biens et droits apportés avec les mémes principes, régles et conditions que par le passé, à ne prendre aucun engagement important ou pouvant affecter la propriété ou la libre disposition de ces éléments d'actifs, le tout sans l'accord préalable de la Société Bénéficiaire.
12.7 Opposition des créanciers
Ainsi qu'il est prévu à l'Article 12.8, l'Apport est fait à charge pour la Société Bénéficiaire de payer
en l'acquit de la Société Apporteuse l'ensemble des éléments de passif de cette société.
Ce passif sera supporté par la Société Bénéficiaire, laquelle sera débitrice de ces dettes aux lieu et place de la Société Apporteuse sans que cette substitution entraine novation a l'égard des
créanciers.
En conséquence, conformément aux dispositions des articles L. 236-14 et R. 236-8 du Code de
commerce, les créanciers de la Société Apporteuse et de la Société Bénéficiaire dont la créance
sera antérieure à la publication du présent Traité d'Apport pourront faire opposition dans un délai
de trente (30) jours à compter de la derniére publication du présent Traité d'Apport.
12.8 Charges et conditions générales de l'Apport
L'Apport est consenti et accepté aux charges et conditions suivantes, et a l'exclusion de toute
garantie à la charge de la Société Apporteuse autres que celles visées à l'Article 13 :
12.8.1 La Société Bénéficiaire prendra les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité dans l'état ou ils se trouveront à la Date de Réalisation sans pouvoir élever aucune réclamation pour quelque cause que ce soit notamment pour mauvais état des matériels et objets mobiliers, erreur dans la désignation ou la contenance quel qu'en soit la différence, et sans garantie des vices cachés.
12.8.2 La Société Bénéficiaire sera purement et simplement substituée dans tous les droits et obligations relatifs à la Branche d'Activité à compter de la Date de Réalisation.
12.8.3 Sans préjudice des stipulations de l'Article 16, la Société Bénéficiaire supportera, à compter de la Date de Réalisation, toutes les charges (impôts, contributions, taxes, primes et cotisations
d'assurances, redevances d'abonnements, ainsi que toutes autres charges de toute nature,
ordinaires ou extraordinaires) auxquelles les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité
peuvent ou pourront étre assujettis et dont le fait générateur est postérieur à la Date de Réalisation, étant précisé que les charges qui ne pourront pas étre directement réparties entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire feront l'objet de refacturation, prorata temporis, entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire.
12.8.4 La Société Bénéficiaire sera tenue de continuer jusqu'à leur expiration ou résiliera à ses frais, sans recours contre la Société Apporteuse, tous les contrats auxquels cette société est partie.
Dans le cas ou un contrat nécessiterait l'accord d'un tiers ou d'un cocontractant pour etre
transféré à la Société Bénéficiaire dans le cadre de la réalisation de l'Apport, la Société
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Apporteuse s'engage à faire ses meilleurs efforts pour obtenir ledit accord dans les meilleurs délais.
12.8.5 La Société Bénéficiaire sera subrogée dans le bénéfice de tous droits ainsi que dans le bénéfice
et la charge de tous contrats, traités, conventions, marchés conclus par la Société Apporteuse relatifs aux actifs afférents a la Branche d'Activité, avec toutes administrations et tous tiers, ainsi
que dans le bénéfice et la charge de toutes autorisations ou permissions administratives qui
auraient été consenties au titre de la Branche d'Activité apportée.
12.8.6 La Société Bénéficiaire sera substituée à la Société Apporteuse dans tous les droits et
obligations de cette derniére au titre des contrats de locations de biens mobiliers et le cas échéant immobiliers, a l'exception des contrats de crédit-bail immobilier, relatifs aux actifs
afférents à la Branche d'Activité, dont la Société Apporteuse est titulaire et acquittera les loyers correspondants, le tout à ses risques. En conséquence, elle sera substituée dans tous les droits et obligations de la Société Apporteuse au titre des baux et conventions, et notamment au titre de tout bail commercial par application des dispositions de l'article L.145-16 du Code de commerce.
12.8.7 La Société Bénéficiaire aura, à compter de la Date de Réalisation, tout pouvoir pour, aux lieu et
place la Société Apporteuse et relativement aux biens afférents a la Branche d'Activité, s'il y a lieu, intenter ou poursuivre toutes actions judiciaires et procédures arbitrales, donner tous
acquiescements à toutes décisions, recevoir ou payer toutes sommes dues en suite de ces actions, procédures et décisions.
12.8.8 La Société Bénéficiaire sera tenue à l'acquit du passif apporté par la Société Apporteuse à elle apporté dans les termes et conditions oû il est et deviendra exigible, au paiement de tous intéréts,
et généralement, a l'exécution de toutes conditions d'actes d'emprunt et de titres de créances
pouvant exister dans la Branche d'Activité, comme la Société Apporteuse est tenue de le faire, et méme avec toutes exigibilités anticipées y afférentes s'il y a lieu.
Dans le cas ou il se révélerait une différence en plus ou en moins, entre les passifs relatifs a la
Branche d'Activité énoncés ci-dessus et les sommes réclamées par les tiers et reconnues exigibles, la Société Bénéficiaire sera tenue d'acquitter ou bénéficiera de tout excédent éventuel, sans revendication possible de part ni d'autre. Il en sera de méme en cas d'insuffisance des provisions comprises dans le passif pris en charge.
12.8.9 La Société Bénéficiaire se conformera aux lois, décrets et arrétés, réglements et usages concernant l'exploitation de la Branche d'Activité et notamment par l'obtention des autorisations nécessaires ; à cet égard, la Société Apporteuse assistera et apportera son entier concours à la Société Bénéficiaire pour l'obtention desdites autorisations, si nécessaire.
12.8.10 Au cas ou des créanciers formeraient opposition à l'Apport, dans les conditions rappelées à l'Article 12.7, la Société Bénéficiaire fera son affaire, avec l'assistance de la Société Apporteuse, pour en obtenir mainlevée.
12.8.11 Les Parties déclarent et conviennent que, conformément à l'article L. 1224-1 du Code du travail, l'Apport constitue un transfert d'une entité économique autonome. En conséquence, tous les contrats de travail en vigueur avec la Société Apporteuse et se rapportant à la Branche d'Activité à la Date de Réalisation seront transférés à la Société Bénéficiaire a cette méme date. La Société
Bénéficiaire sera tenue, à l'égard des salariés de la Société Apporteuse dont les contrats de
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travail seront ainsi transférés, aux obligations incombant à la Société Apporteuse, telles qu'elles
existeront à la Date de Réalisation dont la liste, à la date des présentes, figure à l'Annexe 12.8.11 et ce, conformément aux dispositions de l'article L.1224-2 du Code du travail.
12.8.12 La Société Bénéficiaire remplira toutes formalités requises en vue de rendre opposable aux tiers la transmission des divers éléments d'actif ou droits se rattachant a la Branche d'Activité, tout
pouvoir étant donné a cet effet au porteur d'une copie ou d'un extrait des présentes.
12.8.13 La Société Apporteuse devra, a premiére demande de la Société Bénéficiaire, concourir a
l'établissement, et lui apporter toute assistance a cet égard, de tous actes complémentaires, modificatifs, réitératifs ou confirmatifs du présent acte et fournir toutes justifications et signatures
qui pourraient étre nécessaires pour opérer la transmission réguliére des biens et droits apportés et notamment des sûretés et garanties se rattachant à la Branche d'Activité.
13. DECLARATIONS CONCERNANT LES PARTIES ET L'APPORT
13.1 En ce qui concerne la Société Apporteuse
13.1.1 La Société Apporteuse fait les déclarations suivantes :
(a) elle ne fait l'objet d'aucune mesure susceptible de porter atteinte à sa capacité civile ou à la libre disposition de ses biens ; et
(b) elle n'est pas et n'a jamais été en état de redressement judiciaire, liquidation judiciaire ou amiable ou cessation des paiements, ou toute autre procédure assimilée.
13.2 En ce qui concerne la Société Bénéficiaire
13.2.1 La Société Bénéficiaire fait les déclarations suivantes :
(a) elle ne fait l'objet d'aucune mesure susceptible de porter atteinte à sa capacité civile ou à la libre disposition de ses biens : et
(b) elle n'est pas et n'a jamais été en état de redressement judiciaire, liquidation judiciaire ou amiable ou cessation des paiements, ou toute autre procédure assimilée.
13.3 En ce qui concerne l'Apport
13.3.1 La Société Apporteuse fait les déclarations suivantes :
(a) dans l'Apport ne figure aucun actif immobilier ;
(b) les apports ne comprennent aucun contrat de crédit-bail immobilier ;
(c) en ce qui concerne les éléments et droits incorporels, le matériel et le mobilier afférents à
la Branche d'Activité, ces éléments sont apportés francs et quittes de toute sûreté, privilége du vendeur, nantissement ou droit quelconque qui soit de nature à en restreindre la jouissance ou l'exercice du droit de propriété ; et
(d) la Société Apporteuse n'a souscrit aucun engagement hors-bilan concernant la Branche d'Activité.
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14. REMUNERATION DE L'APPORT - AUGMENTATION DE CAPITAL DE LA SOCIÉTE BÉNÉFICIAIRE
14.1 Rémunération de l'Apport
Pour les besoins de la détermination de la rémunération de l'Apport, la valeur réelle de l'Apport
a été fixée à 11 789 483 euros et celle des actions de la Société Bénéficiaire remises en rémunération de l'Apport à 33,06 euros par action, comme indiqué à l'Article 9.2 et en Annexe 9.2
En rémunération de l'Apport, les Actions de la Société Bénéficiaire, soit 356 609 actions nouvelles, entiérement libérées, a créer par la Société Bénéficiaire, seront attribuées à la Société
Apporteuse.
14.2 Augmentation de capital de la Société Bénéficiaire
14.2.1 Augmentation de capital de la Société Bénéficiaire
(a) La Société Bénéficiaire attribuera les Actions de la Société Bénéficiaire à la Société
Apporteuse et procédera ainsi a une augmentation de capital d'un montant nominal de
5 277 813,20 euros (l'< Augmentation de Capital >).
(b) Les Actions de la Société Bénéficiaire seront soumises a toutes les dispositions statutaires
de la Société Bénéficiaire et jouiront des mémes droits que les actions existantes de la Société Bénéficiaire.
(c) Les Actions de la Société Bénéficiaire seront créées avec jouissance et donneront droit au bénéfice à compter de la Date de Réalisation.
14.2.2 Montant prévu de la prime d'apport (la < Prime d'Apport >)
(a) La Prime d'Apport sera inscrite au passif du bilan de la Société Bénéficiaire. Elle pourra
recevoir toute affectation conforme aux principes en vigueur décidée par l'associé unique de la Société Bénéficiaire.
(b) Notamment, il pourra étre proposé à l'associé unique de la Société Bénéficiaire de décider ou d'autoriser tous prélévements sur le montant de la Prime d'Apport en vue de l'imputation de tout ou partie des frais et droits résultant de l'Apport.
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15. CONDITIONS SUSPENSIVES
La réalisation définitive de l'Apport et l'Augmentation de Capital corrélative de la Société
Bénéficiaire est soumise à la satisfaction des conditions suspensives suivantes :
(a) la remise par le commissaire aux apports de son rapport portant sur la valeur de l'Apport
:
(b) l'approbation par l'associé unique de la Société Apporteuse de l'ensemble des stipulations du Traité d'Apport, y compris celles relatives à l'évaluation de l'Apport et sa rémunération ;
(c) l'approbation par l'associé unique de la Société Bénéficiaire de l'ensemble des stipulations du Traité d'Apport, y compris celles relatives à l'évaluation de l'Apport et sa rémunération.
Si ces trois conditions n'étaient pas réalisées au 31 décembre 2023, le Traité d'Apport serait considéré de plein droit, sauf prorogation de ce délai par accord écrit des Parties, comme caduc,
sans qu'il y ait lieu à indemnité de part ou d'autre.
16. REGIME FISCAL DE L'APPORT
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire déclarent, chacune en ce qui la concerne, que :
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire sont des sociétés ayant leur siége social
en France, relevant du statut fiscal des sociétés de capitaux et comme telles passibles de l'impt sur les sociétés ;
La Branche d'Activité apportée sera rémunérée par l'attribution à la Société Apporteuse de droits représentatifs du capital de la Société Bénéficiaire, dans les conditions prévues
à l'article 301 F de l'annexe ll au Code général des impôts ;
La Branche d'Activité apportée constitue une branche compléte d'activité pour l'application
des dispositions de l'article 210 B du Code général des impts ;
L'Apport n'a pas comme objectif principal ou comme un de ses objectifs principaux la fraude ou l'évasion fiscales au sens de l'article 210-0 A II du Code général des impts ;
En matiére d'impt sur les sociétés, la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire entendent placer l'opération d'Apport sous le régime fiscal de faveur des fusions et apports partiels d'actifs prévu aux articles 210 A et 210 B du Code général des impts.
En conséquence, les options et engagements relatifs au présent Traité d'Apport s'établissent ainsi qu'il suit :
16.1 Impôt sur les sociétés
Ainsi qu'il résulte de l'Article 6.2 ci-avant, l'Apport prendra effet, d'un point de vue comptable et fiscal, à la Date d'Effet. En conséquence, les résultats bénéficiaires ou déficitaires relatifs à la Branche d'Activité dégagés depuis cette date par la Société Apporteuse seront englobés dans le résultat imposable de la Société Bénéficiaire
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La Société Bénéficiaire s'engage à respecter l'ensemble des dispositions et prescriptions visées à l'article 210 A du Code général des impôts, et prend à ce titre l'engagement en tant que de besoin :
(a) de reprendre à son passif les provisions dont l'imposition est différée se rapportant a la Branche d'Activité apportée et qui ne deviennent pas sans objet du fait de l'Apport, ainsi
que la réserve spéciale oû la Société Apporteuse a porté les plus-values a long terme
soumises antérieurement à l'impt sur les sociétés à un taux réduit de 10 %, de 15 %, de 18 %, de 19 % ou de 25 % ainsi que la réserve oû ont été portées les provisions pour
fluctuation des cours en application du sixiéme alinéa du 5° du 1 de l'article 39 du Code général des impôts ;
(b) de se substituer à la Société Apporteuse pour la réintégration des plus-values et résultats se rapportant à la Branche d'Activité apportée dont la prise en compte avait été différée pour l'imposition de cette derniére ;
(c) de calculer les plus-values réalisées ultérieurement à l'occasion de la cession des immobilisations non amortissables (et des titres de portefeuille qui leur sont assimilés en
application des dispositions de l'article 210 A, 6. du Code général des impts) recues lors
du présent Apport d'aprés la valeur qu'avaient ces biens, du point de vue fiscal, dans les écritures de la Société Apporteuse ;
(d) de réintégrer dans ses bénéfices imposables à l'impt sur les sociétés, dans les conditions et délais fixés au d du 3. de l'article 210 A du Code général des impts, les plus-values dégagées par l'apport des biens amortissables, sans omettre de rattacher au résultat de l'exercice méme de cession la fraction non encore taxée des plus-values afférentes à ceux de ces biens qui auront été cédés avant l'expiration de la période de réintégration. Cette
éintégration est effectuée sur une période de cinq ans pour les biens autres que les
constructions, mais la cession d'un bien amortissable entraine l'imposition immédiate de la fraction de la plus-value afférente à ce bien qui n'a pas encore été réintégrée.
A compter de l'exercice au cours duquel la Société Bénéficiaire déduit de son résultat imposable, en application du troisiéme alinéa du 2° du 1 de l'article 39 du Code général des impôts, l'amortissement d'un fonds commercial pratiqué en comptabilité, ce fonds
reléve du présent d. Lorsqu'il ne donne pas lieu à un amortissement déduit du résultat
imposable, le fonds commercial recu reléve du paragraphe c ci-dessus ;
(e) d'inscrire à son bilan les éléments non immobilisés compris dans la Branche d'Activité apportée pour la valeur que ces éléments avaient, du point de vue fiscal, dans les écritures
de la Société Apporteuse ou, à défaut, de rattacher au résultat de l'exercice au cours duquel intervient le présent Apport le profit correspondant à la différence entre la nouvelle valeur de ces éléments et la valeur qu'ils avaient du point de vue fiscal, dans les écritures de la Société Apporteuse.
Conformément à l'article 210 B du Code général des impôts, la Société Apporteuse reconnait que la plus-value de cession des titres émis en rémunération de l'Apport sera calculée par référence à la valeur que les biens apportés avaient, du point de vue fiscal, dans ses propres écritures.
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La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire s'engagent à joindre à leur déclaration de résultat aussi longtemps que nécessaire un état de suivi des plus-values en sursis d'imposition
conforme au modéle fourni par l'administration faisant apparaitre, pour chaque nature d'élément compris dans la Branche d'Activité apportée, les renseignements nécessaires au calcul du résultat imposable de la cession ultérieure des éléments considérés, conformément a l'article 54
septies I du Code général des impts et à l'article 38 quindecies de l'annexe Ill au méme code.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire inscriront aussi longtemps que nécessaire les plus-values dégagées sur les éléments d'actif non amortissables compris dans la Branche d'Activité apportée, et dont l'imposition a été reportée, dans le registre prévu à l'article 54 septies
Il du Code général des impôts.
16.2 Taxe sur la valeur ajoutée
Lors de l'Apport, chacune des Parties étant redevable de la TVA, les livraisons de biens et les prestations de services se feront en dispense de TVA, en application de l'article 257 bis du Code général des impôts.
Conformément à la doctrine publiée au BOFiP sous la référence BOI-TVA-DED-60-20-10 n 280
la Société Bénéficiaire, en ce qu'elle est réputée continuer la personne de la Société Apporteuse, devra opérer, s'il y a lieu, les régularisations du droit a déduction et les taxations de cessions ou
de livraisons à soi-méme qui deviendraient exigibles postérieurement à l'Apport et qui auraient en principe incombé à la Société Apporteuse si cette derniére avait continué à exploiter elle-méme la Branche d'Activité apportée.
Chacune des Parties déclare que le montant hors taxe des livraisons de biens et des prestations de services réalisées dans le cadre de l'Apport sera porté sur leurs déclarations respectives de chiffre d'affaires CA3 souscrites au titre de la période au cours de laquelle l'opération a été
réalisée, sur la ligne E2 < autres opérations non imposables >.
16.3 Droits d'enregistrement
L'Apport reléve du régime prévu aux articles 816 et 817 du Code général des impts, en application duquel la formalité de l'enregistrement sera effectuée gratuitement.
En tant que de besoin, et conformément à la faculté prévue par la doctrine publiée au BOFiP
sous la référence BOI-ENR-AVS-10-30 n* 20, les Parties déclarent que le passif de la Société Apporteuse transféré à la Société Bénéficiaire dans le cadre de l'Apport s'impute en priorité sur les actifs de la Sociétés Apporteuse dont la cession ne donne pas lieu aux droits d'enregistrement, puis sur ceux dont la cession est soumise aux droits ou taxes les moins élevés.
16.4 Autres taxes
La Société Bénéficiaire sera subrogée dans tous les droits et obligations de la Société
Apporteuse concernant les autres taxes et droits d'accise, le cas échéant, liés à la Branche
d'Activité apportée, et notamment la contribution économique territoriale, la taxe
d'apprentissage, la participation au financement de la formation professionnelle continue, la contribution sociale de solidarité des sociétés (article D. 651-14 du Code de la sécurité sociale)
et les taxes assises sur les rémunérations du personnel transféré dans le cadre de l'Apport.
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16.5 Opérations antérieures
La Société Bénéficiaire déclare reprendre le bénéfice et/ou la charge de tous les engagements
d'ordre fiscal qui auraient pu étre antérieurement souscrits par la Société Apporteuse
relativement à la Branche d'Activité apportée, et/ou de tous les agréments qui auraient pu lui étre accordés, et notamment ceux pris antérieurement par la Société Apporteuse en application des
articles 145 et 216, 209 lI, 210 A, 210 B, 210 B bis et 210 C du Code général des impts et de maniére générale tout engagement souscrit par la Société Apporteuse relativement à la Branche d'Activité apportée à l'occasion d'opérations de fusion, de scission, d'apport partiel d'actif ou de
toute opération assimilée, soumises au régime fiscal de faveur des fusions, en matiére de droits d'enregistrement et/ou d'impt sur les sociétés ou soumises à tout autre report ou sursis
d'imposition.
17. DISPOSITIONS DIVERSES
17.1 Remise des titres
A la Date de Réalisation, il sera remis à la Société Bénéficiaire tous les titres de propriété, actes, documents et autres piéces concernant les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité
17.2 Formalités de dépôt et de publicité - Délégation de pouvoirs
Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait des présentes
pour effectuer tous dépts ou publications prescrits par la loi, notamment en vue de faire courir,
avant les décisions des associés appelées à statuer sur le Traité d'Apport, le délai accordé aux créanciers et, d'une maniére plus générale, pour remplir toutes formalités légales et faire toutes
significations ou notifications qui pourraient étre nécessaires.
Les Parties accompliront dans les délais légaux toutes les formalités de dépts et de publicité
nécessaires ou consécutives à la réalisation des présentes et, d'une maniére générale, toutes formalités nécessaires ou toute autre démarche utile a l'effet de régulariser la transmission à son
profit des biens, droits et valeurs relatifs à la Branche d'Activité apportée par la Société Apporteuse ou pour rendre l'Apport opposable aux tiers.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire conférent les pouvoirs les plus étendus au porteur d'un original, d'une copie certifiée conforme ou d'extraits certifiés conformes des présentes, à l'effet de poursuivre la réalisation définitive des opérations d'Apport et, en conséquence, d'établir tous actes confirmatifs, complémentaires ou rectificatifs qui s'avéreraient
nécessaires, d'accomplir tous actes et toutes formalités utiles pour faciliter la transmission du
patrimoine relatif à la Branche d'Activité de la Société Apporteuse et, enfin, de remplir toutes formalités et faire toutes déclarations utiles et nécessaires et d'accomplir toutes formalités
nécessaires (en ce compris les formalités fiscales).
17.3 Frais et droits
Les frais et droits du Traité d'Apport, et tous ceux qui en seront la conséquence directe ou
indirecte, seront supportés par la Société Bénéficiaire à titre de frais d'augmentation de capital.
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17.4 Election de domicile
Pour l'exécution du Traité d'Apport, les Parties font es qualités élection de domicile aux siéges
de la Partie qu'ils représentent.
17.5 Autonomie des stipulations
Dans l'hypothése oû l'une des stipulations du Traité d'Apport serait déclarée nulle ou sans effet pour quelque motif que ce soit, l'application des autres stipulations du Traité d'Apport n'en sera pas affectée. Dans ce cas, les Parties s'engagent à négocier de bonne foi afin de substituer à
cette stipulation une stipulation valable donnant autant que possible effet à l'intention des Parties.
17.6 Intégralité de l'accord
Le Traité d'Apport constitue l'entier et unique accord entre les Parties en ce qui concerne les régles d'Apport et annule et remplace tout accord, oral ou écrit, antérieur.
17.7 Loi applicable
Le présent Traité d'Apport est soumis à la loi frangaise.
17.8 Juridiction compétente
Tous différends ou litiges relatifs à la validité, l'interprétation, l'exécution ou la résiliation du Traité d'Apport seront soumis à la compétence exclusive du Tribunal de commerce de Paris.
17.9 Signature électronique
Les Parties s'engagent à signer électroniquement le Traité d'Apport conformément aux dispositions des lois et réglements relatifs à la signature électronique en vigueur, par l'intermédiaire du prestataire DocuSign qui assurera la sécurité et l'intégrité des copies
numériques du Traité d'Apport conformément aux lois et réglements relatifs a la signature
électronique.
Chaque Partie s'engage à prendre toutes les mesures appropriées afin que la signature électronique du Traité d'Apport soit apposée par son représentant dament autorisé aux fins des
présentes.
Chaque Partie reconnait et s'engage par les présentes à ce que la signature du Traité d'Apport via le procédé électronique susmentionné s'effectue en pleine connaissance de la technologie mise en cuvre, de ses conditions d'utilisation et des lois et réglements relatifs à la signature électronique et, par conséquent, renonce irrévocablement et inconditionnellement a son droit d'intenter toute action en justice et/ou réclamation, découlant directement ou indirectement de la fiabilité dudit procédé de signature électronique et/ou des preuves de son intention de conclure Ie Traité d'Apport à cet égard.
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SIGNATURES
Signé par signature électronique, le 15 mars 2023
DocuSigned by: ocuSigned by: Arnaud Pave Arnand Pave 1FED3CA0F39482.. F1FED3CA0F39482.
PATHE CINEMAS FRANCE GAUMONT RENNES Représentée par M. Arnaud Pavec Représentée par M. Arnaud Pavec
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LISTE DES ANNEXES
Annexe 1 Pouvoir de signature
Annexe 7(a) Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire
Annexe 7(b) Comptes de Référence de la Société Apporteuse et Bilan d'Apport
Annexe 9.2 Méthode d'évaluation de la valeur réelle de l'Apport et de sa rémunération
Annexe 12.8.11 Liste des salariés attachés à la Branche d'Activité
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ANNEXE 1
POUVOIR DE SIGNATURE
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POUVOIR
Je soussigné, Monsieur Aurélien BosC, co-gérant de la société Pathé Cinémas Services, société en nom collectif au capital de 203.008,00 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 706 412, (la < Société >),
agissant en qualité de Président de :
Pathé Le Mans, société par actions simplifiée au capital de 1.327.344,75 euros dont le siége social est situé 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 423 460 658 ;
Gaumont Rennes, société par actions simplifiée au capital de 2.290.980,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 438 391 773 ;
Pathé Grenoble Chavant, société par actions simplifiée au capital de 2.238.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 263 872 ;
Pathé Brumath, société par actions simplifiée au capital de 3.050.000,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 263 849 ;
Pathé Belle Epine, société par actions simplifiée au capital de 1.240.618,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 387 469 877 ;
Pathé Nice Lingostiére, société par actions simplifiée au capital de 8.141.850,00 euros, ayant
son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 419 880 489 ;
Pathé Ivry, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 414 873 786 ;
Pathé Montataire, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 271 206 ;
Pathé Atlantis, société par actions simplifiée au capital de 7.320.000,00 euros, ayant son siége
social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 399 279 173 ;
Gaumont Picardie, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 433 964 616 ;
Pathé Evreux, société par actions simplifiée au capital de 208.000,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés
de Paris sous le numéro 593 650 583 ; et
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Pathé Vaise, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 414 873 554 ;
(ensemble, les < Sociétés Apporteuses >)
Et de :
Pathé Cinémas France, société par actions simplifiée au capital de 81.893.284,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127 (< Pathé Cinémas France >)
APRES AVOIR EXPOSÉ QUE :
(i) Il est envisagé que les Sociétés Apporteuses apportent leurs branches complétes et autonomes d'activité portant sur les fonds de commerce des cinémas qu'elles exploitent à Pathé Cinémas France (les < Apports >).
(ii) Pour ce faire, il est envisagé que soit conclu des traités d'apport entre chacune des Sociétés Apporteuses et Pathé Cinémas France (les < Traités d'Apport >).
APRES AVOIR PRIS CONNAISSANCE :
des projets de Traités d'Apport ;
des projets (i) d'avis de projets d'Apports, et (ii) d'avis de réalisation des Apports ;
des projets de décisions du Président de chacune des Sociétés Apporteuses et de Pathé Cinémas France arrétant les projets de Traités d'Apport ;
des projets de décisions du Président de chacune des Sociétés Apporteuses et de Pathé Cinémas France constatant la réalisation des Apports et, s'agissant de Pathé Cinémas France,
constatant la réalisation de l'augmentation de capital faisant suite aux Apports ;
les projets de lettres d'information destinées au Commissaire aux comptes relatives à chacune de ces décisions
(ensemble, les < Documents Relatifs aux Apports >)
DONNE, PAR LA PRÉSENTE, TOUS POUVOIRS A :
Madame Victoria FAGEOL, domiciliée professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris
Monsieur Jérôme DuVAL, domicilié professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris ;
et a
Monsieur Arnaud PAVEC, domicilié professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris ;
avec faculté de délégation a toute personne de leur choix, chacun d'eux pouvant agir ensemble ou séparément,
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A L'EFFET DE, AUX CHARGES ET CONDITIONS QU'ILS JUGERONT CONVENABLES, AU NOM ET POUR LE COMPTE DE LA SOCIÉTÉ :
Négocier, modifier, finaliser, parapher, conclure, signer et exécuter pour le compte de la Société, agissant en qualité de Président de Pathé Cinémas France et de chacune des Sociétés Apporteuses les Documents Relatifs aux Apports et tous les autres contrats, actes et documents
nécessaires et/ou relatifs a la réalisation des Apports ;
Dans le cadre de la signature des Documents Relatifs aux Apports et de la réalisation des Apports, entreprendre toute action, prendre tous engagements, faire toutes déclarations, élire domicile, certifier conformes et remettre tous documents et piéces et procéder a toutes formalités afin de
permettre la réalisation des Apports au titre de l'un ou l'autre des Documents Relatifs aux Apports ou au titre de tout autre contrat ou document y afférents ;
Et plus généralement, faire tout ce qui sera nécessaire ou utile en vue de la signature des Documents Relatifs aux Apports et de la réalisation des opérations qui y sont prévues, à savoir passer et signer tous avenants, actes et/ou documents qui en seront le préalable, la suite ou la
conséquence, élire domicile et faire toutes déclarations, affirmations et renonciations, prendre tout engagement, substituer, effectuer ou recevoir tout paiement.
Le présent pouvoir est soumis au droit frangais et est valable jusqu'au 31 décembre 2023 (inclus).
Le soussigné accepte de signer le pouvoir, conformément aux dispositions des articles 1366 et suivants
du Code civil, par l'intermédiaire du prestataire de services www.docusign.com.
Signé par signature électronique, le 19 janvier 2023.
Bon pour pouvoir cuSigned by:
46E7031D14B
Monsieur Aurélien BOsC * AP (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour pouvoir"
Bon pour acceptation de poyvoi r :ckq1ia sd 0 A400A366C4F04D3..
Madame Victoria FAGEOL * (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir'
ocuSigned by: Bon pour acceptation de pouvoir Jerome DUVal 707B8B3A5DFC4C0
Monsieur Jérôme DUVAL *
(*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir"
Bon pour acceptation de Signed by: pouvoir
Arnaud Pavec F1FED3CA0F39482.
Monsieur Arnaud PAVEC (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir"
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ANNEXE 7(A)
COMPTES DE REFERENCE DE LA SOCIETE BENEFICIAIRE
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COMPTES ANNUELS
PATHE CINEMAS FRANCE
Société par actions simplifiées
2 rue Lamennais 75008 PARIS
DATE DE CLOTURE : 31/12/2022
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Sommaire
Page de garde
Sommaire. Bilan - Actif... Bilan - Passif.. Compte de résultat.... Annexes aux comptes annuels
Régles et méthodes comptables. Immobilisations.... 11 Amortissements........... 12 Provisions inscrites au bilan 13 Etat des échéances des créan 14
Variation des capitaux propres. 15 Stocks et en-cours.. 16 Ventilation du Chiffre d'aff... 17 Ventilation par catégorie de 18 Engagements hors bilan.... 19
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Bilan actif
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Bilan passif
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Compte de résultat
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Compte de résultat (suite)
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ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS
PATHE CINEMAS FRANCE
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I) Evénements significatifs
L'exploitation des salles de cinémas a été impacté par l'interdiction de manger et de boire dans nos établissements du 3 janvier 2022 au 16 février 2022. La société Pathé Cinémas France anciennement dénommée Pathé Caen a fusionné ou a bénéficié d'apports partiels d'actifs de 23 cinémas. La Société a absorbé Pathé Aéroville, Pathé Beaugrenelle, Pathé Chambéry, Pathé Dammarie, Pathé Massy, Pathé Rouen, Pathé Levallois et a bénéficié des apports partiels d'actifs de Gaumont Chessy, Gaumont Convention, Gaumont Rouen, Gaumont Saint-Denis, Gaumont Toulouse, Pathé Angers, Pathé Alésia, Pathé Labége, Pathé Odysseum (Gaumont Montpellier Multiplexe) , Pathé Cité Europe, Pathé Valenciennes, Pathé Carré Sénart. Ces opérations de restructuration juridique ont toutes eu pour date d'effet le 1ier janvier. Les fusions ont été réalisées à valeur comptable. Les apports partiels d'actifs ont été réalisés soit à valeur comptable, soit à valeur réelle avec dans ce dernier cas la valorisation du fonds de commerce. Cette réorganisation a conduit à une augmentation du capital social de 78 919 535 euros et des primes d'émissions 65 346 452 euros. Les valorisations du fonds de commerce se sont élevées à 97 017 534 euros.
Les provisions pour amortissements dérogatoires qui ont été réprises pour 5 389 862 euros dans le cadre des écritures de fusion ont pu étre reconstituées par prélévement soit sur la prime de fusion, soit sur le report à nouveau. Ces provisions sont liées aux subventions SFElC
Dans un objectif de couvrir les engagements de retraite de la Société, il a été décidé de comptabiliser les provisions pour indemnités de départ à la retraite. L'impact de ce changement de méthode a été imputé sur le report à nouveau pour un montant de 1 306 215 euros
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Il) Comparabilité des comptes
Compte tenu de la réorganisation juridique, de I-impact du Covid19 sur les comptes 2021, la comparabilité des données entre les deux exercices est rendue difficile.
III) Régles et méthodes comptables
Les comptes annuels ont été présentés conformément au réglement de l'Autorité des Normes Comptables N° 2016-07 du 4 novembre 2016 relatif au Plan Comptable Général et aux principes généralement admis en France ainsi qu'aux principes spécifiques des branches professionnelles de l'industrie cinématographique, dans le respect des régles du principe de prudence et selon les hypothéses de base suivantes : continuité de l'exploitation permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre indépendance des exercices
et conformément aux régles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
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Les principales méthodes comptables sont les suivantes :
Immobilisations incorporelles
Les fonds de commerce sont inscrits à l'actif pour leur cout d'acquisition ou leur valeur d'apport. Une dépréciation est éventuellement constatée si leur valeur apparait supérieure à la valeur d'inventaire, estimée selon la rentabilité du fonds et la valeur du droit au bail.
Les autres immobilisations incorporelles correspondent à des logiciels et des concessions, brevets, licences.
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Durée Logiciel 1 an Brevet, 1 à 10 ans licences
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur cout d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Toutes les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire.
Les durées d'utilisation pour les investissements liés à la projection numérigue s'étalent entre 5 et 8 ans
Immobilisations financiéres
Les participations figurent au bilan pour leur valeur d'acqguisition.
Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d'acquisition des titres apparait supérieure à la quote-part de l'actif net de la filiale, corrigée éventuellement des plus-values latentes.
Clients et autres créances
Les créances sont enregistrées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constatée lorsque cette valeur est supérieure a la valeur probable de réalisation.
Stocks
Les stocks sont enregistrés a leur coût d'achat et sont dépréciés si la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur nominale.
Changements de méthode
La société a décidé d'opter pour la méthode préférentielle prévue à l'article 335-1 du PCG avec l'enregistrement d'une provision pour risques pour les indemnités de départ en retraite. S'agissant d'une premiére application, l'impact de la mise en place est enregistré en capitaux propres. (cf variation des capitaux propres, provisions inscrites au blian, Evénements significatifs)
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Immobilisations
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Amortissements
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Provisions inscrites au Bilan
La société constitue des provisions pour faire face aux risques et charges certaines et probables a la clture de chaque exercice dans le respect du principe de prudence.
L'évolution des provisions pour risques et charges se décompose comme suit :
Détail des autres provisions pour risques et charges d'un montant de 5 219K€ se décompose comme suit : - Provision IDR 4 265 K€
- Provision pour risques RH 880 K€ - Provision pour risques sur loyer 74 K€
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Etats des échéances des créances et des dettes
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Variation des capitaux propres
Le capital social est détenu par LES CINEMAS PATHE GAUMONT SAS - 2, rue Lamennais - 75008 Paris à hauteur de 100%. ll est composé de 5 533 330 actions de 14,80 € de valeur nominale unitaire.
5 332 401 actions de 14,80£ ont été créees.
Les provisions réglementées comprennent les attributions du fonds de soutien a l'exploitation cinématographique.
L'impact IFRIC de 80 000€ sur le calcul des provisions des Indemnités départ en retraite au 1er janvier 2022 a été reconnu en report à nouveau et non en résultat
L'impact du changement de méthode des provisions de l'indemnité de départ en retraite a été imputé sur le report à nouveau pour un montant de 1 306 215 euros
Soutien financier à l'exploitation des salles
Les attributions du fonds de soutien à l'exploitation cinématographigue sont comptabilisées en provisions réglementées
Elles sont rapportées au résultat exceptionnel au rythme des amortissements pratiqués sur les investissements correspondant.
La société n'a pas bénéficié d'attribution de soutien financier, de la part du CNC, au titre de l'exercice.
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Stocks et en cours
L'état des stocks se décompose comme suit :
Les produits à recevoir inclus dans les postes de bilan se décomposent comme suit :
Produits à recevoir
Les charges à payer incluses dans les postes du bilan se décomposent comme suit :
Charges à payer
Produits constatés d'avance
Les produits constatés d'avance de 2 763 k€ correspondent pour : - 913 k€ pour la participation des travaux bailleur - 49 k€ facturation de location de salle - 1 801 k€ de préventes (Billets, contremarques)
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Ventilation du chiffre d'affaires
Afin que le lecteur des comptes annuels puisse porter un jugement avisé, l'information complémentaire suivante est fournie.
Résultat financier
Le résultat financier se décompose comme suit :
Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel se décompose comme suit :
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Effectif moyen par catégorie
L'effectif moyen du personnel est de : 492.75
Situation fiscale
Convention d'intégration fiscale La société PATHE CINEMAS FRANCE est membre de l'intégration fiscale dont la téte d'intégration est PATHE SAS. La charge d'impt est comptabilisée comme si la société était autonome.
Le résultat fiscal de l'exercice s'éléve à : € 4 910 598
Consolidation
La société est consolidée par la méthode de l'intégration globale dans les comptes de la société : PATHE CINEMAS SAS 2, rue Lamennais 75008 Paris
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Evénements post clôture
Aucun événement post clture n'est à signaler.
Engagements hors bilan
Garantie bancaire
Pathé Cinémas SAS garanti les facilités de caisse accordées à la société Pathé Cinémas France par LCL à hauteur de 350 000 £.
Indemnité de départ à la retraite
Une estimation a été effectuée par un cabinet d'actuaires sur la base des hypothéses suivantes : taux d'actualisation de 3,75 %
àge probable de départ en retraite entre 63 et 65 ans Cette estimation des indemnités de fin de carriére tient compte de l'assurance partielle souscrite en 2011.
Au 31 décembre 2022, les engagements non-couverts par l'assurance sont estimés à 4265033€. La société comptabilise ses engagements de retraite, en provision pour risques et charges.
Commandes pour acquisition d'un actif immobilisé
Pas d'engagement de commande significatif
Transactions avec les parties liées
Il n'existe pas de transaction avec les parties liées (Locations immobiliéres, locations de films, redevances de marques, financement des opérations et intégration fiscale) qui n'aurait pas été conclue à des conditions de marché.
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ANNEXE 7(B)
COMPTES DE REFERENCE DE LA SOCIÉTé APPORTEUSE ET BILAN D'APPORT
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Bilan actif
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Bilan passif
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Compte de résultat
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Compte de résultat (suite)
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ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS
GAUMONT RENNES
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D Evénements significatifs
L'exercice clos au 31 décembre 2022 est un exercice de 12 mois à comparer a l'exercice précédent qui était impacté de 138 jours de fermeture de l'activité d'exploitation de salles de cinémas due au contexte de pandémie Covid.
De ce fait, la comparabilité des données entre les deux exercices est rendue difficile.
En raison d'une restriction gouvernementale due a la pandémie, la consommation des boissons et aliments a été interdite dans
tous les cinémas du 3 janvier au 16 février 2022. La société a pu bénéficier d'une aide du CNC pour compenser partiellement cette perte. La subvention est enregistrée en subvention d'exploitation.
ID Régles et méthodes comptables.
Les comptes annuels ont été présentés conformément au réglement de l'Autorité des Normes Comptables N° 2016-07 du 4 novembre 2016 relatif au Plan Comptable Général et aux principes généralement admis en France ainsi qu'aux principes spécifiques des branches professionnelles de l'industrie cinématographique, dans le respect des régles du principe de prudence et selon les hypothéses de base suivantes :
continuité de l'exploitation
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre indépendance des exercices
et conformément aux régles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Les principales méthodes comptables sont les suivantes :
Immobilisations incorporelles
Les immobilisations incorporelles sont évaluées a leur cout d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les autres immobilisations incorporelles correspondent a des logiciels et des concessions, brevets, licences.
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Durée Logiciel 1 an
Brevet, licences 1 a 10 ans
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées a leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Toutes les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire.
Clients et autres créances
Les créances sont enregistrées a leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constatée lorsque cette valeur est supérieure a la valeur probable de réalisation.
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Stocks
Les stocks sont enregistrés à leur cout d'achat et sont dépréciés si la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur nominale.
Changements de méthode
Au cours de l'exercice, aucun changement de méthode n'est intervenu ; par conséquent les exercices sont comparables sans retraitement
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Immobilisations
La société n'est pas propriétaire des constructions, elle a pris un crédit-bail en 2011 pour une durée de 12 ans.
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Amortissements
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Provisions inscrites au Bilan
La société constitue des provisions pour faire face aux risques et charges certaines et probables à la clture de chaque exercice dans le respect du principe de prudence.
L'évolution des provisions pour risques et charges se décompose comme suit :
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Etats des échéances des créances et des dettes
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Variation des capitaux propres
Le capital social est détenu par PATHE CINEMAS SAS - 2, rue Lamennais - 75008 Paris à hauteur de 100 %. Il est composé de 152 732 actions de 15 euros de valeur nominale unitaire.
L'impact IFRIC sur la calcul des provisions des indemnités départ en retraite au 1er janvier 2022 a été reconnu en
report à nouveau et non en résultat.
Soutien financier à l'exploitation des salles
La société n'a pas bénéficié d'attribution du soutien financier, de la part du CNC, au titre de l'exercice.
La société n'a pas encaissé d'avance au cours de l'exercice.
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Stocks et en cours
L'état des stocks se décompose comme suit :
Les produits a recevoir inclus dans les postes de bilan se décomposent comme suit :
Produits à recevoir
Les charges à payer incluses dans les postes du bilan se décomposent comme suit :
Charges a payer
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Ventilation du chiffre d'affaires
Résultat financier
Le résultat financier se décompose comme suit :
Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel se décompose comme suit :
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Effectif moyen par catégorie
L'effectif moyen du personnel est de : 18
Situation fiscale
Convention d'intégration fiscale La société GAUMONT RENNES est membre de l'intégration fiscale dont la téte d'intégration est PATHE SAS. La charge d'impt est comptabilisée comme si la société était autonome.
Le résultat fiscal de l'exercice s'éléve a : 0 euros
Consolidation
La société est consolidée par la méthode de l'intégration globale dans les comptes de la société
LES CINEMAS PATHE GAUMONT SAS
2, rue Lamennais 75008 Paris
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Evénements post clôture
En cas de besoin de liquidité, la société bénéficiera du soutien de son actionnaire, la société PATHE CINEMAS, afin de faire face à ses engagements et au maintien de son acivité pour une période de 12 mois.
Engagements hors bilan
Indemnité de départ à la retraite
Une estimation a été effectuée par un cabinet d'actuaires sur la base des hypothéses suivantes :
taux d'actualisation est de 3,75% àge probable de départ en retraite entre 63 et 65 ans
Au 31 décembre 2022, les engagements sont estimés à 316000€. La société comptabilise ses engagements de retraite, en provision pour risques et charges.
Rupture conventionnelle collective
La société, membre de l'UES Pathé Cinémas (auparavant Les Cinémas Pathé Gaumont) est engagée dans
un processus de Rupture Conventionnelle Collective (RCC) concernant les postes de Responsable Comptabilité Gestion, soit un seul salarié de la société. Compte tenu de la période d'adhésion qui se
poursuit jusqu'au 31 juillet 2023, les éventuels couts seront enregistrés sur l'exercice 2023.
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Crédit-bail
Au 31 décembre 2022, les engagements de crédit bails se décomposent comme suit en K€:
InCuSIan Fi
Apport Fonds Cinéma Pathé Rennes PATHE CINEMAS France
Désignation et évaluation des éléments de passif pris en charge par la Société Bénéficiaire
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ANNEXE 9.2
METHODE D'EVALUATION DE LA VALEUR RELLE DE L'APPORT ET DE SA REMUNERATION
1. Principes applicables
Le réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n°2014-03 relatif au Plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n* 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022 précise les modalités de comptabilisation des apports réalisés dans le cadre d'un apport partiel d'actif placé sous le régime des scissions et portant sur une branche autonome d'activité mais n'aborde pas le calcul du rapport d'échange.
Néanmoins, la Commission nationale des commissaires aux comptes (CNCC) considére que le rapport d'échange doit, en principe, étre calculé en fonction de la valeur réelle de chaque société participant à l'opération d'apport.
2. Application à l'Apport
Il résulte des développements ci-dessus que la parité d'échange applicable dans le cadre de l'Apport doit étre déterminée d'aprés les valeurs réelles (i) des éléments d'actifs et de passifs transférés dans le cadre
de l'Apport et (ii) des actions de la Société Bénéficiaire.
La rémunération de l'Apport visée à l'Article 9.2 et 14.1 du présent Traité d'Apport a été déterminée sur la base de la valeur de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire, telle que déterminée conjointement par le Président de la Société Apporteuse et le Président de la Société Bénéficiaire.
(1) Valeur réelle de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire
La valeur réelle de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire a été déterminée
à partir de valeur d'entreprise à laquelle a été retranchée l'endettement financier net
La principale méthode de valorisation de la valeur d'entreprise utilisée est celle de la valeur par la rente à
l'infini.
Le flux de trésorerie libre annuel normatif que l'activité est capable de produire a été déterminé, capitalisé à un taux tenant compte du coût d'opportunité du placement dans un actif de risque similaire (t) et du taux de croissance attendu a long terme du flux normatif (g) (formule dite de Gordon-Shapiro - valeur par la rente à l'infini) : VE = (EBITDA net d'IS - capex annuel) / (t- g).
Compte tenu de la crise sanitaire intervenue en 2020 et 2021, ainsi que du travail mené sur le modéle opérationnel, le flux normatif a été évalué à partir de la moyenne de ceux de 2019 et 2022.
Le taux de capitalisation du flux libre de trésorerie a été fixé à 7.9 %. Ce taux résulte de la méthode Gordon Shapiro, qui l'approche par la différence entre le taux d'actualisation (9.5%) et le taux de
croissance des flux à l'infini. Le taux a été déterminé selon la méthodologie de Fairness Finance
a partir de données de marché au 31 décembre 2022, dont certaines proviennent de l'échantillon
de comparables boursiers. Le taux de croissance déflaté du PIB France à l'horizon 2026/2027 ressortant de la publication du FMI d'octobre 2022, soit 1.6 %.
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Une valorisation par méthode analogique (multiples issus de sociétés cotées comparables et multiple de transactions comparable) a été utilisée à titre de recoupement des valorisations issues de la méthode de
rente a l'infini.
(2) Rémunération de l'Apport
La rémunération de l'Apport s'établit par conséquent à :
Valeur réelle de la Branche Apportée Valeur réelle dune action de la Société Bénéficiaire
Soit :
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ANNEXE 12.8.11
LISTE DES SALARIES ATTACHES A L'ACTIVITE
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ANNEXE 2
NOUVEAUX STATUTS
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PATHE RENNES IMMOBILIER
Société par actions simplifiée unipersonnelle au capital de 2.290.980 euros Siége social : 2 rue Lamennais-75008 Paris 438 391 773 RCS Paris
GAUMONT RENNES
ET
PATHE CINEMAS FRANCE
EN DATE DU 15 MARS 2023
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SOMMAIRE
1. DÉFINITIONS ET INTERPRÉTATION .
2. PRESENTATION DES PARTIES
3. LIENS CAPITALISTIQUES ENTRE LES PARTIES
4. MOTIFS ET BUTS DE L'APPORT .
5. CONSULTATION DES INSTITUTIONS REPRESENTATIVES DU PERSONNEL
6. DATE D'EFFET - DATE DE REALISATION .
7. COMPTES UTILISES POUR DETERMIER LES CONDITIONS DE L'APPORT.......7
8. ADOPTION DU REGIME JURIDIQUE DES SCISSIONS ......
9. METHODE D'EVALUATION DE L'APPORT..
10. MODIFICATIONS INTERVENUES DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2022 OU A INTERVENIR AVANT LA DATE DE RÉALISATION......
11. PROCEDURE
12. APPORT ...
13. DECLARATIONS CONCERNANT LES PARTIES ET L'APPORT ...
14. REMUNERATION DE L'APPORT - AUGMENTATION DE CAPITAL DE LA SOCIÉTé BÉNÉFICIAIRE
15. CONDITIONS SUSPENSIVES......
16. REGIME FISCAL DE L'APPORT..... .....16
17. DISPOSITIONS DIVERSES..
SIGNATURES
LISTE DES ANNEXES 22
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ENTRE LES SOUSSIGNÉES
1. GAUMONT RENNES, une société par actions simplifiée au capital de 2.290.980,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 438 391 773,
représentée par Monsieur Arnaud Pavec, dûment habilité à l'effet des présentes, en vertu d'un pouvoir en date du 19 janvier 2023 de Monsieur Aurélien Bosc, co-gérant de la société PATHE CINEMAS SERVICES, société en nom collectif au capital de 203.008,00 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais - 75008 Paris, et immatriculée au Registre du Commerce et
des Sociétés de Paris sous le numéro 392 706 412 (< Pcs >), agissant en qualité de Président de la société Gaumont Rennes, dont copie demeurera annexée en Annexe 1 des présentes.
ci-aprés désignée la < Société Apporteuse > ou < Gaumont Rennes >
D'UNE PART,
ET :
2. PATHE CINEMAS FRANCE, une société par actions simplifiée au capital de 81.893.284 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127,
représentée par Monsieur Arnaud Pavec, dûment habilité à l'effet des présentes, en vertu du
pouvoir susmentionné annexé en Annexe 1 des présentes.
ci-aprés désignée la < Société Bénéficiaire > ou < Pathé Cinémas France >
D'AUTRE PART,
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire étant ci-aprés dénommées individuellement une < Partie > et collectivement les < Parties >.
IL A éTÉ PRÉALABLEMENT EXPOSé CE QUI SUIT :
(A) Le groupe formé par PATHE CINEMAS, une société par actions simplifiée au capital de 181.018.695,24 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais - 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 962 304 (< Pathé Cinémas >) et l'ensemble des sociétés contrôlées à ce jour par Pathé Cinémas au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce est ci-aprés appelé le < Groupe Pathé Cinémas >.
(B) L'Apport s'inscrit dans le cadre d'un projet de simplification de la structure juridique du Groupe Pathé Cinémas qui a pour objet de centraliser au sein d'une méme entité juridique, à l'issue de plusieurs vagues d'opérations successives, l'exploitation des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés du Groupe Pathé Cinémas détenues à 100% par Pathé Cinémas (la < Réorganisation >).
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(C) Dans le cadre de la Réorganisation, il est prévu que la Société Apporteuse apporte sa branche compléte et autonome d'activité portant sur l'exploitation du cinéma Pathé Rennes (la < Branche
d'Activité >) à la Société Bénéficiaire (l' < Apport >).
(D) En conséquence de ce qui précéde, les Parties sont convenues de conclure le présent projet de traité d'apport partiel d'actif soumis au régime des scissions (le < Traité d'Apport >) qui a pour objet de déterminer les conditions et modalités de l'Apport.
(E) Il est précisé que par décisions en date du 25 janvier 2023, l'associé unique de la Société Apporteuse et de la Société Bénéficiaire a décidé de renoncer à la désignation d'un commissaire a la scission conformément aux dispositions de l'article L. 236-10, Il du Code de commerce et
de nommer le cabinet W & Associés Audit, représenté par Madame Anne-Béatrice Montoya- Truchi en qualité de commissaire aux apports conformément à l'article L. 236-10, Ill du Code de
commerce.
CECI EXPOSÉ, IL A ÉTÉ CONVENU CE QUI SUIT :
1. DÉFINITIONS ET INTERPRÉTATION
Les références aux articles ou annexes sont des références aux Articles ou Annexes du Traité
d'Apport et les références au Traité d'Apport incluent les Annexes et son préambule.
Les définitions données pour un terme au singulier s'appliqueront également lorsque ce terme sera employé au pluriel et vice versa. Les termes employés au pluriel s'appliqueront tant à l'ensemble ainsi défini qu'a un ou plusieurs de ses éléments pris individuellement.
2. PRESENTATION DES PARTIES
2.1 La Société Apporteuse
2.1.1 La Société Apporteuse est une société par actions simplifiée immatriculée le 29 juin 2001 pour une durée de 99 ans sauf prorogation ou dissolution anticipée.
2.1.2 A la date des présentes, la Société Apporteuse a pour objet, ainsi qu'il résulte de l'article 3 de ses statuts :
La création, l'acquisition, l'exploitation, la cession, sous quelque forme que ce soit, de tous complexes cinématographiques et/ou salles de cinéma, ainsi que toutes les activités
complémentaires, annexes et connexes à cette exploitation, notamment sans que cette liste soit limitative : vente de confiserie, publicité sur écrans, exploitation de bars, vente et consommation de boissons, restauration, exploitation de toute licence, salles de jeux vidéo et
interactifs. Elle a également pour objet d'exploiter toute salle de cinéma exploitant des nouvelles technologies.
La participation directe ou indirecte de la société dans toutes opérations commerciales et
industrielles, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'objet social, notamment par voie de création de sociétés nouvelles, d'apports, de commandites, de souscriptions ou d'achats de titres ou droits sociaux, de fusion, d'alliance ou de société en participation, de groupements d'intéréts économiques ou autrement ;
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et généralement toutes opérations financiéres, commerciales, industrielles, mobiliéres ou
immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement a l'un des objets précités ou
à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en favoriser le développement.
La société peut faire toutes ces opérations pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou
indirectement sous quelque forme que ce soit.
2.1.3 Son exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de la méme année.
2.1.4 Son capital social s'éléve à 2.290.980,00 euros. Il est composé de 152.732 actions, toutes intégralement libérées et de méme catégorie.
2.1.5 Aucune obligation ni aucune autre valeur mobiliére donnant accés, directement ou indirectement, au capital de la Société Apporteuse n'est actuellement en circulation.
2.1.6 La Société Apporteuse n'a pas réalisé d'offre au public et aucun de ses titres n'est admis aux négociations sur un marché réglementé.
2.1.7 L'associé unique de la Société Apporteuse n'est titulaire d'aucun droit spécial ou avantage particulier. Aucun avantage particulier ne sera conféré au titre de l'Apport.
2.2 La Société Bénéficiaire
2.2.1 La Société Bénéficiaire est une société par actions simplifiée immatriculée le 31 décembre 2002 pour une durée de 99 ans sauf prorogation ou dissolution anticipée.
2.2.2 A la date des présentes, la Société Bénéficiaire a pour objet, ainsi qu'il résulte de l'article 3 de ses statuts, directement et indirectement, tant en France qu'a l'étranger :
La création, l'acquisition, l'exploitation, la cession, sous quelque forme que ce soit, de tous complexes cinématographiques et/ou salles de cinéma, ainsi que toutes les activités complémentaires, annexes et connexes à cette exploitation, notamment sans que cette liste ne
soit limitative : vente de confiserie, publicité sur écrans, restauration sous toutes ses formes, exploitation de débits de boissons, exploitation de toute licence, jeux d'arcade et plus généralement activités en liens avec les jeux vidéo, organisation d'événements et prestations associées, location de salles et location d'espaces de travail partagé. Elle a également pour objet
d'exploiter toute salle de cinéma exploitant des nouvelles technologies ;
La participation directe ou indirecte de la société dans toutes opérations commerciales et industrielles, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'objet social, notamment par voie de création de sociétés nouvelles, d'apports, de commandites, de souscriptions ou d'achats de titres ou droits sociaux, de fusion, d'alliance ou de société en participation, de groupements d'intéréts économiques ou autrement :;
et généralement toutes opérations financieres, commerciales, industrielles, mobilieres ou
immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets précités ou à
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tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en favoriser le développement.
La société peut faire toutes ces opérations pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit.
2.2.3 Son exercice social commence le 1er janvier et se termine le 31 décembre de la méme année.
2.2.4 Son capital social s'éléve a 81.893.284 euros. Il est composé de 5.533.330 actions, toutes intégralement libérées et de méme catégorie.
2.2.5 Aucune obligation ni aucune autre valeur mobiliére donnant accés, directement ou indirectement, au capital de la Société Bénéficiaire n'est actuellement en circulation.
2.2.6 La Société Bénéficiaire n'a pas réalisé d'offre au public et aucun de ses titres n'est admis aux négociations sur un marché réglementé.
2.2.7 L'associé unique de la Société Bénéficiaire n'est titulaire d'aucun droit spécial ou avantage particulier. Aucun avantage particulier ne sera conféré au titre de l'Apport.
3. LIENS CAPITALISTIQUES ENTRE LES PARTIES
3.1 Liens en capital
A la date des présentes, la Société Apporteuse ne détient pas de participation dans le capital social de la Société Bénéficiaire.
La Société Bénéficiaire et la Société Apporteuse appartiennent au Groupe Pathé Cinémas et
sont toutes les deux détenues en intégralité (100% du capital et des droits de vote) par Pathé Cinémas.
3.2 Dirigeants communs
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire ont comme dirigeant commun PCS occupant la fonction de Président au sein de ces deux sociétés.
4. MOTIFS ET BUTS DE L'APPORT
Ainsi qu'il est énoncé en préambule du présent Traité d'Apport, l'Apport par la Société Apporteuse au profit de la Société Bénéficiaire de la Branche d'Activité s'inscrit dans le cadre
d'un projet de simplification de la structure juridique du Groupe Pathé Cinémas. L'opération de Réorganisation a pour objet de centraliser au sein d'une méme entité juridique l'exploitation des fonds de commerce de cinéma actuellement exploités par plusieurs sociétés du Groupe Pathé Cinémas détenues à 100% par Pathé Cinémas.
Dans le cadre de la Réorganisation, il est donc envisagé de procéder à l'Apport de la Branche
d'Activité afin de rationaliser la structure et la gestion du Groupe Pathé Cinémas.
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5. CONSULTATION DES INSTITUTIONS REPRESENTATIVES DU PERSONNEL
Conformément à l'article L. 2312-8 du Code du travail, le comité social et économique de l'Unité Economique et Sociale (UES) de Pathé Cinémas a, préalablement à la signature du Traité
d'Apport, été informé et consulté sur le projet de Réorganisation.
L'avis sur l'opération a été rendu le 21 février 2022.
6. DATE D'EFFET - DATE DE REALISATION
6.1 Date de réalisation juridique de l'Apport
L'Apport sera réalisé juridiquement le 1er mai 2023 à 00h00 (la < Date de Réalisation >).
6.2 Date d'effet fiscal et comptable de l'Apport
Conformément a l'article L. 236-4 du Code de commerce, les Parties sont convenues que
l'Apport aura, d'un point de vue comptable et fiscal, un effet rétroactif au 1er janvier 2023 (la < Date d'Effet >) ; corrélativement, les résultats de toutes les opérations actives et passives, effectuées par la Société Apporteuse à compter du 1er janvier 2023 jusqu'à la Date de
Réalisation, relativement aux éléments d'actif et de passif transmis au titre de l'Apport et se
rapportant à la Branche d'Activité, seront exclusivement au profit ou à la charge de la Société Bénéficiaire et considérées comme accomplies par la Société Bénéficiaire, d'un point de vue comptable et fiscal, depuis la méme date.
Au titre de la période intercalaire, correspondant à la période allant de la Date d'Effet à la Date de Réalisation, la Société Bénéficiaire supportera notamment (outre les charges d'exploitation de la Branche d'Activité) des charges de loyers au titre de la Branche d'Activité apportée, dont le montant sera déterminé en appliquant rétroactivement à la Date d'Effet les conditions de la
convention de bail de sous-location à conclure par la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire, qui sera conclue à la Date de Réalisation et produira ses effets rétroactivement à la Date d'Effet.
7. COMPTES UTILISES POUR DETERMINER LES CONDITIONS DE L'APPORT
Les conditions de l'Apport sont établies sur la base :
pour la Société Bénéficiaire, des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022 qui figurent en Annexe 7(a) (les < Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire >) ;
pour la Société Apporteuse, (i) des comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2022 (les < Comptes de Référence de la Société Apporteuse >) et (ii) du bilan pro forma
d'apport au 31 décembre 2022 relatif à la Branche d'Activité (le < Bilan d'Apport >) ; ces
comptes annuels ainsi que le Bilan d'Apport figurent en en Annexe 7(b))
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8. ADOPTION DU REGIME JURIDIQUE DES SCISSIONS
Les Parties sont convenues d'un commun accord de soumettre l'Apport au régime juridique des
scissions prévu aux articles L. 236-1 à L. 236-6 et L. 236-16 à L. 236-21 du Code de commerce,
conformément aux articles L. 236-6-1 et L. 236-22 du Code de commerce, par renvoi de l'article L. 227-1 du Code de commerce.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire exercent ainsi l'option prévue à l'article L. 236-22 du Code de commerce.
9. METHODE D'EVALUATION DE L'APPORT
9.1 Fixation de la valeur d'Apport
9.1.1 La Branche d'Activité apportée constitue une branche compléte et autonome d'activité et s'inscrit dans le cadre d'une opération de réorganisation interne, impliquant des sociétés sous contrle commun au sens du réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n* 2014-03 relatif au plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n° 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022.
Cependant et conformément aux dispositions de l'article 743-3 du plan comptable général, lorsque les apports doivent étre évalués à la valeur nette comptable en application des régles
prévues par les articles 743-1 et 743-2 du plan comptable général, et que l'actif net comptable apporté est insuffisant pour permettre la libération du capital, les valeurs réelles des éléments apportés doivent étre retenues. En conséquence, les éléments d'actif et de passif apportés par la Société Apporteuse à la Société Bénéficiaire seront apportés pour leur valeur réelle à la Date
d'Effet tels qu'ils figurent aux Articles 12.2, 12.3 et 12.4.
Les méthodes d'évaluation utilisées pour la détermination de la valeur réelle des éléments d'actif et de passif sont détaillées en Annexe 9.2.
9.1.2 Sur cette base, la valeur réelle de l'Apport de la Société Apporteuse s'éléve à 11 789 483 euros, ainsi qu'il résulte des désignations et évaluations des éléments d'actif et de passif apportés figurant ci-aprés.
9.2 Détermination de la rémunération de l'Apport
Pour la détermination de la rémunération de l'Apport, il a été retenu :
comme valeur des actifs et passifs transférés dans le cadre de l'Apport, leur valeur réelle déterminée conformément aux méthodes d'évaluation décrites en Annexe 9.2 ; et
comme valeur des actions de la Société Bénéficiaire, leur valeur réelle, soit une valeur de environ 33,06 euros par action de la Société Bénéficiaire déterminée conformément aux
méthodes d'évaluation décrites en Annexe 9.2
Sur ces bases, le nombre d'actions de la Société Bénéficiaire à émettre au titre de l'augmentation de capital rémunérant l'Apport (les < Actions de la Société Bénéficiaire >) s'éléve à 356 609 actions comme indiqué a l'Article 14.
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10. MODIFICATIONS INTERVENUES DEPUIS LE 31 DECEMBRE 2022 OU A INTERVENIR AVANT LA DATE DE RÉALISATION
Aucune opération susceptible d'avoir un impact sur les conditions de l'Apport n'est intervenue depuis le 31 décembre 2022, date de clture des Comptes de Référence de la Société
Apporteuse et des Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire, ou ne devrait intervenir
avant la Date de Réalisation.
11. PROCEDURE
Le Président de la Société Apporteuse a arrété le 15 mars 2023 les termes du présent Traité d'Apport conformément à l'article R. 236-1 du Code de commerce.
Le Président de la Société Bénéficiaire a arrété le 15 mars 2023 les termes du présent Traité d'Apport conformément à l'article R. 236-1 du Code de commerce.
Le Traité d'Apport devra étre publié en France dans le bulletin des annonces civiles et commerciales afin de procéder à l'information des tiers.
12. APPORT
12.1 Consistance de l'Apport
La Société Apporteuse fait apport à la Société Bénéficiaire, qui l'accepte, l'intégralité des
éléments d'actif et de passif constituant la Branche d'Activité, tels que désignés ci-aprés, étant précisé que l'énumération des éléments d'actif et de passif relatifs à la Branche d'Activité basée sur les Comptes de Référence de la Société Apporteuse n'a qu'un caractére indicatif et, conformément à l'article L. 236-3 du Code de commerce, du seul fait de la réalisation de l'Apport et de la transmission universelle du patrimoine de la Branche d'Activité qui en résultera, l'ensemble des éléments d'actif et de passif constituant la Branche d'Activité seront transférés à
la Société Bénéficiaire dans la consistance et l'état oû ils se trouveront à la Date de Réalisation.
En conséquence :
tout élément omis qui se rattacherait principalement à la Branche d'Activité, serait compris
dans l'Apport sans qu'il puisse y avoir novation, nullité ou résolution de cet Apport, ni modification de sa rémunération ; et
s'agissant de la protection des créanciers sociaux, les Parties conviennent expressément de se soumettre aux dispositions de l'article L. 236-21 du Code de commerce et d'écarter
toute solidarité entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire, la Société Bénéficiaire
étant seule tenue du passif apporté relatif à la Branche d'Activité.
12.2 Désignation et évaluation des éléments d'actif apportés par la Société Apporteuse
12.2.1 L'Apport de la Société Apporteuse comprend l'ensemble des éléments d'actif se rattachant à la Branche d'Activité selon la valeur réelle figurant dans le Bilan d'Apport1, à savoir :
1 Les valeurs des éléments d'actifs et de passifs figurant dans les tableaux ci-dessous et les montants totaux figurant aux articles 12.2.2, 12.3.2 et 12.4.2 sont arrondis à l'unité
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12.2.2 Le montant total des actifs compris dans l'Apport est donc apporté pour la somme de : 14 417 943 euros.
12.3 Désignation et évaluation des éléments de passif pris en charge par la Société Bénéficiaire
12.3.1 L'Apport est consenti et accepté moyennant la prise en charge par la Société Bénéficiaire de l'ensemble des éléments de passif de la Société Apporteuse se rattachant à la Branche d'Activité, a savoir :
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12.3.2 Le montant total du passif relatif à la Branche d'Activité compris dans l'Apport est donc pris en
charge pour la somme de 2 628 460 euros.
12.4 Détermination de l'actif net apporté par la Société Apporteuse
12.4.1 Des désignations et évaluations ci-dessus, il résulte que :
12.4.2 L'actif net relatif à la Branche d'Activité compris dans l'Apport s'éléve donc à : 11 789 483 euros.
12.5 Engagements hors bilan
Indépendamment de l'actif et du passif ci-dessus désignés, la Société Bénéficiaire bénéficiera,
Ie cas échéant, des engagements recus par la Société Apporteuse attachés à la Branche
d'Activité et sera substituée à la Société Apporteuse dans la charge des engagements donnés le cas échéant par cette derniere et attachés a la Branche d'Activité de la Société Apporteuse.
12.6 Propriété et jouissance de l'Apport
La Société Bénéficiaire sera propriétaire et entrera en possession des biens et droits afférents à
la Branche d'Activité à la Date de Réalisation sous réserve de la réalisation des conditions suspensives visées a l'Article 15.
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Conformément à l'article L. 236-3 du Code de commerce, la Société Bénéficiaire accepte, dés la date des présentes, de prendre, au jour ou la remise de ces biens et droits lui sera faite, les éléments d'actif et de passif composant la Branche d'Activité et énumérés ci-dessus tels qu'ils existeront alors.
Jusqu'à la Date de Réalisation, la Société Apporteuse s'oblige à gérer les biens et droits apportés avec les mémes principes, régles et conditions que par le passé, à ne prendre aucun engagement important ou pouvant affecter la propriété ou la libre disposition de ces éléments d'actifs, le tout sans l'accord préalable de la Société Bénéficiaire.
12.7 Opposition des créanciers
Ainsi qu'il est prévu à l'Article 12.8, l'Apport est fait à charge pour la Société Bénéficiaire de payer
en l'acquit de la Société Apporteuse l'ensemble des éléments de passif de cette société.
Ce passif sera supporté par la Société Bénéficiaire, laquelle sera débitrice de ces dettes aux lieu et place de la Société Apporteuse sans que cette substitution entraine novation a l'égard des
créanciers.
En conséquence, conformément aux dispositions des articles L. 236-14 et R. 236-8 du Code de
commerce, les créanciers de la Société Apporteuse et de la Société Bénéficiaire dont la créance
sera antérieure à la publication du présent Traité d'Apport pourront faire opposition dans un délai
de trente (30) jours à compter de la derniére publication du présent Traité d'Apport.
12.8 Charges et conditions générales de l'Apport
L'Apport est consenti et accepté aux charges et conditions suivantes, et a l'exclusion de toute
garantie à la charge de la Société Apporteuse autres que celles visées à l'Article 13 :
12.8.1 La Société Bénéficiaire prendra les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité dans l'état ou ils se trouveront à la Date de Réalisation sans pouvoir élever aucune réclamation pour quelque cause que ce soit notamment pour mauvais état des matériels et objets mobiliers, erreur dans la désignation ou la contenance quel qu'en soit la différence, et sans garantie des vices cachés.
12.8.2 La Société Bénéficiaire sera purement et simplement substituée dans tous les droits et obligations relatifs à la Branche d'Activité à compter de la Date de Réalisation.
12.8.3 Sans préjudice des stipulations de l'Article 16, la Société Bénéficiaire supportera, à compter de la Date de Réalisation, toutes les charges (impôts, contributions, taxes, primes et cotisations
d'assurances, redevances d'abonnements, ainsi que toutes autres charges de toute nature,
ordinaires ou extraordinaires) auxquelles les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité
peuvent ou pourront étre assujettis et dont le fait générateur est postérieur à la Date de Réalisation, étant précisé que les charges qui ne pourront pas étre directement réparties entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire feront l'objet de refacturation, prorata temporis, entre la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire.
12.8.4 La Société Bénéficiaire sera tenue de continuer jusqu'à leur expiration ou résiliera à ses frais, sans recours contre la Société Apporteuse, tous les contrats auxquels cette société est partie.
Dans le cas ou un contrat nécessiterait l'accord d'un tiers ou d'un cocontractant pour etre
transféré à la Société Bénéficiaire dans le cadre de la réalisation de l'Apport, la Société
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Apporteuse s'engage à faire ses meilleurs efforts pour obtenir ledit accord dans les meilleurs délais.
12.8.5 La Société Bénéficiaire sera subrogée dans le bénéfice de tous droits ainsi que dans le bénéfice
et la charge de tous contrats, traités, conventions, marchés conclus par la Société Apporteuse relatifs aux actifs afférents a la Branche d'Activité, avec toutes administrations et tous tiers, ainsi
que dans le bénéfice et la charge de toutes autorisations ou permissions administratives qui
auraient été consenties au titre de la Branche d'Activité apportée.
12.8.6 La Société Bénéficiaire sera substituée à la Société Apporteuse dans tous les droits et
obligations de cette derniére au titre des contrats de locations de biens mobiliers et le cas échéant immobiliers, a l'exception des contrats de crédit-bail immobilier, relatifs aux actifs
afférents à la Branche d'Activité, dont la Société Apporteuse est titulaire et acquittera les loyers correspondants, le tout à ses risques. En conséquence, elle sera substituée dans tous les droits et obligations de la Société Apporteuse au titre des baux et conventions, et notamment au titre de tout bail commercial par application des dispositions de l'article L.145-16 du Code de commerce.
12.8.7 La Société Bénéficiaire aura, à compter de la Date de Réalisation, tout pouvoir pour, aux lieu et
place la Société Apporteuse et relativement aux biens afférents a la Branche d'Activité, s'il y a lieu, intenter ou poursuivre toutes actions judiciaires et procédures arbitrales, donner tous
acquiescements à toutes décisions, recevoir ou payer toutes sommes dues en suite de ces actions, procédures et décisions.
12.8.8 La Société Bénéficiaire sera tenue à l'acquit du passif apporté par la Société Apporteuse à elle apporté dans les termes et conditions oû il est et deviendra exigible, au paiement de tous intéréts,
et généralement, a l'exécution de toutes conditions d'actes d'emprunt et de titres de créances
pouvant exister dans la Branche d'Activité, comme la Société Apporteuse est tenue de le faire, et méme avec toutes exigibilités anticipées y afférentes s'il y a lieu.
Dans le cas ou il se révélerait une différence en plus ou en moins, entre les passifs relatifs a la
Branche d'Activité énoncés ci-dessus et les sommes réclamées par les tiers et reconnues exigibles, la Société Bénéficiaire sera tenue d'acquitter ou bénéficiera de tout excédent éventuel, sans revendication possible de part ni d'autre. Il en sera de méme en cas d'insuffisance des provisions comprises dans le passif pris en charge.
12.8.9 La Société Bénéficiaire se conformera aux lois, décrets et arrétés, réglements et usages concernant l'exploitation de la Branche d'Activité et notamment par l'obtention des autorisations nécessaires ; à cet égard, la Société Apporteuse assistera et apportera son entier concours à la Société Bénéficiaire pour l'obtention desdites autorisations, si nécessaire.
12.8.10 Au cas ou des créanciers formeraient opposition à l'Apport, dans les conditions rappelées à l'Article 12.7, la Société Bénéficiaire fera son affaire, avec l'assistance de la Société Apporteuse, pour en obtenir mainlevée.
12.8.11 Les Parties déclarent et conviennent que, conformément à l'article L. 1224-1 du Code du travail, l'Apport constitue un transfert d'une entité économique autonome. En conséquence, tous les contrats de travail en vigueur avec la Société Apporteuse et se rapportant à la Branche d'Activité à la Date de Réalisation seront transférés à la Société Bénéficiaire a cette méme date. La Société
Bénéficiaire sera tenue, à l'égard des salariés de la Société Apporteuse dont les contrats de
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travail seront ainsi transférés, aux obligations incombant à la Société Apporteuse, telles qu'elles
existeront à la Date de Réalisation dont la liste, à la date des présentes, figure à l'Annexe 12.8.11 et ce, conformément aux dispositions de l'article L.1224-2 du Code du travail.
12.8.12 La Société Bénéficiaire remplira toutes formalités requises en vue de rendre opposable aux tiers la transmission des divers éléments d'actif ou droits se rattachant a la Branche d'Activité, tout
pouvoir étant donné a cet effet au porteur d'une copie ou d'un extrait des présentes.
12.8.13 La Société Apporteuse devra, a premiére demande de la Société Bénéficiaire, concourir a
l'établissement, et lui apporter toute assistance a cet égard, de tous actes complémentaires, modificatifs, réitératifs ou confirmatifs du présent acte et fournir toutes justifications et signatures
qui pourraient étre nécessaires pour opérer la transmission réguliére des biens et droits apportés et notamment des sûretés et garanties se rattachant à la Branche d'Activité.
13. DECLARATIONS CONCERNANT LES PARTIES ET L'APPORT
13.1 En ce qui concerne la Société Apporteuse
13.1.1 La Société Apporteuse fait les déclarations suivantes :
(a) elle ne fait l'objet d'aucune mesure susceptible de porter atteinte à sa capacité civile ou à la libre disposition de ses biens ; et
(b) elle n'est pas et n'a jamais été en état de redressement judiciaire, liquidation judiciaire ou amiable ou cessation des paiements, ou toute autre procédure assimilée.
13.2 En ce qui concerne la Société Bénéficiaire
13.2.1 La Société Bénéficiaire fait les déclarations suivantes :
(a) elle ne fait l'objet d'aucune mesure susceptible de porter atteinte à sa capacité civile ou à la libre disposition de ses biens : et
(b) elle n'est pas et n'a jamais été en état de redressement judiciaire, liquidation judiciaire ou amiable ou cessation des paiements, ou toute autre procédure assimilée.
13.3 En ce qui concerne l'Apport
13.3.1 La Société Apporteuse fait les déclarations suivantes :
(a) dans l'Apport ne figure aucun actif immobilier ;
(b) les apports ne comprennent aucun contrat de crédit-bail immobilier ;
(c) en ce qui concerne les éléments et droits incorporels, le matériel et le mobilier afférents à
la Branche d'Activité, ces éléments sont apportés francs et quittes de toute sûreté, privilége du vendeur, nantissement ou droit quelconque qui soit de nature à en restreindre la jouissance ou l'exercice du droit de propriété ; et
(d) la Société Apporteuse n'a souscrit aucun engagement hors-bilan concernant la Branche d'Activité.
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14. REMUNERATION DE L'APPORT - AUGMENTATION DE CAPITAL DE LA SOCIÉTE BÉNÉFICIAIRE
14.1 Rémunération de l'Apport
Pour les besoins de la détermination de la rémunération de l'Apport, la valeur réelle de l'Apport
a été fixée à 11 789 483 euros et celle des actions de la Société Bénéficiaire remises en rémunération de l'Apport à 33,06 euros par action, comme indiqué à l'Article 9.2 et en Annexe 9.2
En rémunération de l'Apport, les Actions de la Société Bénéficiaire, soit 356 609 actions nouvelles, entiérement libérées, a créer par la Société Bénéficiaire, seront attribuées à la Société
Apporteuse.
14.2 Augmentation de capital de la Société Bénéficiaire
14.2.1 Augmentation de capital de la Société Bénéficiaire
(a) La Société Bénéficiaire attribuera les Actions de la Société Bénéficiaire à la Société
Apporteuse et procédera ainsi a une augmentation de capital d'un montant nominal de
5 277 813,20 euros (l'< Augmentation de Capital >).
(b) Les Actions de la Société Bénéficiaire seront soumises a toutes les dispositions statutaires
de la Société Bénéficiaire et jouiront des mémes droits que les actions existantes de la Société Bénéficiaire.
(c) Les Actions de la Société Bénéficiaire seront créées avec jouissance et donneront droit au bénéfice à compter de la Date de Réalisation.
14.2.2 Montant prévu de la prime d'apport (la < Prime d'Apport >)
(a) La Prime d'Apport sera inscrite au passif du bilan de la Société Bénéficiaire. Elle pourra
recevoir toute affectation conforme aux principes en vigueur décidée par l'associé unique de la Société Bénéficiaire.
(b) Notamment, il pourra étre proposé à l'associé unique de la Société Bénéficiaire de décider ou d'autoriser tous prélévements sur le montant de la Prime d'Apport en vue de l'imputation de tout ou partie des frais et droits résultant de l'Apport.
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15. CONDITIONS SUSPENSIVES
La réalisation définitive de l'Apport et l'Augmentation de Capital corrélative de la Société
Bénéficiaire est soumise à la satisfaction des conditions suspensives suivantes :
(a) la remise par le commissaire aux apports de son rapport portant sur la valeur de l'Apport
:
(b) l'approbation par l'associé unique de la Société Apporteuse de l'ensemble des stipulations du Traité d'Apport, y compris celles relatives à l'évaluation de l'Apport et sa rémunération ;
(c) l'approbation par l'associé unique de la Société Bénéficiaire de l'ensemble des stipulations du Traité d'Apport, y compris celles relatives à l'évaluation de l'Apport et sa rémunération.
Si ces trois conditions n'étaient pas réalisées au 31 décembre 2023, le Traité d'Apport serait considéré de plein droit, sauf prorogation de ce délai par accord écrit des Parties, comme caduc,
sans qu'il y ait lieu à indemnité de part ou d'autre.
16. REGIME FISCAL DE L'APPORT
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire déclarent, chacune en ce qui la concerne, que :
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire sont des sociétés ayant leur siége social
en France, relevant du statut fiscal des sociétés de capitaux et comme telles passibles de l'impt sur les sociétés ;
La Branche d'Activité apportée sera rémunérée par l'attribution à la Société Apporteuse de droits représentatifs du capital de la Société Bénéficiaire, dans les conditions prévues
à l'article 301 F de l'annexe ll au Code général des impôts ;
La Branche d'Activité apportée constitue une branche compléte d'activité pour l'application
des dispositions de l'article 210 B du Code général des impts ;
L'Apport n'a pas comme objectif principal ou comme un de ses objectifs principaux la fraude ou l'évasion fiscales au sens de l'article 210-0 A II du Code général des impts ;
En matiére d'impt sur les sociétés, la Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire entendent placer l'opération d'Apport sous le régime fiscal de faveur des fusions et apports partiels d'actifs prévu aux articles 210 A et 210 B du Code général des impts.
En conséquence, les options et engagements relatifs au présent Traité d'Apport s'établissent ainsi qu'il suit :
16.1 Impôt sur les sociétés
Ainsi qu'il résulte de l'Article 6.2 ci-avant, l'Apport prendra effet, d'un point de vue comptable et fiscal, à la Date d'Effet. En conséquence, les résultats bénéficiaires ou déficitaires relatifs à la Branche d'Activité dégagés depuis cette date par la Société Apporteuse seront englobés dans le résultat imposable de la Société Bénéficiaire
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La Société Bénéficiaire s'engage à respecter l'ensemble des dispositions et prescriptions visées à l'article 210 A du Code général des impôts, et prend à ce titre l'engagement en tant que de besoin :
(a) de reprendre à son passif les provisions dont l'imposition est différée se rapportant a la Branche d'Activité apportée et qui ne deviennent pas sans objet du fait de l'Apport, ainsi
que la réserve spéciale oû la Société Apporteuse a porté les plus-values a long terme
soumises antérieurement à l'impt sur les sociétés à un taux réduit de 10 %, de 15 %, de 18 %, de 19 % ou de 25 % ainsi que la réserve oû ont été portées les provisions pour
fluctuation des cours en application du sixiéme alinéa du 5° du 1 de l'article 39 du Code général des impôts ;
(b) de se substituer à la Société Apporteuse pour la réintégration des plus-values et résultats se rapportant à la Branche d'Activité apportée dont la prise en compte avait été différée pour l'imposition de cette derniére ;
(c) de calculer les plus-values réalisées ultérieurement à l'occasion de la cession des immobilisations non amortissables (et des titres de portefeuille qui leur sont assimilés en
application des dispositions de l'article 210 A, 6. du Code général des impts) recues lors
du présent Apport d'aprés la valeur qu'avaient ces biens, du point de vue fiscal, dans les écritures de la Société Apporteuse ;
(d) de réintégrer dans ses bénéfices imposables à l'impt sur les sociétés, dans les conditions et délais fixés au d du 3. de l'article 210 A du Code général des impts, les plus-values dégagées par l'apport des biens amortissables, sans omettre de rattacher au résultat de l'exercice méme de cession la fraction non encore taxée des plus-values afférentes à ceux de ces biens qui auront été cédés avant l'expiration de la période de réintégration. Cette
éintégration est effectuée sur une période de cinq ans pour les biens autres que les
constructions, mais la cession d'un bien amortissable entraine l'imposition immédiate de la fraction de la plus-value afférente à ce bien qui n'a pas encore été réintégrée.
A compter de l'exercice au cours duquel la Société Bénéficiaire déduit de son résultat imposable, en application du troisiéme alinéa du 2° du 1 de l'article 39 du Code général des impôts, l'amortissement d'un fonds commercial pratiqué en comptabilité, ce fonds
reléve du présent d. Lorsqu'il ne donne pas lieu à un amortissement déduit du résultat
imposable, le fonds commercial recu reléve du paragraphe c ci-dessus ;
(e) d'inscrire à son bilan les éléments non immobilisés compris dans la Branche d'Activité apportée pour la valeur que ces éléments avaient, du point de vue fiscal, dans les écritures
de la Société Apporteuse ou, à défaut, de rattacher au résultat de l'exercice au cours duquel intervient le présent Apport le profit correspondant à la différence entre la nouvelle valeur de ces éléments et la valeur qu'ils avaient du point de vue fiscal, dans les écritures de la Société Apporteuse.
Conformément à l'article 210 B du Code général des impôts, la Société Apporteuse reconnait que la plus-value de cession des titres émis en rémunération de l'Apport sera calculée par référence à la valeur que les biens apportés avaient, du point de vue fiscal, dans ses propres écritures.
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La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire s'engagent à joindre à leur déclaration de résultat aussi longtemps que nécessaire un état de suivi des plus-values en sursis d'imposition
conforme au modéle fourni par l'administration faisant apparaitre, pour chaque nature d'élément compris dans la Branche d'Activité apportée, les renseignements nécessaires au calcul du résultat imposable de la cession ultérieure des éléments considérés, conformément a l'article 54
septies I du Code général des impts et à l'article 38 quindecies de l'annexe Ill au méme code.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire inscriront aussi longtemps que nécessaire les plus-values dégagées sur les éléments d'actif non amortissables compris dans la Branche d'Activité apportée, et dont l'imposition a été reportée, dans le registre prévu à l'article 54 septies
Il du Code général des impôts.
16.2 Taxe sur la valeur ajoutée
Lors de l'Apport, chacune des Parties étant redevable de la TVA, les livraisons de biens et les prestations de services se feront en dispense de TVA, en application de l'article 257 bis du Code général des impôts.
Conformément à la doctrine publiée au BOFiP sous la référence BOI-TVA-DED-60-20-10 n 280
la Société Bénéficiaire, en ce qu'elle est réputée continuer la personne de la Société Apporteuse, devra opérer, s'il y a lieu, les régularisations du droit a déduction et les taxations de cessions ou
de livraisons à soi-méme qui deviendraient exigibles postérieurement à l'Apport et qui auraient en principe incombé à la Société Apporteuse si cette derniére avait continué à exploiter elle-méme la Branche d'Activité apportée.
Chacune des Parties déclare que le montant hors taxe des livraisons de biens et des prestations de services réalisées dans le cadre de l'Apport sera porté sur leurs déclarations respectives de chiffre d'affaires CA3 souscrites au titre de la période au cours de laquelle l'opération a été
réalisée, sur la ligne E2 < autres opérations non imposables >.
16.3 Droits d'enregistrement
L'Apport reléve du régime prévu aux articles 816 et 817 du Code général des impts, en application duquel la formalité de l'enregistrement sera effectuée gratuitement.
En tant que de besoin, et conformément à la faculté prévue par la doctrine publiée au BOFiP
sous la référence BOI-ENR-AVS-10-30 n* 20, les Parties déclarent que le passif de la Société Apporteuse transféré à la Société Bénéficiaire dans le cadre de l'Apport s'impute en priorité sur les actifs de la Sociétés Apporteuse dont la cession ne donne pas lieu aux droits d'enregistrement, puis sur ceux dont la cession est soumise aux droits ou taxes les moins élevés.
16.4 Autres taxes
La Société Bénéficiaire sera subrogée dans tous les droits et obligations de la Société
Apporteuse concernant les autres taxes et droits d'accise, le cas échéant, liés à la Branche
d'Activité apportée, et notamment la contribution économique territoriale, la taxe
d'apprentissage, la participation au financement de la formation professionnelle continue, la contribution sociale de solidarité des sociétés (article D. 651-14 du Code de la sécurité sociale)
et les taxes assises sur les rémunérations du personnel transféré dans le cadre de l'Apport.
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16.5 Opérations antérieures
La Société Bénéficiaire déclare reprendre le bénéfice et/ou la charge de tous les engagements
d'ordre fiscal qui auraient pu étre antérieurement souscrits par la Société Apporteuse
relativement à la Branche d'Activité apportée, et/ou de tous les agréments qui auraient pu lui étre accordés, et notamment ceux pris antérieurement par la Société Apporteuse en application des
articles 145 et 216, 209 lI, 210 A, 210 B, 210 B bis et 210 C du Code général des impts et de maniére générale tout engagement souscrit par la Société Apporteuse relativement à la Branche d'Activité apportée à l'occasion d'opérations de fusion, de scission, d'apport partiel d'actif ou de
toute opération assimilée, soumises au régime fiscal de faveur des fusions, en matiére de droits d'enregistrement et/ou d'impt sur les sociétés ou soumises à tout autre report ou sursis
d'imposition.
17. DISPOSITIONS DIVERSES
17.1 Remise des titres
A la Date de Réalisation, il sera remis à la Société Bénéficiaire tous les titres de propriété, actes, documents et autres piéces concernant les biens et droits relatifs à la Branche d'Activité
17.2 Formalités de dépôt et de publicité - Délégation de pouvoirs
Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait des présentes
pour effectuer tous dépts ou publications prescrits par la loi, notamment en vue de faire courir,
avant les décisions des associés appelées à statuer sur le Traité d'Apport, le délai accordé aux créanciers et, d'une maniére plus générale, pour remplir toutes formalités légales et faire toutes
significations ou notifications qui pourraient étre nécessaires.
Les Parties accompliront dans les délais légaux toutes les formalités de dépts et de publicité
nécessaires ou consécutives à la réalisation des présentes et, d'une maniére générale, toutes formalités nécessaires ou toute autre démarche utile a l'effet de régulariser la transmission à son
profit des biens, droits et valeurs relatifs à la Branche d'Activité apportée par la Société Apporteuse ou pour rendre l'Apport opposable aux tiers.
La Société Apporteuse et la Société Bénéficiaire conférent les pouvoirs les plus étendus au porteur d'un original, d'une copie certifiée conforme ou d'extraits certifiés conformes des présentes, à l'effet de poursuivre la réalisation définitive des opérations d'Apport et, en conséquence, d'établir tous actes confirmatifs, complémentaires ou rectificatifs qui s'avéreraient
nécessaires, d'accomplir tous actes et toutes formalités utiles pour faciliter la transmission du
patrimoine relatif à la Branche d'Activité de la Société Apporteuse et, enfin, de remplir toutes formalités et faire toutes déclarations utiles et nécessaires et d'accomplir toutes formalités
nécessaires (en ce compris les formalités fiscales).
17.3 Frais et droits
Les frais et droits du Traité d'Apport, et tous ceux qui en seront la conséquence directe ou
indirecte, seront supportés par la Société Bénéficiaire à titre de frais d'augmentation de capital.
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17.4 Election de domicile
Pour l'exécution du Traité d'Apport, les Parties font es qualités élection de domicile aux siéges
de la Partie qu'ils représentent.
17.5 Autonomie des stipulations
Dans l'hypothése oû l'une des stipulations du Traité d'Apport serait déclarée nulle ou sans effet pour quelque motif que ce soit, l'application des autres stipulations du Traité d'Apport n'en sera pas affectée. Dans ce cas, les Parties s'engagent à négocier de bonne foi afin de substituer à
cette stipulation une stipulation valable donnant autant que possible effet à l'intention des Parties.
17.6 Intégralité de l'accord
Le Traité d'Apport constitue l'entier et unique accord entre les Parties en ce qui concerne les régles d'Apport et annule et remplace tout accord, oral ou écrit, antérieur.
17.7 Loi applicable
Le présent Traité d'Apport est soumis à la loi frangaise.
17.8 Juridiction compétente
Tous différends ou litiges relatifs à la validité, l'interprétation, l'exécution ou la résiliation du Traité d'Apport seront soumis à la compétence exclusive du Tribunal de commerce de Paris.
17.9 Signature électronique
Les Parties s'engagent à signer électroniquement le Traité d'Apport conformément aux dispositions des lois et réglements relatifs à la signature électronique en vigueur, par l'intermédiaire du prestataire DocuSign qui assurera la sécurité et l'intégrité des copies
numériques du Traité d'Apport conformément aux lois et réglements relatifs a la signature
électronique.
Chaque Partie s'engage à prendre toutes les mesures appropriées afin que la signature électronique du Traité d'Apport soit apposée par son représentant dament autorisé aux fins des
présentes.
Chaque Partie reconnait et s'engage par les présentes à ce que la signature du Traité d'Apport via le procédé électronique susmentionné s'effectue en pleine connaissance de la technologie mise en cuvre, de ses conditions d'utilisation et des lois et réglements relatifs à la signature électronique et, par conséquent, renonce irrévocablement et inconditionnellement a son droit d'intenter toute action en justice et/ou réclamation, découlant directement ou indirectement de la fiabilité dudit procédé de signature électronique et/ou des preuves de son intention de conclure Ie Traité d'Apport à cet égard.
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SIGNATURES
Signé par signature électronique, le 15 mars 2023
DocuSigned by: ocuSigned by: Arnaud Pave Arnand Pave 1FED3CA0F39482.. F1FED3CA0F39482.
PATHE CINEMAS FRANCE GAUMONT RENNES Représentée par M. Arnaud Pavec Représentée par M. Arnaud Pavec
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LISTE DES ANNEXES
Annexe 1 Pouvoir de signature
Annexe 7(a) Comptes de Référence de la Société Bénéficiaire
Annexe 7(b) Comptes de Référence de la Société Apporteuse et Bilan d'Apport
Annexe 9.2 Méthode d'évaluation de la valeur réelle de l'Apport et de sa rémunération
Annexe 12.8.11 Liste des salariés attachés à la Branche d'Activité
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ANNEXE 1
POUVOIR DE SIGNATURE
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POUVOIR
Je soussigné, Monsieur Aurélien BosC, co-gérant de la société Pathé Cinémas Services, société en nom collectif au capital de 203.008,00 euros, dont le siége social est situé au 2, rue Lamennais 75008 Paris et immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 392 706 412, (la < Société >),
agissant en qualité de Président de :
Pathé Le Mans, société par actions simplifiée au capital de 1.327.344,75 euros dont le siége social est situé 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 423 460 658 ;
Gaumont Rennes, société par actions simplifiée au capital de 2.290.980,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 438 391 773 ;
Pathé Grenoble Chavant, société par actions simplifiée au capital de 2.238.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 263 872 ;
Pathé Brumath, société par actions simplifiée au capital de 3.050.000,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 263 849 ;
Pathé Belle Epine, société par actions simplifiée au capital de 1.240.618,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 387 469 877 ;
Pathé Nice Lingostiére, société par actions simplifiée au capital de 8.141.850,00 euros, ayant
son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 419 880 489 ;
Pathé Ivry, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 414 873 786 ;
Pathé Montataire, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2, rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 405 271 206 ;
Pathé Atlantis, société par actions simplifiée au capital de 7.320.000,00 euros, ayant son siége
social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 399 279 173 ;
Gaumont Picardie, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 433 964 616 ;
Pathé Evreux, société par actions simplifiée au capital de 208.000,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés
de Paris sous le numéro 593 650 583 ; et
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Pathé Vaise, société par actions simplifiée au capital de 38.125,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 414 873 554 ;
(ensemble, les < Sociétés Apporteuses >)
Et de :
Pathé Cinémas France, société par actions simplifiée au capital de 81.893.284,00 euros, ayant son siége social 2 rue Lamennais 75008 Paris, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de Paris sous le numéro 444 567 127 (< Pathé Cinémas France >)
APRES AVOIR EXPOSÉ QUE :
(i) Il est envisagé que les Sociétés Apporteuses apportent leurs branches complétes et autonomes d'activité portant sur les fonds de commerce des cinémas qu'elles exploitent à Pathé Cinémas France (les < Apports >).
(ii) Pour ce faire, il est envisagé que soit conclu des traités d'apport entre chacune des Sociétés Apporteuses et Pathé Cinémas France (les < Traités d'Apport >).
APRES AVOIR PRIS CONNAISSANCE :
des projets de Traités d'Apport ;
des projets (i) d'avis de projets d'Apports, et (ii) d'avis de réalisation des Apports ;
des projets de décisions du Président de chacune des Sociétés Apporteuses et de Pathé Cinémas France arrétant les projets de Traités d'Apport ;
des projets de décisions du Président de chacune des Sociétés Apporteuses et de Pathé Cinémas France constatant la réalisation des Apports et, s'agissant de Pathé Cinémas France,
constatant la réalisation de l'augmentation de capital faisant suite aux Apports ;
les projets de lettres d'information destinées au Commissaire aux comptes relatives à chacune de ces décisions
(ensemble, les < Documents Relatifs aux Apports >)
DONNE, PAR LA PRÉSENTE, TOUS POUVOIRS A :
Madame Victoria FAGEOL, domiciliée professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris
Monsieur Jérôme DuVAL, domicilié professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris ;
et a
Monsieur Arnaud PAVEC, domicilié professionnellement au 2 rue Lamennais - 75008 Paris ;
avec faculté de délégation a toute personne de leur choix, chacun d'eux pouvant agir ensemble ou séparément,
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A L'EFFET DE, AUX CHARGES ET CONDITIONS QU'ILS JUGERONT CONVENABLES, AU NOM ET POUR LE COMPTE DE LA SOCIÉTÉ :
Négocier, modifier, finaliser, parapher, conclure, signer et exécuter pour le compte de la Société, agissant en qualité de Président de Pathé Cinémas France et de chacune des Sociétés Apporteuses les Documents Relatifs aux Apports et tous les autres contrats, actes et documents
nécessaires et/ou relatifs a la réalisation des Apports ;
Dans le cadre de la signature des Documents Relatifs aux Apports et de la réalisation des Apports, entreprendre toute action, prendre tous engagements, faire toutes déclarations, élire domicile, certifier conformes et remettre tous documents et piéces et procéder a toutes formalités afin de
permettre la réalisation des Apports au titre de l'un ou l'autre des Documents Relatifs aux Apports ou au titre de tout autre contrat ou document y afférents ;
Et plus généralement, faire tout ce qui sera nécessaire ou utile en vue de la signature des Documents Relatifs aux Apports et de la réalisation des opérations qui y sont prévues, à savoir passer et signer tous avenants, actes et/ou documents qui en seront le préalable, la suite ou la
conséquence, élire domicile et faire toutes déclarations, affirmations et renonciations, prendre tout engagement, substituer, effectuer ou recevoir tout paiement.
Le présent pouvoir est soumis au droit frangais et est valable jusqu'au 31 décembre 2023 (inclus).
Le soussigné accepte de signer le pouvoir, conformément aux dispositions des articles 1366 et suivants
du Code civil, par l'intermédiaire du prestataire de services www.docusign.com.
Signé par signature électronique, le 19 janvier 2023.
Bon pour pouvoir cuSigned by:
46E7031D14B
Monsieur Aurélien BOsC * AP (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour pouvoir"
Bon pour acceptation de poyvoi r :ckq1ia sd 0 A400A366C4F04D3..
Madame Victoria FAGEOL * (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir'
ocuSigned by: Bon pour acceptation de pouvoir Jerome DUVal 707B8B3A5DFC4C0
Monsieur Jérôme DUVAL *
(*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir"
Bon pour acceptation de Signed by: pouvoir
Arnaud Pavec F1FED3CA0F39482.
Monsieur Arnaud PAVEC (*) faire précéder la signature de la mention "Bon pour acceptation de pouvoir"
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ANNEXE 7(A)
COMPTES DE REFERENCE DE LA SOCIETE BENEFICIAIRE
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COMPTES ANNUELS
PATHE CINEMAS FRANCE
Société par actions simplifiées
2 rue Lamennais 75008 PARIS
DATE DE CLOTURE : 31/12/2022
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Sommaire
Page de garde
Sommaire. Bilan - Actif... Bilan - Passif.. Compte de résultat.... Annexes aux comptes annuels
Régles et méthodes comptables. Immobilisations.... 11 Amortissements........... 12 Provisions inscrites au bilan 13 Etat des échéances des créan 14
Variation des capitaux propres. 15 Stocks et en-cours.. 16 Ventilation du Chiffre d'aff... 17 Ventilation par catégorie de 18 Engagements hors bilan.... 19
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Bilan actif
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Bilan passif
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Compte de résultat
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Compte de résultat (suite)
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ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS
PATHE CINEMAS FRANCE
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I) Evénements significatifs
L'exploitation des salles de cinémas a été impacté par l'interdiction de manger et de boire dans nos établissements du 3 janvier 2022 au 16 février 2022. La société Pathé Cinémas France anciennement dénommée Pathé Caen a fusionné ou a bénéficié d'apports partiels d'actifs de 23 cinémas. La Société a absorbé Pathé Aéroville, Pathé Beaugrenelle, Pathé Chambéry, Pathé Dammarie, Pathé Massy, Pathé Rouen, Pathé Levallois et a bénéficié des apports partiels d'actifs de Gaumont Chessy, Gaumont Convention, Gaumont Rouen, Gaumont Saint-Denis, Gaumont Toulouse, Pathé Angers, Pathé Alésia, Pathé Labége, Pathé Odysseum (Gaumont Montpellier Multiplexe) , Pathé Cité Europe, Pathé Valenciennes, Pathé Carré Sénart. Ces opérations de restructuration juridique ont toutes eu pour date d'effet le 1ier janvier. Les fusions ont été réalisées à valeur comptable. Les apports partiels d'actifs ont été réalisés soit à valeur comptable, soit à valeur réelle avec dans ce dernier cas la valorisation du fonds de commerce. Cette réorganisation a conduit à une augmentation du capital social de 78 919 535 euros et des primes d'émissions 65 346 452 euros. Les valorisations du fonds de commerce se sont élevées à 97 017 534 euros.
Les provisions pour amortissements dérogatoires qui ont été réprises pour 5 389 862 euros dans le cadre des écritures de fusion ont pu étre reconstituées par prélévement soit sur la prime de fusion, soit sur le report à nouveau. Ces provisions sont liées aux subventions SFElC
Dans un objectif de couvrir les engagements de retraite de la Société, il a été décidé de comptabiliser les provisions pour indemnités de départ à la retraite. L'impact de ce changement de méthode a été imputé sur le report à nouveau pour un montant de 1 306 215 euros
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Il) Comparabilité des comptes
Compte tenu de la réorganisation juridique, de I-impact du Covid19 sur les comptes 2021, la comparabilité des données entre les deux exercices est rendue difficile.
III) Régles et méthodes comptables
Les comptes annuels ont été présentés conformément au réglement de l'Autorité des Normes Comptables N° 2016-07 du 4 novembre 2016 relatif au Plan Comptable Général et aux principes généralement admis en France ainsi qu'aux principes spécifiques des branches professionnelles de l'industrie cinématographique, dans le respect des régles du principe de prudence et selon les hypothéses de base suivantes : continuité de l'exploitation permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre indépendance des exercices
et conformément aux régles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
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Les principales méthodes comptables sont les suivantes :
Immobilisations incorporelles
Les fonds de commerce sont inscrits à l'actif pour leur cout d'acquisition ou leur valeur d'apport. Une dépréciation est éventuellement constatée si leur valeur apparait supérieure à la valeur d'inventaire, estimée selon la rentabilité du fonds et la valeur du droit au bail.
Les autres immobilisations incorporelles correspondent à des logiciels et des concessions, brevets, licences.
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Durée Logiciel 1 an Brevet, 1 à 10 ans licences
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur cout d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Toutes les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire.
Les durées d'utilisation pour les investissements liés à la projection numérigue s'étalent entre 5 et 8 ans
Immobilisations financiéres
Les participations figurent au bilan pour leur valeur d'acqguisition.
Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d'acquisition des titres apparait supérieure à la quote-part de l'actif net de la filiale, corrigée éventuellement des plus-values latentes.
Clients et autres créances
Les créances sont enregistrées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constatée lorsque cette valeur est supérieure a la valeur probable de réalisation.
Stocks
Les stocks sont enregistrés a leur coût d'achat et sont dépréciés si la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur nominale.
Changements de méthode
La société a décidé d'opter pour la méthode préférentielle prévue à l'article 335-1 du PCG avec l'enregistrement d'une provision pour risques pour les indemnités de départ en retraite. S'agissant d'une premiére application, l'impact de la mise en place est enregistré en capitaux propres. (cf variation des capitaux propres, provisions inscrites au blian, Evénements significatifs)
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Immobilisations
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Amortissements
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Provisions inscrites au Bilan
La société constitue des provisions pour faire face aux risques et charges certaines et probables a la clture de chaque exercice dans le respect du principe de prudence.
L'évolution des provisions pour risques et charges se décompose comme suit :
Détail des autres provisions pour risques et charges d'un montant de 5 219K€ se décompose comme suit : - Provision IDR 4 265 K€
- Provision pour risques RH 880 K€ - Provision pour risques sur loyer 74 K€
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Etats des échéances des créances et des dettes
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Variation des capitaux propres
Le capital social est détenu par LES CINEMAS PATHE GAUMONT SAS - 2, rue Lamennais - 75008 Paris à hauteur de 100%. ll est composé de 5 533 330 actions de 14,80 € de valeur nominale unitaire.
5 332 401 actions de 14,80£ ont été créees.
Les provisions réglementées comprennent les attributions du fonds de soutien a l'exploitation cinématographique.
L'impact IFRIC de 80 000€ sur le calcul des provisions des Indemnités départ en retraite au 1er janvier 2022 a été reconnu en report à nouveau et non en résultat
L'impact du changement de méthode des provisions de l'indemnité de départ en retraite a été imputé sur le report à nouveau pour un montant de 1 306 215 euros
Soutien financier à l'exploitation des salles
Les attributions du fonds de soutien à l'exploitation cinématographigue sont comptabilisées en provisions réglementées
Elles sont rapportées au résultat exceptionnel au rythme des amortissements pratiqués sur les investissements correspondant.
La société n'a pas bénéficié d'attribution de soutien financier, de la part du CNC, au titre de l'exercice.
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Stocks et en cours
L'état des stocks se décompose comme suit :
Les produits à recevoir inclus dans les postes de bilan se décomposent comme suit :
Produits à recevoir
Les charges à payer incluses dans les postes du bilan se décomposent comme suit :
Charges à payer
Produits constatés d'avance
Les produits constatés d'avance de 2 763 k€ correspondent pour : - 913 k€ pour la participation des travaux bailleur - 49 k€ facturation de location de salle - 1 801 k€ de préventes (Billets, contremarques)
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Ventilation du chiffre d'affaires
Afin que le lecteur des comptes annuels puisse porter un jugement avisé, l'information complémentaire suivante est fournie.
Résultat financier
Le résultat financier se décompose comme suit :
Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel se décompose comme suit :
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Effectif moyen par catégorie
L'effectif moyen du personnel est de : 492.75
Situation fiscale
Convention d'intégration fiscale La société PATHE CINEMAS FRANCE est membre de l'intégration fiscale dont la téte d'intégration est PATHE SAS. La charge d'impt est comptabilisée comme si la société était autonome.
Le résultat fiscal de l'exercice s'éléve à : € 4 910 598
Consolidation
La société est consolidée par la méthode de l'intégration globale dans les comptes de la société : PATHE CINEMAS SAS 2, rue Lamennais 75008 Paris
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Evénements post clôture
Aucun événement post clture n'est à signaler.
Engagements hors bilan
Garantie bancaire
Pathé Cinémas SAS garanti les facilités de caisse accordées à la société Pathé Cinémas France par LCL à hauteur de 350 000 £.
Indemnité de départ à la retraite
Une estimation a été effectuée par un cabinet d'actuaires sur la base des hypothéses suivantes : taux d'actualisation de 3,75 %
àge probable de départ en retraite entre 63 et 65 ans Cette estimation des indemnités de fin de carriére tient compte de l'assurance partielle souscrite en 2011.
Au 31 décembre 2022, les engagements non-couverts par l'assurance sont estimés à 4265033€. La société comptabilise ses engagements de retraite, en provision pour risques et charges.
Commandes pour acquisition d'un actif immobilisé
Pas d'engagement de commande significatif
Transactions avec les parties liées
Il n'existe pas de transaction avec les parties liées (Locations immobiliéres, locations de films, redevances de marques, financement des opérations et intégration fiscale) qui n'aurait pas été conclue à des conditions de marché.
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ANNEXE 7(B)
COMPTES DE REFERENCE DE LA SOCIÉTé APPORTEUSE ET BILAN D'APPORT
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Bilan actif
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Bilan passif
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Compte de résultat
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Compte de résultat (suite)
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ANNEXES AUX COMPTES ANNUELS
GAUMONT RENNES
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D Evénements significatifs
L'exercice clos au 31 décembre 2022 est un exercice de 12 mois à comparer a l'exercice précédent qui était impacté de 138 jours de fermeture de l'activité d'exploitation de salles de cinémas due au contexte de pandémie Covid.
De ce fait, la comparabilité des données entre les deux exercices est rendue difficile.
En raison d'une restriction gouvernementale due a la pandémie, la consommation des boissons et aliments a été interdite dans
tous les cinémas du 3 janvier au 16 février 2022. La société a pu bénéficier d'une aide du CNC pour compenser partiellement cette perte. La subvention est enregistrée en subvention d'exploitation.
ID Régles et méthodes comptables.
Les comptes annuels ont été présentés conformément au réglement de l'Autorité des Normes Comptables N° 2016-07 du 4 novembre 2016 relatif au Plan Comptable Général et aux principes généralement admis en France ainsi qu'aux principes spécifiques des branches professionnelles de l'industrie cinématographique, dans le respect des régles du principe de prudence et selon les hypothéses de base suivantes :
continuité de l'exploitation
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre indépendance des exercices
et conformément aux régles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Les principales méthodes comptables sont les suivantes :
Immobilisations incorporelles
Les immobilisations incorporelles sont évaluées a leur cout d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les autres immobilisations incorporelles correspondent a des logiciels et des concessions, brevets, licences.
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Durée Logiciel 1 an
Brevet, licences 1 a 10 ans
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées a leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires inclus).
Les durées d'amortissement utilisées sont les suivantes :
Toutes les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire.
Clients et autres créances
Les créances sont enregistrées a leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constatée lorsque cette valeur est supérieure a la valeur probable de réalisation.
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Stocks
Les stocks sont enregistrés à leur cout d'achat et sont dépréciés si la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur nominale.
Changements de méthode
Au cours de l'exercice, aucun changement de méthode n'est intervenu ; par conséquent les exercices sont comparables sans retraitement
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Immobilisations
La société n'est pas propriétaire des constructions, elle a pris un crédit-bail en 2011 pour une durée de 12 ans.
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Amortissements
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Provisions inscrites au Bilan
La société constitue des provisions pour faire face aux risques et charges certaines et probables à la clture de chaque exercice dans le respect du principe de prudence.
L'évolution des provisions pour risques et charges se décompose comme suit :
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Etats des échéances des créances et des dettes
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Variation des capitaux propres
Le capital social est détenu par PATHE CINEMAS SAS - 2, rue Lamennais - 75008 Paris à hauteur de 100 %. Il est composé de 152 732 actions de 15 euros de valeur nominale unitaire.
L'impact IFRIC sur la calcul des provisions des indemnités départ en retraite au 1er janvier 2022 a été reconnu en
report à nouveau et non en résultat.
Soutien financier à l'exploitation des salles
La société n'a pas bénéficié d'attribution du soutien financier, de la part du CNC, au titre de l'exercice.
La société n'a pas encaissé d'avance au cours de l'exercice.
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Stocks et en cours
L'état des stocks se décompose comme suit :
Les produits a recevoir inclus dans les postes de bilan se décomposent comme suit :
Produits à recevoir
Les charges à payer incluses dans les postes du bilan se décomposent comme suit :
Charges a payer
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Ventilation du chiffre d'affaires
Résultat financier
Le résultat financier se décompose comme suit :
Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel se décompose comme suit :
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Effectif moyen par catégorie
L'effectif moyen du personnel est de : 18
Situation fiscale
Convention d'intégration fiscale La société GAUMONT RENNES est membre de l'intégration fiscale dont la téte d'intégration est PATHE SAS. La charge d'impt est comptabilisée comme si la société était autonome.
Le résultat fiscal de l'exercice s'éléve a : 0 euros
Consolidation
La société est consolidée par la méthode de l'intégration globale dans les comptes de la société
LES CINEMAS PATHE GAUMONT SAS
2, rue Lamennais 75008 Paris
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Evénements post clôture
En cas de besoin de liquidité, la société bénéficiera du soutien de son actionnaire, la société PATHE CINEMAS, afin de faire face à ses engagements et au maintien de son acivité pour une période de 12 mois.
Engagements hors bilan
Indemnité de départ à la retraite
Une estimation a été effectuée par un cabinet d'actuaires sur la base des hypothéses suivantes :
taux d'actualisation est de 3,75% àge probable de départ en retraite entre 63 et 65 ans
Au 31 décembre 2022, les engagements sont estimés à 316000€. La société comptabilise ses engagements de retraite, en provision pour risques et charges.
Rupture conventionnelle collective
La société, membre de l'UES Pathé Cinémas (auparavant Les Cinémas Pathé Gaumont) est engagée dans
un processus de Rupture Conventionnelle Collective (RCC) concernant les postes de Responsable Comptabilité Gestion, soit un seul salarié de la société. Compte tenu de la période d'adhésion qui se
poursuit jusqu'au 31 juillet 2023, les éventuels couts seront enregistrés sur l'exercice 2023.
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Crédit-bail
Au 31 décembre 2022, les engagements de crédit bails se décomposent comme suit en K€:
InCuSIan Fi
Apport Fonds Cinéma Pathé Rennes PATHE CINEMAS France
Désignation et évaluation des éléments de passif pris en charge par la Société Bénéficiaire
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ANNEXE 9.2
METHODE D'EVALUATION DE LA VALEUR RELLE DE L'APPORT ET DE SA REMUNERATION
1. Principes applicables
Le réglement de l'Autorité des Normes Comptables (ANC) n°2014-03 relatif au Plan comptable général du 5 juin 2014, tel que derniérement modifié par le réglement ANC n* 2022-05 du 7 octobre 2022 homologué par arrété du 13 décembre 2022 précise les modalités de comptabilisation des apports réalisés dans le cadre d'un apport partiel d'actif placé sous le régime des scissions et portant sur une branche autonome d'activité mais n'aborde pas le calcul du rapport d'échange.
Néanmoins, la Commission nationale des commissaires aux comptes (CNCC) considére que le rapport d'échange doit, en principe, étre calculé en fonction de la valeur réelle de chaque société participant à l'opération d'apport.
2. Application à l'Apport
Il résulte des développements ci-dessus que la parité d'échange applicable dans le cadre de l'Apport doit étre déterminée d'aprés les valeurs réelles (i) des éléments d'actifs et de passifs transférés dans le cadre
de l'Apport et (ii) des actions de la Société Bénéficiaire.
La rémunération de l'Apport visée à l'Article 9.2 et 14.1 du présent Traité d'Apport a été déterminée sur la base de la valeur de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire, telle que déterminée conjointement par le Président de la Société Apporteuse et le Président de la Société Bénéficiaire.
(1) Valeur réelle de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire
La valeur réelle de la Branche d'Activité apportée et des actions de la Société Bénéficiaire a été déterminée
à partir de valeur d'entreprise à laquelle a été retranchée l'endettement financier net
La principale méthode de valorisation de la valeur d'entreprise utilisée est celle de la valeur par la rente à
l'infini.
Le flux de trésorerie libre annuel normatif que l'activité est capable de produire a été déterminé, capitalisé à un taux tenant compte du coût d'opportunité du placement dans un actif de risque similaire (t) et du taux de croissance attendu a long terme du flux normatif (g) (formule dite de Gordon-Shapiro - valeur par la rente à l'infini) : VE = (EBITDA net d'IS - capex annuel) / (t- g).
Compte tenu de la crise sanitaire intervenue en 2020 et 2021, ainsi que du travail mené sur le modéle opérationnel, le flux normatif a été évalué à partir de la moyenne de ceux de 2019 et 2022.
Le taux de capitalisation du flux libre de trésorerie a été fixé à 7.9 %. Ce taux résulte de la méthode Gordon Shapiro, qui l'approche par la différence entre le taux d'actualisation (9.5%) et le taux de
croissance des flux à l'infini. Le taux a été déterminé selon la méthodologie de Fairness Finance
a partir de données de marché au 31 décembre 2022, dont certaines proviennent de l'échantillon
de comparables boursiers. Le taux de croissance déflaté du PIB France à l'horizon 2026/2027 ressortant de la publication du FMI d'octobre 2022, soit 1.6 %.
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Une valorisation par méthode analogique (multiples issus de sociétés cotées comparables et multiple de transactions comparable) a été utilisée à titre de recoupement des valorisations issues de la méthode de
rente a l'infini.
(2) Rémunération de l'Apport
La rémunération de l'Apport s'établit par conséquent à :
Valeur réelle de la Branche Apportée Valeur réelle dune action de la Société Bénéficiaire
Soit :
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ANNEXE 12.8.11
LISTE DES SALARIES ATTACHES A L'ACTIVITE
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ANNEXE 2
NOUVEAUX STATUTS
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PATHE RENNES IMMOBILIER
Société par actions simplifiée unipersonnelle au capital de 2.290.980 euros Siége social : 2 rue Lamennais-75008 Paris 438 391 773 RCS Paris
Statuts
POUR COPIE CERTIFIEE CONFORME LE PRESIDENT
PATHE CINEMAS SERVICES REPRESENTEE PAR ARNAUD PAVEC
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STATUTS
PATHE CINEMAS SERVICES REPRESENTEE PAR ARNAUD PAVEC
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STATUTS
TITRE 1
FORME - DENOMINATION SOCIALE - OBJET - SIEGE - DUREE
ARTICLE 1 - FORME
1.1 La Société a la forme d'une société par actions simplifiée (SAS), régie par les dispositions légales et réglementaires applicables, ainsi que par les présents statuts. La Société ne peut pas faire une offre au public de titres financiers ou procéder a l'admission aux négociations sur un marché réglementé de ses actions, sauf dans les conditions prévues par la loi.
1.2 La Société peut comprendre un ou plusieurs associés (I"Associé Unique" ou les "Associés").
1.2 La Société peut comprendre un ou plusieurs associés (I"Associé Unique" ou les "Associés").
ARTICLE 2 - DENOMINATION SOCIALE
La dénomination de la Société est : Pathé Rennes Immobilier
Dans tous les actes et documents émanant de la Société et destinés aux tiers, la dénomination devra
toujours étre immédiatement précédée ou suivie des mots écrits lisiblement "société par actions simplifiée" ou des initiales "SAS", et de l'énonciation du montant du capital social.
Dans tous les actes et documents émanant de la Société et destinés aux tiers, la dénomination devra
toujours étre immédiatement précédée ou suivie des mots écrits lisiblement "société par actions simplifiée" ou des initiales "SAS", et de l'énonciation du montant du capital social.
ARTICLE 3 - OBJET SOCIAL
La Société a pour objet :
La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise à bail, la location ainsi que la cession et le transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou maioritaires, en ce inclus la détention intégrale du
capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou à constituer ; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés ;
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobiliéres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales, financiéres, mobiliéres ou immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement a l'un des objets visés ci-dessus, ou à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société
avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, à titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en
favoriser le développement.
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La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise à bail, la location ainsi que la cession et le transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou maioritaires, en ce inclus la détention intégrale du
capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou à constituer ; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés ;
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobiliéres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales, financiéres, mobiliéres ou immobiliéres, pouvant se rattacher directement ou indirectement a l'un des objets visés ci-dessus, ou à tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société
avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, à titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en
favoriser le développement.
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ARTICLE 4 - SIEGE SOCIAL
4.1 Le siége social est fixé à l'adresse suivante : 2 rue Lamennais-75008 Paris.
4.2 Le siége social peut étre transféré à tout moment en un autre lieu du territoire de la République Frangaise sur décision, soit de l'Associé Unique ou des Associés prise conformément aux présents statuts, soit du Président, qui est alors habilité à modifier les statuts en conséquence
4.2 Le siége social peut étre transféré à tout moment en un autre lieu du territoire de la République Frangaise sur décision, soit de l'Associé Unique ou des Associés prise conformément aux présents statuts, soit du Président, qui est alors habilité à modifier les statuts en conséquence
ARTICLE 5 - DUREE
5.1 La Société est constituée pour une durée de quatre-vingt-dix-neuf (99) années à compter de son immatriculation au registre du commerce et des sociétés. Cette durée peut, par décision
de l'Associé Unique ou des Associés, étre prorogée une ou plusieurs fois dans les conditions légales.
5.2 Un an au moins avant la date d'expiration de la Société, le Président devra consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider si la durée de la Société doit étre prorogée. A défaut, tout Associé peut requérir du président du tribunal de commerce du lieu du siége social la désignation d'un mandataire de justice chargé de provoquer la réunion et la décision ci-dessus prévues.
de l'Associé Unique ou des Associés, étre prorogée une ou plusieurs fois dans les conditions légales.
5.2 Un an au moins avant la date d'expiration de la Société, le Président devra consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider si la durée de la Société doit étre prorogée. A défaut, tout Associé peut requérir du président du tribunal de commerce du lieu du siége social la désignation d'un mandataire de justice chargé de provoquer la réunion et la décision ci-dessus prévues.
TITRE II
CAPITAL SOCIAL - ACTIONS
ARTICLE 6 - CAPITAL SOCIAL
Le capital social est fixé à 2.290.980 euros (deux millions deux cent quatre-vingt-dix mille neuf cent quatre-vingts euros), divisé en 152 732 (cent cinquante-deux mille sept cent trente-deux) actions de 15 euros (quinze euros) de valeur nominale chacune, intégralement libérées et toutes de méme catégorie.
ARTICLE 7 - MODIFICATION DU CAPITAL SOCIAL
7.1 Le capital social peut étre augmenté ou réduit dans les conditions légales et conformément aux stipulations des présents statuts.
7.2 L'Associé Unique ou les Associés ont, proportionnellement au nombre de leurs actions, un droit de préférence à la souscription des actions de numéraire émises pour réaliser une augmentation de capital. L'Associé Unique ou les Associés peuvent renoncer à titre individuel à leur droit préférentiel.
7.3 Le droit à l'attribution d'actions nouvelles dont bénéficient l'Associé Unique ou les Associés a la suite de l'incorporation au capital de réserves, bénéfices ou primes d'émission, appartient au nu-propriétaire, sous réserve des droits de l'usufruitier.
7.4 La réduction du capital, pour quelque cause que ce soit, s'opere soit par voie de réduction de la valeur nominale des actions, soit par réduction du nombre des titres, auquel cas l'Associé Unique ou les Associés sont tenus de céder ou d'acheter les titres qu'ils ont en trop ou en moins, pour permettre l'échange des actions anciennes contre les actions nouvelles.
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7.2 L'Associé Unique ou les Associés ont, proportionnellement au nombre de leurs actions, un droit de préférence à la souscription des actions de numéraire émises pour réaliser une augmentation de capital. L'Associé Unique ou les Associés peuvent renoncer à titre individuel à leur droit préférentiel.
7.3 Le droit à l'attribution d'actions nouvelles dont bénéficient l'Associé Unique ou les Associés a la suite de l'incorporation au capital de réserves, bénéfices ou primes d'émission, appartient au nu-propriétaire, sous réserve des droits de l'usufruitier.
7.4 La réduction du capital, pour quelque cause que ce soit, s'opere soit par voie de réduction de la valeur nominale des actions, soit par réduction du nombre des titres, auquel cas l'Associé Unique ou les Associés sont tenus de céder ou d'acheter les titres qu'ils ont en trop ou en moins, pour permettre l'échange des actions anciennes contre les actions nouvelles.
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ARTICLE 8 - FORME DES ACTIONS
8.1 Les actions sont obligatoirement nominatives. Elles sont indivisibles à l'égard de la Société.
8.2 La propriété des actions résulte de l'inscription sur un compte individuel ouvert par la Société au nom de chaque Associé dans les conditions et selon les modalités prévues par la loi et les reglements en vigueur. La Société adresse une attestation d'inscription a l'Associé Unique ou
aux Associés s'ils en font la demande écrite.
8.3 Les changements dans la propriété des actions ainsi que le nantissement des actions sont inscrits dans l'ordre chronologique sur le registre des mouvements de titres et les comptes individuels d'Associés tenus par la Société.
8.2 La propriété des actions résulte de l'inscription sur un compte individuel ouvert par la Société au nom de chaque Associé dans les conditions et selon les modalités prévues par la loi et les reglements en vigueur. La Société adresse une attestation d'inscription a l'Associé Unique ou
aux Associés s'ils en font la demande écrite.
8.3 Les changements dans la propriété des actions ainsi que le nantissement des actions sont inscrits dans l'ordre chronologique sur le registre des mouvements de titres et les comptes individuels d'Associés tenus par la Société.
ARTICLE 9 - DROITS ET OBLIGATIONS ATTACHES AUX ACTIONS
9.1 Toute action donne droit dans la propriété de l'actif social et dans le partage des bénéfices, à une part proportionnelle à la quotité du capital qu'elle représente. Toute action donne en particulier droit, au cours de la vie de la Société et lors de sa liquidation, au réglement de la méme somme nette pour toute répartition ou tout remboursement. A chaque action est attaché un droit de vote, sous réserve des dispositions de la loi et des présents statuts.
9.2 L'Associé Unique ou les Associés ne sont tenus, méme a l'égard des tiers, que jusqu'a concurrence du montant des actions qu'ils possédent. lls ne sont pas susceptibles sans leur consentement de faire l'objet d'appel de fonds supplémentaires.
9.3 La propriété d'une action entraine, ipso facto, l'approbation des présents statuts et de toutes les décisions prises par le Président et par l'Associé Unique ou les Associés conformément aux stipulations statutaires.
9.4 Les droits et obligations attachés aux actions suivent le titre dans quelque main qu'il passe, sauf stipulations contraires notifiées a la Société
9.5 La cession des actions comprend tous les dividendes échus et non payés et à échoir, ainsi éventuellement que la part dans les fonds de réserve, sauf stipulations contraires notifiées à la Société.
9.2 L'Associé Unique ou les Associés ne sont tenus, méme a l'égard des tiers, que jusqu'a concurrence du montant des actions qu'ils possédent. lls ne sont pas susceptibles sans leur consentement de faire l'objet d'appel de fonds supplémentaires.
9.3 La propriété d'une action entraine, ipso facto, l'approbation des présents statuts et de toutes les décisions prises par le Président et par l'Associé Unique ou les Associés conformément aux stipulations statutaires.
9.4 Les droits et obligations attachés aux actions suivent le titre dans quelque main qu'il passe, sauf stipulations contraires notifiées a la Société
9.5 La cession des actions comprend tous les dividendes échus et non payés et à échoir, ainsi éventuellement que la part dans les fonds de réserve, sauf stipulations contraires notifiées à la Société.
ARTICLE 10 - CESSION DES ACTIONS
10.1 Les actions sont librement cessibles. La cession des actions s'opére à l'égard de la Société et des tiers par un virement effectué par la Société du compte individuel du cédant à un compte individuel ouvert par la Société au nom du cessionnaire, sur production par ce dernier d'un ordre de mouvement signé par le cédant ou de tout autre document convenu entre les parties
concernées. La date d'inscription sur le registre est celle figurant sur la notification adressée à la Société conformément a l'article R. 228-10 du Code de commerce.
10.2 Pour l'application des dispositions ci-dessus, seront assimilés à des actions, tous droits de souscription et droits d'attribution d'actions en cas d'augmentation de capital ou d'attribution d'actions gratuites ainsi que toutes obligations convertibles ou créées avec bons de souscription d'actions ou obligations remboursables en actions, et plus généralement, toutes valeurs mobiliéres pouvant donner accés directement ou indirectement au capital ou aux droits de vote de la Société.
10.3 La cession s'entend de tout transfert en toute propriété, nue-propriété ou usufruit, selon quelque modalité que ce soit, et notamment de toute cession à titre onéreux ou gratuit, de gré a gré, par adjudication, apport en société, apport partiel d'actif, fusion, scission ou échange.
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concernées. La date d'inscription sur le registre est celle figurant sur la notification adressée à la Société conformément a l'article R. 228-10 du Code de commerce.
10.2 Pour l'application des dispositions ci-dessus, seront assimilés à des actions, tous droits de souscription et droits d'attribution d'actions en cas d'augmentation de capital ou d'attribution d'actions gratuites ainsi que toutes obligations convertibles ou créées avec bons de souscription d'actions ou obligations remboursables en actions, et plus généralement, toutes valeurs mobiliéres pouvant donner accés directement ou indirectement au capital ou aux droits de vote de la Société.
10.3 La cession s'entend de tout transfert en toute propriété, nue-propriété ou usufruit, selon quelque modalité que ce soit, et notamment de toute cession à titre onéreux ou gratuit, de gré a gré, par adjudication, apport en société, apport partiel d'actif, fusion, scission ou échange.
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TITRE III
ADMINISTRATION DE LA SOCIETE
ARTICLE 11 - PRESIDENT
11.1 Désignation et révocation du Président
(a) La Société a un président, personne physique ou personne morale, Associé ou non de la Société, désigné par l'Associé Unique ou les Associés dans les conditions exposées ci- dessous (le "Président"). Si le Président de la Société est une personne morale, cette derniére est représentée par son ou ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées à l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le Président est désigné pour une durée déterminée ou indéterminée par une décision prise conformément aux articles 14 et suivants en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le Président est désigné par cet Associé, par décision unilatérale, qui peut étre prise par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci- dessous. Le Président peut étre révoqué ou remplacé, à tout moment (y compris avant la fin de son mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés, et ce, méme si le point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour sa désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, le Président peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci- dessus pour la désignation, la révocation ou le remplacement du Président. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, à la fois, fixe et proportionnelle. Il a par ailleurs droit au remboursement par la Société de ses frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
11.2 Pouvoirs et obligations du Président
(a) Le Président représente la Société à l'égard des tiers. II est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et par les présents statuts à l'Associé Unique ou aux Associés.
A titre d'ordre interne, les pouvoirs du Président peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des Associés prise conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique prise
par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(b) Le Président de la Société est l'organe de la Société auprés duquel les délégués du comité social et économique exercent les droits énoncés par l'article L. 2312-72 et suivants du Code du travail.
(c) Le Président peut consentir des délégations de pouvoirs à toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, à moins que son successeur ne les révoque ou les modifie.
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(a) La Société a un président, personne physique ou personne morale, Associé ou non de la Société, désigné par l'Associé Unique ou les Associés dans les conditions exposées ci- dessous (le "Président"). Si le Président de la Société est une personne morale, cette derniére est représentée par son ou ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées à l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le Président est désigné pour une durée déterminée ou indéterminée par une décision prise conformément aux articles 14 et suivants en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le Président est désigné par cet Associé, par décision unilatérale, qui peut étre prise par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci- dessous. Le Président peut étre révoqué ou remplacé, à tout moment (y compris avant la fin de son mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés, et ce, méme si le point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour sa désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, le Président peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci- dessus pour la désignation, la révocation ou le remplacement du Président. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, à la fois, fixe et proportionnelle. Il a par ailleurs droit au remboursement par la Société de ses frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
11.2 Pouvoirs et obligations du Président
(a) Le Président représente la Société à l'égard des tiers. II est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et par les présents statuts à l'Associé Unique ou aux Associés.
A titre d'ordre interne, les pouvoirs du Président peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des Associés prise conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique prise
par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(b) Le Président de la Société est l'organe de la Société auprés duquel les délégués du comité social et économique exercent les droits énoncés par l'article L. 2312-72 et suivants du Code du travail.
(c) Le Président peut consentir des délégations de pouvoirs à toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, à moins que son successeur ne les révoque ou les modifie.
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ARTICLE 12 - DIRECTEUR GENERAL - DIRECTEUR GENERAL DELEGUE
12.1 Désignation et révocation des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le Président peut étre assisté dans la gestion de la Société par une ou plusieurs personnes physiques ou morales, Associées ou non, portant le titre de directeur général (un "Directeur Général") ou de directeur général délégué (un "Directeur Général Délégué"), désignées par l'Associé Unique ou les Associés comme indiqué ci-dessous. Si un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué est une personne morale, cette derniére est représentée par ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées à l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués sont désignés pour une durée déterminée ou indéterminée par les Associés conformément aux articles 14 et
suivants ci-dessous en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le ou les Directeurs Généraux ou Directeurs Généraux Délégués sont désignés par cet Associé par décision unilatérale, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous. lls peuvent étre révoqués ou remplacés, à tout moment (y compris avant la fin de leur mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés et ce, méme si le point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour leur désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que
celles prévues au paragraphe (b) ci-dessus pour sa désignation, sa révocation ou son remplacement. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, à la fois, fixe et proportionnelle. lls ont par ailleurs droit au remboursement par la Société de leurs frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
12.2 Pouvoirs et obligations des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués assistent le Président dans la gestion et l'administration de la Société. IIs représentent la Société a l'égard des tiers et sont investis des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et les présents statuts au Président et à l'Associé Unique ou aux Associés.
(b) Les pouvoirs d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué peuvent, au moment de sa nomination ou à tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des
Associés conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique, prise par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(c) Chaque Directeur Général et chaque Directeur Général Délégué peut consentir des délégations de pouvoirs à toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ou
que le Président ne les révoque ou les modifie.
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(a) Le Président peut étre assisté dans la gestion de la Société par une ou plusieurs personnes physiques ou morales, Associées ou non, portant le titre de directeur général (un "Directeur Général") ou de directeur général délégué (un "Directeur Général Délégué"), désignées par l'Associé Unique ou les Associés comme indiqué ci-dessous. Si un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué est une personne morale, cette derniére est représentée par ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées à l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués sont désignés pour une durée déterminée ou indéterminée par les Associés conformément aux articles 14 et
suivants ci-dessous en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le ou les Directeurs Généraux ou Directeurs Généraux Délégués sont désignés par cet Associé par décision unilatérale, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous. lls peuvent étre révoqués ou remplacés, à tout moment (y compris avant la fin de leur mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés et ce, méme si le point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour leur désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que
celles prévues au paragraphe (b) ci-dessus pour sa désignation, sa révocation ou son remplacement. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, à la fois, fixe et proportionnelle. lls ont par ailleurs droit au remboursement par la Société de leurs frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
12.2 Pouvoirs et obligations des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués assistent le Président dans la gestion et l'administration de la Société. IIs représentent la Société a l'égard des tiers et sont investis des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et les présents statuts au Président et à l'Associé Unique ou aux Associés.
(b) Les pouvoirs d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué peuvent, au moment de sa nomination ou à tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des
Associés conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique, prise par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(c) Chaque Directeur Général et chaque Directeur Général Délégué peut consentir des délégations de pouvoirs à toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ou
que le Président ne les révoque ou les modifie.
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ARTICLE 13 - COMITE DE DIRECTION
En cas de pluralité d'Associés, la collectivité des Associés pourra décider, à tout moment de son choix, de mettre en place un comité de direction dans les conditions prévues ci-dessous.
13.1 Composition du Comité de direction - Nomination des Membres - Rémunération
(a) Dans l'hypothése ou les Associés décident de le constituer, le Comité de direction est composé de deux membres au moins et de dix membres au plus, personnes physiques ou personnes morales, choisis parmi ou en dehors des associés.
Les personnes morales membres du Comité de direction sont représentées par leur représentant légal, ou par tout autre représentant permanent déclaré au Président de la Société.
(b) Les membres du Comité de direction sont nommés ou renouvelés dans leurs fonctions par décisions de la collectivité des Associés, pour une durée de trois (3) années renouvelable.
Les membres du Comité de direction sont révocables à tout moment par décision de la collectivité des Associés, sans que ceux-ci aient à justifier d'un motif quelconque et sans que le membre du Comité de direction en cause ne puisse prétendre a une quelconque indemnité.
Toute personne morale membre du Comité de direction sera réputée démissionnaire d'office
au jour de l'ouverture d'une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire à son encontre.
En cas de décés, démission ou empéchement d'un membre du Comité de direction d'exercer ses fonctions, ledit membre peut étre remplacé à titre provisoire par décision du Comité de direction.
Les nominations provisoires effectuées par le Comité de direction sont soumises à ratification de la plus prochaine décision de la collectivité des Associés.
Le défaut de ratification ne remet pas en cause les délibérations prises par le Comité de
direction auxquelles le membre du Comité de direction remplacant a pris part.
Le membre du Comité de direction remplagant ne demeure en fonction que pour le temps restant à courir du mandat de son prédécesseur et, en cas d'empéchement temporaire, pour la durée pendant laquelle le membre du Comité de direction est empéché.
(c) La rémunération des membres du Comité de direction est fixée par la collectivité des Associés. En outre, les membres du Comité de direction ont droit au remboursement des frais professionnels qu'ils exposent dans le cadre de leur mandat, sur présentation de justificatifs.
(d) Le Comité de direction est présidé par le Président.
Le Président organise et dirige les travaux du Comité de direction, dont il rend compte à la collectivité des Associés en vue de ses décisions.
Il veille à son bon fonctionnement et assure, en particulier, que les membres du Comité de direction sont en mesure de remplir leur mission.
13.2 Pouvoirs du Comité de direction
(a) S'il est institué par les Associés, le Comité de direction détermine les orientations de l'activité de la Société et veille à leur mise en cuvre.
Sous réserve des pouvoirs expressément attribués à la collectivité des Associés, au Président et aux éventuels Directeurs généraux et dans la limite de l'objet social, il se saisit de toute question intéressant la bonne marche de la Société et régle par ses délibérations les affaires qui la concernent.
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Pour l'application des régles visées à l'article L. 227-1 du Code de commerce, les dispositions applicables aux sociétés par actions simplifiée relatives aux attributions du conseil d'administration d'une société anonyme sont exercées par le Comité de direction.
Lorsqu'il est institué, le Comité de direction arréte notamment tout rapport, conformément aux dispositions du Code de commerce applicables aux sociétés anonymes, en vue de toutes décisions devant étre prises par les Associés, en particulier le rapport de gestion annuel.
(b) Le Comité de direction procéde aux contrôles et vérifications qu'il juge opportuns.
Chaque membre du Comité de direction recoit toutes les informations nécessaires à l'accomplissement de sa mission et peut se faire communiquer tous les documents qu'il estime utiles.
13.3 Décisions du Comité de direction
(a) Le Comité de direction ne délibére valablement que si la moitié de ses membres sont présents ou représentés.
Les décisions du Comité de direction sont prises à la majorité des membres présents ou représentés. En cas de partage, la voix du Président est prépondérante.
(b) Les convocations du Comité de direction en vue des réunions, des conférences téléphoniques ou audiovisuelles, sont faites par tous moyens, méme verbalement, par le Président, ou par le ou l'un des Directeurs Généraux ou par le tiers au moins des membres du Comité de direction.
Les décisions sont prises soit en réunion, soit par conférence téléphonique ou audiovisuelle, ou tous autres moyens de télécommunication. Les décisions du Comité de direction peuvent
également résulter d'un acte sous seing privé.
Les membres du Comité de direction peuvent se faire représenter par tout membre du Comité de direction mandaté a cet effet.
La réunion, la téléconférence ou la vidéoconférence est présidée par le Président ou a défaut
le ou l'un des Directeurs généraux ou à défaut par le président de séance désigné par le Comité de direction parmi ses membres.
(c) Les décisions du Comité de direction, quel qu'en soit leur mode, sont constatées par des procés-verbaux établis par le président de séance et conservés au siége social sur un registre.
Les procés-verbaux doivent indiquer le mode de délibération, la date de la délibération, les
membres du Comité de direction présents ou représentés et l'identité de toute personne ayant assisté à tout ou partie des délibérations, ainsi que le texte des résolutions et sous chaque résolution le sens du vote des membres (adoption, abstention ou rejet).
Ils doivent étre datés et signés par le Président et un membre du Comité de direction ayant pris la décision. Les copies ou extraits des procés-verbaux des délibérations sont valablement certifiés par tout membre du Comité de direction.
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13.1 Composition du Comité de direction - Nomination des Membres - Rémunération
(a) Dans l'hypothése ou les Associés décident de le constituer, le Comité de direction est composé de deux membres au moins et de dix membres au plus, personnes physiques ou personnes morales, choisis parmi ou en dehors des associés.
Les personnes morales membres du Comité de direction sont représentées par leur représentant légal, ou par tout autre représentant permanent déclaré au Président de la Société.
(b) Les membres du Comité de direction sont nommés ou renouvelés dans leurs fonctions par décisions de la collectivité des Associés, pour une durée de trois (3) années renouvelable.
Les membres du Comité de direction sont révocables à tout moment par décision de la collectivité des Associés, sans que ceux-ci aient à justifier d'un motif quelconque et sans que le membre du Comité de direction en cause ne puisse prétendre a une quelconque indemnité.
Toute personne morale membre du Comité de direction sera réputée démissionnaire d'office
au jour de l'ouverture d'une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire à son encontre.
En cas de décés, démission ou empéchement d'un membre du Comité de direction d'exercer ses fonctions, ledit membre peut étre remplacé à titre provisoire par décision du Comité de direction.
Les nominations provisoires effectuées par le Comité de direction sont soumises à ratification de la plus prochaine décision de la collectivité des Associés.
Le défaut de ratification ne remet pas en cause les délibérations prises par le Comité de
direction auxquelles le membre du Comité de direction remplacant a pris part.
Le membre du Comité de direction remplagant ne demeure en fonction que pour le temps restant à courir du mandat de son prédécesseur et, en cas d'empéchement temporaire, pour la durée pendant laquelle le membre du Comité de direction est empéché.
(c) La rémunération des membres du Comité de direction est fixée par la collectivité des Associés. En outre, les membres du Comité de direction ont droit au remboursement des frais professionnels qu'ils exposent dans le cadre de leur mandat, sur présentation de justificatifs.
(d) Le Comité de direction est présidé par le Président.
Le Président organise et dirige les travaux du Comité de direction, dont il rend compte à la collectivité des Associés en vue de ses décisions.
Il veille à son bon fonctionnement et assure, en particulier, que les membres du Comité de direction sont en mesure de remplir leur mission.
13.2 Pouvoirs du Comité de direction
(a) S'il est institué par les Associés, le Comité de direction détermine les orientations de l'activité de la Société et veille à leur mise en cuvre.
Sous réserve des pouvoirs expressément attribués à la collectivité des Associés, au Président et aux éventuels Directeurs généraux et dans la limite de l'objet social, il se saisit de toute question intéressant la bonne marche de la Société et régle par ses délibérations les affaires qui la concernent.
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Pour l'application des régles visées à l'article L. 227-1 du Code de commerce, les dispositions applicables aux sociétés par actions simplifiée relatives aux attributions du conseil d'administration d'une société anonyme sont exercées par le Comité de direction.
Lorsqu'il est institué, le Comité de direction arréte notamment tout rapport, conformément aux dispositions du Code de commerce applicables aux sociétés anonymes, en vue de toutes décisions devant étre prises par les Associés, en particulier le rapport de gestion annuel.
(b) Le Comité de direction procéde aux contrôles et vérifications qu'il juge opportuns.
Chaque membre du Comité de direction recoit toutes les informations nécessaires à l'accomplissement de sa mission et peut se faire communiquer tous les documents qu'il estime utiles.
13.3 Décisions du Comité de direction
(a) Le Comité de direction ne délibére valablement que si la moitié de ses membres sont présents ou représentés.
Les décisions du Comité de direction sont prises à la majorité des membres présents ou représentés. En cas de partage, la voix du Président est prépondérante.
(b) Les convocations du Comité de direction en vue des réunions, des conférences téléphoniques ou audiovisuelles, sont faites par tous moyens, méme verbalement, par le Président, ou par le ou l'un des Directeurs Généraux ou par le tiers au moins des membres du Comité de direction.
Les décisions sont prises soit en réunion, soit par conférence téléphonique ou audiovisuelle, ou tous autres moyens de télécommunication. Les décisions du Comité de direction peuvent
également résulter d'un acte sous seing privé.
Les membres du Comité de direction peuvent se faire représenter par tout membre du Comité de direction mandaté a cet effet.
La réunion, la téléconférence ou la vidéoconférence est présidée par le Président ou a défaut
le ou l'un des Directeurs généraux ou à défaut par le président de séance désigné par le Comité de direction parmi ses membres.
(c) Les décisions du Comité de direction, quel qu'en soit leur mode, sont constatées par des procés-verbaux établis par le président de séance et conservés au siége social sur un registre.
Les procés-verbaux doivent indiquer le mode de délibération, la date de la délibération, les
membres du Comité de direction présents ou représentés et l'identité de toute personne ayant assisté à tout ou partie des délibérations, ainsi que le texte des résolutions et sous chaque résolution le sens du vote des membres (adoption, abstention ou rejet).
Ils doivent étre datés et signés par le Président et un membre du Comité de direction ayant pris la décision. Les copies ou extraits des procés-verbaux des délibérations sont valablement certifiés par tout membre du Comité de direction.
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ARTICLE 14 - COMPETENCE DE L'ASSOCIE UNIQUE OU DES ASSOCIES
14.1 L'Associé Unique ou les Associés sont seuls compétents pour prendre les décisions suivantes :
(a) l'approbation des comptes annuels, l'affectation des résultats et la distribution de dividendes (a l'exception des acomptes sur dividendes) ou de réserves ;
(b) la ratification des conventions entrant dans le champ d'application des articles L. 227-10 du Code de commerce ;
(c) la nomination des commissaires aux comptes ;
(d) la nomination, la révocation et le remplacement du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué, ainsi que la fixation des modalités, notamment financiéres, de l'exercice de leur mandat ;
(e) l'institution du Comité de direction, conformément aux termes de l'article 13 ci-dessus, ainsi que la nomination de ses membres ;
(f) la limitation des pouvoirs du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué au moment de leur nomination ou en cours de mandat ;
(g) la fusion ou la scission de la Société ou les apports partiels d'actifs affectant la Société sauf quand la loi prévoit qu'il n'y a pas lieu à approbation de ces opérations par l'Associé Unique ou les Associés ;
(h) l'augmentation, l'amortissement ou la réduction du capital social de la Société ;
(i) l'émission de toutes autres valeurs mobiliéres ;
(i) la transformation, la dissolution anticipée ou la prorogation de la Société :;
(k) la modification des statuts (sous réserve de l'article 4.2 concernant le transfert du siége social en France) ; et
(I) la prorogation de la durée de la Société
14.2 L'Associé Unique ou les Associés pourront aussi délibérer sur toute autre décision ou sujet qui leur sera soumis par le Président.
(a) l'approbation des comptes annuels, l'affectation des résultats et la distribution de dividendes (a l'exception des acomptes sur dividendes) ou de réserves ;
(b) la ratification des conventions entrant dans le champ d'application des articles L. 227-10 du Code de commerce ;
(c) la nomination des commissaires aux comptes ;
(d) la nomination, la révocation et le remplacement du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué, ainsi que la fixation des modalités, notamment financiéres, de l'exercice de leur mandat ;
(e) l'institution du Comité de direction, conformément aux termes de l'article 13 ci-dessus, ainsi que la nomination de ses membres ;
(f) la limitation des pouvoirs du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué au moment de leur nomination ou en cours de mandat ;
(g) la fusion ou la scission de la Société ou les apports partiels d'actifs affectant la Société sauf quand la loi prévoit qu'il n'y a pas lieu à approbation de ces opérations par l'Associé Unique ou les Associés ;
(h) l'augmentation, l'amortissement ou la réduction du capital social de la Société ;
(i) l'émission de toutes autres valeurs mobiliéres ;
(i) la transformation, la dissolution anticipée ou la prorogation de la Société :;
(k) la modification des statuts (sous réserve de l'article 4.2 concernant le transfert du siége social en France) ; et
(I) la prorogation de la durée de la Société
14.2 L'Associé Unique ou les Associés pourront aussi délibérer sur toute autre décision ou sujet qui leur sera soumis par le Président.
ARTICLE 15 - REGLES DE QUORUM ET DE MAJORITE POUR LES DECISIONS DES ASSOCIES
15.1 La collectivité des Associés ne délibére valablement que si les Associés présents ou représentés possédent plus de la moitié des actions ayant le droit de vote.
15.2 Dans l'hypothése oû la Société comprend plusieurs Associés, toute décision visée aux points 14.1 et 14.2 ci-dessus doit étre approuvée par un ou plusieurs Associés représentant la majorité (50% plus une voix) des voix composant le capital social.
15.3 Chaque Associé dispose en assemblée d'un nombre de voix égal au nombre de droits de vote dont il est propriétaire dans le capital de la Société au jour de la décision collective des Associés. Les Associés sont représentés à une décision collective par tout mandataire habilité a cet effet.
15.4 Par exception, les décisions collectives d'Associés sont adoptées à l'unanimité lorsque la loi en dispose expressément ainsi.
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15.2 Dans l'hypothése oû la Société comprend plusieurs Associés, toute décision visée aux points 14.1 et 14.2 ci-dessus doit étre approuvée par un ou plusieurs Associés représentant la majorité (50% plus une voix) des voix composant le capital social.
15.3 Chaque Associé dispose en assemblée d'un nombre de voix égal au nombre de droits de vote dont il est propriétaire dans le capital de la Société au jour de la décision collective des Associés. Les Associés sont représentés à une décision collective par tout mandataire habilité a cet effet.
15.4 Par exception, les décisions collectives d'Associés sont adoptées à l'unanimité lorsque la loi en dispose expressément ainsi.
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ARTICLE 16 - FORME DES DECISIONS DE L'ASSOCIE UNIQUE OU DES ASSOCIES
16.1 L'Associé Unique ou les Associés doivent étre consultés au moins une (1) fois par an afin d'approuver les comptes annuels et d'affecter les résultats conformément aux dispositions du Code de commerce. Cette consultation doit avoir lieu dans un délai de six (6) mois a compter de la clture de l'exercice social de la Société. L'Associé Unique ou les Associés pourront par ailleurs étre consultés à tout moment sur proposition du Président.
16.2 Les décisions seront adoptées par l'Associé Unique ou les Associés (i) en assemblée convoquée conformément à l'article 16.3 ci-dessous ou (ii) par consultation écrite comme indiqué à l'article 16.4 ci-dessous ou (iii) par acte sous-seing privé signé par l'ensemble des Associés comme indiqué à l'article 16.5 ci-dessous.
Par exception et en cas d'Associé Unique, les décisions visées aux points 14.1 (d) et 14.1 (f) peuvent étre prises par l'Associé Unique par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les dispositions ci-dessus.
16.3 L'Associé Unique (lorsqu'il est distinct du Président) ou les Associés sont convoqués à une assemblée de la maniére suivante : le Président adresse à l'Associé Unigue ou aux Associés
et au commissaire aux comptes, une convocation écrite adressée par tous moyens, indiquant l'ordre du jour, la date et le lieu de la réunion (au siége social, a tout autre lieu indiqué dans la convocation ou, le cas échéant, par voie de visioconférence ou de tout autre moyen de
communication permettant l'identification dans les conditions prévues à l'article 16.6 ci- dessous), au moins sept (7) jours avant la date de l'assemblée. La convocation peut également étre verbale et/ou sans délai lorsque l'Associé Unique ou l'ensemble des Associés
sont présents ou représentés.
L'assemblée est présidée par le Président ou, en son absence, par une personne désignée à la majorité des voix des Associés présents à l'assemblée.
16.4 Le Président peut décider de consulter l'Associé Unique ou Ies Associés par écrit et d'adresser à chaque Associé des projets de résolutions écrites. Les mémes documents sont alors adressés, pour information, au commissaire aux comptes, qui peut demander la réunion d'une assemblée, s'il l'estime nécessaire.
Chaque Associé, s'il est d'accord ou s'il refuse une résolution écrite, devra l'indiquer clairement à la fin de la résolution, devra signer les résolutions écrites et les retourner au Président, par lettre, par télécopie ou par e-mail (document scanné), dans un délai de sept (7) jours à compter de la réception des résolutions écrites. En l'absence de réponse d'un Associé dans le délai susvisé, celui-ci sera réputé avoir voté contre l'ensemble des résolutions écrites
proposées. La date de signature de la derniére résolution écrite recue par le Président et permettant d'atteindre la majorité requise visée à l'article 15.2 ci-dessus est réputée étre la date d'adoption de la résolution.
16.5 L'Associé Unique ou les Associés peuvent également adopter des décisions par acte sous seing privé, sans convocation ni consultation préalable du Président. Dans un tel cas, tous les Associés (le cas échéant représentés par un pouvoir donné a un autre Associé) signent un
méme document qui comprend le texte des décisions ainsi adoptées. Le texte des décisions
ainsi adoptées est adressé, aprés signature, pour information au Président et au commissaire aux comptes de la Société. La date d'adoption des décisions concernées est la date de l'acte sous seing privé.
16.6 Tout Associé pourra, si le Président le décide au moment de la convocation de l'assemblée, participer a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication, dans les
conditions fixées par la convocation et prévues par la réglementation applicable au moment de son utilisation. Les Associés participant à l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication sont assimilés aux Associés présents ou représentés.
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16.7 Sont habilités à participer à une décision collective les Associés inscrits dans le registre des
mouvements de titres au jour de la tenue de l'assemblée générale ou au jour de l'envoi des résolutions écrites conformément à l'article 16.4 ci-dessus ou à la date de l'acte sous seing privé conformément a l'article 16.5 ci-dessus.
16.2 Les décisions seront adoptées par l'Associé Unique ou les Associés (i) en assemblée convoquée conformément à l'article 16.3 ci-dessous ou (ii) par consultation écrite comme indiqué à l'article 16.4 ci-dessous ou (iii) par acte sous-seing privé signé par l'ensemble des Associés comme indiqué à l'article 16.5 ci-dessous.
Par exception et en cas d'Associé Unique, les décisions visées aux points 14.1 (d) et 14.1 (f) peuvent étre prises par l'Associé Unique par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les dispositions ci-dessus.
16.3 L'Associé Unique (lorsqu'il est distinct du Président) ou les Associés sont convoqués à une assemblée de la maniére suivante : le Président adresse à l'Associé Unigue ou aux Associés
et au commissaire aux comptes, une convocation écrite adressée par tous moyens, indiquant l'ordre du jour, la date et le lieu de la réunion (au siége social, a tout autre lieu indiqué dans la convocation ou, le cas échéant, par voie de visioconférence ou de tout autre moyen de
communication permettant l'identification dans les conditions prévues à l'article 16.6 ci- dessous), au moins sept (7) jours avant la date de l'assemblée. La convocation peut également étre verbale et/ou sans délai lorsque l'Associé Unique ou l'ensemble des Associés
sont présents ou représentés.
L'assemblée est présidée par le Président ou, en son absence, par une personne désignée à la majorité des voix des Associés présents à l'assemblée.
16.4 Le Président peut décider de consulter l'Associé Unique ou Ies Associés par écrit et d'adresser à chaque Associé des projets de résolutions écrites. Les mémes documents sont alors adressés, pour information, au commissaire aux comptes, qui peut demander la réunion d'une assemblée, s'il l'estime nécessaire.
Chaque Associé, s'il est d'accord ou s'il refuse une résolution écrite, devra l'indiquer clairement à la fin de la résolution, devra signer les résolutions écrites et les retourner au Président, par lettre, par télécopie ou par e-mail (document scanné), dans un délai de sept (7) jours à compter de la réception des résolutions écrites. En l'absence de réponse d'un Associé dans le délai susvisé, celui-ci sera réputé avoir voté contre l'ensemble des résolutions écrites
proposées. La date de signature de la derniére résolution écrite recue par le Président et permettant d'atteindre la majorité requise visée à l'article 15.2 ci-dessus est réputée étre la date d'adoption de la résolution.
16.5 L'Associé Unique ou les Associés peuvent également adopter des décisions par acte sous seing privé, sans convocation ni consultation préalable du Président. Dans un tel cas, tous les Associés (le cas échéant représentés par un pouvoir donné a un autre Associé) signent un
méme document qui comprend le texte des décisions ainsi adoptées. Le texte des décisions
ainsi adoptées est adressé, aprés signature, pour information au Président et au commissaire aux comptes de la Société. La date d'adoption des décisions concernées est la date de l'acte sous seing privé.
16.6 Tout Associé pourra, si le Président le décide au moment de la convocation de l'assemblée, participer a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication, dans les
conditions fixées par la convocation et prévues par la réglementation applicable au moment de son utilisation. Les Associés participant à l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication sont assimilés aux Associés présents ou représentés.
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16.7 Sont habilités à participer à une décision collective les Associés inscrits dans le registre des
mouvements de titres au jour de la tenue de l'assemblée générale ou au jour de l'envoi des résolutions écrites conformément à l'article 16.4 ci-dessus ou à la date de l'acte sous seing privé conformément a l'article 16.5 ci-dessus.
ARTICLE 17 - PROCES-VERBAUX
17.1 Toute décision de l'Associé Unique ou des Associés, quel qu'en soit le mode d'adoption, est
consignée dans un procés-verbal signé par l'Associé Unique ou en cas de pluralité d'Associés par un des Associés ou son représentant, et par le président de séance. Lorsque le procés- verbal est établi et conservé sous format électronique, il est signé au moyen d'une signature électronique simple ; il doit étre daté de facon électronique au moyen d'un horodatage offrant toute garantie de preuve.
Le proces-verbal est reporté dans un registre qui n'a pas lieu d'étre coté et paraphé et dont la tenue peut étre dématérialisée. Lorsque la décision est prise par acte sous seing privé, l'acte tient lieu de procés-verbal.
17.2 Les procés-verbaux devront indiquer le mode d'adoption et la date de la décision. Lorsque les décisions ont été adoptées par consultation écrite, les réponses recues de l'Associé Unique ou des Associés devront étre jointes au procés-verbal.
17.3 Les copies ou extraits des procés-verbaux des décisions de l'Associé Unique ou des Associés sont valablement certifiés par le Président, un Directeur Général ou un Directeur Général
Délégué de la Société ou par tout mandataire dûment habilité par ces derniers. Aprés dissolution de la Société, les copies ou extraits sont signés par le ou les liquidateurs.
consignée dans un procés-verbal signé par l'Associé Unique ou en cas de pluralité d'Associés par un des Associés ou son représentant, et par le président de séance. Lorsque le procés- verbal est établi et conservé sous format électronique, il est signé au moyen d'une signature électronique simple ; il doit étre daté de facon électronique au moyen d'un horodatage offrant toute garantie de preuve.
Le proces-verbal est reporté dans un registre qui n'a pas lieu d'étre coté et paraphé et dont la tenue peut étre dématérialisée. Lorsque la décision est prise par acte sous seing privé, l'acte tient lieu de procés-verbal.
17.2 Les procés-verbaux devront indiquer le mode d'adoption et la date de la décision. Lorsque les décisions ont été adoptées par consultation écrite, les réponses recues de l'Associé Unique ou des Associés devront étre jointes au procés-verbal.
17.3 Les copies ou extraits des procés-verbaux des décisions de l'Associé Unique ou des Associés sont valablement certifiés par le Président, un Directeur Général ou un Directeur Général
Délégué de la Société ou par tout mandataire dûment habilité par ces derniers. Aprés dissolution de la Société, les copies ou extraits sont signés par le ou les liquidateurs.
ARTICLE 18 - CONVENTIONS SOUMISES A L'APPROBATION DES ASSOCIES
18.1 Au moins une fois par an, à l'occasion de la présentation aux Associés des comptes annuels, Ie Président de la Société (ou le commissaire aux comptes) présentera aux Associés un rapport sur les conventions intervenues, directement ou par personne interposée, entre la Société et:
(i) son Président, son Directeur Général ou son Directeur Général Délégué,
(ii) l'un de ses Associés disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce,
(iii) toute société contrôlant, au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce, un Associé disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (1o%)
ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce.
18.2 Les Associés statuent sur ce rapport et ratifient l'opération concernée. Les conventions non approuvées produisent néanmoins leurs effets, à charge pour la personne intéressée d'en supporter les éventuelles conséquences dommageables pour la Société.
18.3 Si la Société comprend un Associé Unique, il est seulement fait mention des conventions visées à l'article 18.1 au registre des décisions, conformément a l'alinéa 4 de l'article L. 227- 10 du Code de commerce.
18.4 Par exception, les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales ne sont pas soumises a la procédure de contrôle, conformément à l'article L. 227-11 du Code de commerce.
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(i) son Président, son Directeur Général ou son Directeur Général Délégué,
(ii) l'un de ses Associés disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce,
(iii) toute société contrôlant, au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce, un Associé disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (1o%)
ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce.
18.2 Les Associés statuent sur ce rapport et ratifient l'opération concernée. Les conventions non approuvées produisent néanmoins leurs effets, à charge pour la personne intéressée d'en supporter les éventuelles conséquences dommageables pour la Société.
18.3 Si la Société comprend un Associé Unique, il est seulement fait mention des conventions visées à l'article 18.1 au registre des décisions, conformément a l'alinéa 4 de l'article L. 227- 10 du Code de commerce.
18.4 Par exception, les conventions portant sur des opérations courantes et conclues à des conditions normales ne sont pas soumises a la procédure de contrôle, conformément à l'article L. 227-11 du Code de commerce.
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ARTICLE 19 - COMMISSAIRES AUX COMPTES
19.1 Un ou plusieurs commissaires aux comptes peuvent ou doivent étre désignés dans les conditions prévues par l'article L. 227-9-1 du Code de commerce.
19.2 Les commissaires aux comptes sont nommés pour une durée de six exercices et exercent leurs fonctions dans les conditions et avec les effets prévus par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.
19.2 Les commissaires aux comptes sont nommés pour une durée de six exercices et exercent leurs fonctions dans les conditions et avec les effets prévus par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.
ARTICLE 20 - EXERCICE SOCIAL
L'exercice social commence le 1er janvier et s'achéve le 31 décembre de chaque année.
ARTICLE 21 - INVENTAIRE - COMPTES ET BILAN
21.1 Il est tenu une comptabilité des opérations sociales conformément aux lois et usages du commerce. A la clture de chaque exercice, le Président établit le bilan des divers éléments de l'actif et du passif existant à cette date, le compte de résultat ainsi que l'annexe complétant et commentant les informations données dans le bilan et le compte de résultat. Il établit
également le rapport de gestion sur la situation de la Société pendant l'exercice écoulé.
21.2 Lorsque la Société répond à la définition d'une petite entreprise au sens de l'article L.123-16 du Code de Commerce, le Président n'est alors pas tenu d'établir le rapport de gestion, conformément a l'article L 232-1 du Code de commerce.
21.3 L'ensemble des documents comptables requis est tenu à la disposition du commissaire aux comptes et de l'Associé Unique ou des Associés.
également le rapport de gestion sur la situation de la Société pendant l'exercice écoulé.
21.2 Lorsque la Société répond à la définition d'une petite entreprise au sens de l'article L.123-16 du Code de Commerce, le Président n'est alors pas tenu d'établir le rapport de gestion, conformément a l'article L 232-1 du Code de commerce.
21.3 L'ensemble des documents comptables requis est tenu à la disposition du commissaire aux comptes et de l'Associé Unique ou des Associés.
ARTICLE 22 - DETERMINATION, AFFECTATION ET REPARTITION DU RESULTAT
22.1 Le compte de résultat qui récapitule les produits et charges de l'exercice, fait apparaitre par différence, aprés déduction des amortissements et des provisions, le bénéfice ou la perte de l'exercice.
22.2 Sur le bénéfice de l'exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est prélevé cinq pour cent (5%) au moins pour constituer le fonds de réserve légale. Ce prélévement cesse d'étre
obligatoire lorsque le fonds de réserve atteint le dixiéme (1/10e) du capital social. ll reprend son
cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est inférieure a ce dixiéme (1/10e).
Le bénéfice distribuable est constitué par les bénéfices de l'exercice, diminué des pertes antérieures et des sommes portées en réserve en application de la loi et des statuts et augmenté du report bénéficiaire. Ce bénéfice peut étre mis en réserve ou distribué, en tout ou partie, à l'Associé Unique ou aux Associés.
22.3 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution des sommes prélevées sur les réserves dont ils ont la disposition, étant précisé que les dividendes sont prélevés par priorité sur les bénéfices de l'exercice.
22.4 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution de bénéfices en actions ou en actifs, dans les conditions prévues par la loi.
22.5 Hors le cas de réduction de capital, aucune distribution ne peut étre faite à l'Associé Unique ou aux Associés lorsque les capitaux propres sont, ou deviendraient, à la suite de celle-ci, inférieurs au montant du capital effectivement souscrit a cette date, augmenté des réserves que la loi ou les
statuts ne permettent pas de distribuer. L'écart de réévaluation n'est pas distribuable. Il peut étre incorporé en tout ou partie au capital.
22.6 Les pertes, s'il en existe, sont aprés l'approbation des comptes, reportées à nouveau pour étre imputées sur les bénéfices ultérieurs jusqu'a apurement.
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22.2 Sur le bénéfice de l'exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est prélevé cinq pour cent (5%) au moins pour constituer le fonds de réserve légale. Ce prélévement cesse d'étre
obligatoire lorsque le fonds de réserve atteint le dixiéme (1/10e) du capital social. ll reprend son
cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est inférieure a ce dixiéme (1/10e).
Le bénéfice distribuable est constitué par les bénéfices de l'exercice, diminué des pertes antérieures et des sommes portées en réserve en application de la loi et des statuts et augmenté du report bénéficiaire. Ce bénéfice peut étre mis en réserve ou distribué, en tout ou partie, à l'Associé Unique ou aux Associés.
22.3 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution des sommes prélevées sur les réserves dont ils ont la disposition, étant précisé que les dividendes sont prélevés par priorité sur les bénéfices de l'exercice.
22.4 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution de bénéfices en actions ou en actifs, dans les conditions prévues par la loi.
22.5 Hors le cas de réduction de capital, aucune distribution ne peut étre faite à l'Associé Unique ou aux Associés lorsque les capitaux propres sont, ou deviendraient, à la suite de celle-ci, inférieurs au montant du capital effectivement souscrit a cette date, augmenté des réserves que la loi ou les
statuts ne permettent pas de distribuer. L'écart de réévaluation n'est pas distribuable. Il peut étre incorporé en tout ou partie au capital.
22.6 Les pertes, s'il en existe, sont aprés l'approbation des comptes, reportées à nouveau pour étre imputées sur les bénéfices ultérieurs jusqu'a apurement.
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ARTICLE 23 - MISE EN PAIEMENT DES DIVIDENDES
23.1 La mise en paiement des dividendes en numéraire doit avoir lieu dans un délai maximal de neuf (9) mois aprés la clture de l'exercice, sauf prorogation de ce délai par autorisation de justice. Le versement de dividendes en nature est autorisé. Il est décidé dans les mémes conditions.
23.2 La distribution d'acomptes sur dividendes, en nature ou en numéraire, est possible a tout moment, dans les conditions légales et réglementaires applicables. La décision est prise par le Président.
23.2 La distribution d'acomptes sur dividendes, en nature ou en numéraire, est possible a tout moment, dans les conditions légales et réglementaires applicables. La décision est prise par le Président.
ARTICLE 24 - PERTE DE LA MOITIE DU CAPITAL
24.1 Si du fait des pertes constatées dans les documents comptables, les capitaux propres de la Société deviennent inférieurs à la moitié du capital social, le Président doit, dans les quatre (4)
mois qui suivent l'approbation des comptes ayant fait apparaitre des pertes, consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider s'il y a lieu à dissolution anticipée de la Société
24.2 Si la dissolution n'est pas prononcée, le capital doit étre réduit, sous réserve des dispositions de l'article L. 225-248 du code de commerce, d'un montant égal à la perte constatée au plus tard lors de la clture du second exercice suivant celui au cours duquel les pertes portant atteinte au
capital ont été constatées.
24.3 Il n'y a pas lieu à dissolution ou à réduction de capital si, dans le délai ci-dessus précisé, les capitaux propres viennent à étre reconstitués pour une valeur supérieure à la moitié du capital social.
mois qui suivent l'approbation des comptes ayant fait apparaitre des pertes, consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider s'il y a lieu à dissolution anticipée de la Société
24.2 Si la dissolution n'est pas prononcée, le capital doit étre réduit, sous réserve des dispositions de l'article L. 225-248 du code de commerce, d'un montant égal à la perte constatée au plus tard lors de la clture du second exercice suivant celui au cours duquel les pertes portant atteinte au
capital ont été constatées.
24.3 Il n'y a pas lieu à dissolution ou à réduction de capital si, dans le délai ci-dessus précisé, les capitaux propres viennent à étre reconstitués pour une valeur supérieure à la moitié du capital social.
ARTICLE 25 - DISSOLUTION ANTICIPEE
25.1 L'Associé Unique ou les Associés peuvent prononcer à toute époque la dissolution anticipée de la Société.
25.2 L'Associé Unigue ou les Associés, dans un tel cas, fixent dans leur décision les modalités de cette dissolution anticipée qui ne sont pas réglées par la loi.
25.2 L'Associé Unigue ou les Associés, dans un tel cas, fixent dans leur décision les modalités de cette dissolution anticipée qui ne sont pas réglées par la loi.
ARTICLE 26 - CONTESTATIONS
Toutes contestations qui pourront s'élever au cours de la vie sociale entre l'Associé Unique ou les Associés et la Société au sujet des affaires sociales, seront jugées conformément à la loi et soumises à la juridiction des tribunaux compétents du ressort du siége social.
ARTICLE 27 - NOTIFICATIONS - DELAIS
27.1 Toute notification ou autre communication prévue aux présents statuts devra étre faite par e. mail ou par télécopie (avec copie adressée le jour méme ou le premier jour ouvrable suivant, par lettre recommandée avec avis de réception) ou par lettre recommandée, sauf s'il est prévu
que les notifications peuvent étre faites par tous moyens. Dans un tel cas, les notifications peuvent étre adressées notamment par télécopie, e-mail, lettre simple, etc.
27.2 Les notifications sont adressées aux adresses et numéros communiqués par les Associés a la Société. Les Associés doivent informer le Président de tout changement d'adresse (postale ou e- mail) et de tout changement de numéro.
27.3 Les délais stipulés aux présents statuts se calculent comme suit : le jour d'envoi d'une notification n'est pas pris en compte ; en revanche, le jour ou se tient la délibération ou le jour ou prend fin le délai, est compté. Les délais sont indiqués en jours calendaires.
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
PATHE RENNES IMMOBILIER
Société par actions simplifiée unipersonnelle au capital de 2.290.980 euros Siege social : 2 rue Lamennais-75008 Paris 438 391 773 RCS Paris
STATUTS MIS A JOUR LE 1ER MAI 2023
POUR COPIE CERTIFIEE CONFORME LE PRESIDENT
Arnand Pave F1FED3CA0F39482
PATHE CINEMAS SERVICES REPRESENTEE PAR ARNAUD PAVEC
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
STATUTS
que les notifications peuvent étre faites par tous moyens. Dans un tel cas, les notifications peuvent étre adressées notamment par télécopie, e-mail, lettre simple, etc.
27.2 Les notifications sont adressées aux adresses et numéros communiqués par les Associés a la Société. Les Associés doivent informer le Président de tout changement d'adresse (postale ou e- mail) et de tout changement de numéro.
27.3 Les délais stipulés aux présents statuts se calculent comme suit : le jour d'envoi d'une notification n'est pas pris en compte ; en revanche, le jour ou se tient la délibération ou le jour ou prend fin le délai, est compté. Les délais sont indiqués en jours calendaires.
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Société par actions simplifiée unipersonnelle au capital de 2.290.980 euros Siege social : 2 rue Lamennais-75008 Paris 438 391 773 RCS Paris
STATUTS MIS A JOUR LE 1ER MAI 2023
POUR COPIE CERTIFIEE CONFORME LE PRESIDENT
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STATUTS
TITRE I
FORME - DENOMINATION SOCIALE - OBJET - SIEGE - DUREE
ARTICLE 1 - FORME
1.1 La Société a la forme d'une société par actions simplifiée (SAS), régie par les dispositions légales et réglementaires applicables, ainsi que par les présents statuts. La Société ne peut pas faire une offre au public de titres financiers ou procéder à l'admission aux négociations sur un marché réglementé de ses actions, sauf dans les conditions prévues par la loi.
1.2 La Société peut comprendre un ou plusieurs associés (I"Associé Unique" ou les "Associés").
1.2 La Société peut comprendre un ou plusieurs associés (I"Associé Unique" ou les "Associés").
ARTICLE 2 - DENOMINATION SOCIALE
La dénomination de la Société est : Pathé Rennes Immobilier
Dans tous les actes et documents émanant de la Société et destinés aux tiers, la dénomination devra
toujours étre immédiatement précédée ou suivie des mots écrits lisiblement "société par actions simplifiée" ou des initiales "SAS", et de l'énonciation du montant du capital social.
Dans tous les actes et documents émanant de la Société et destinés aux tiers, la dénomination devra
toujours étre immédiatement précédée ou suivie des mots écrits lisiblement "société par actions simplifiée" ou des initiales "SAS", et de l'énonciation du montant du capital social.
ARTICLE 3 - OBJET SOCIAL
La Société a pour obiet :
La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise a bail, la location ainsi que la cession et le transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et
droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou majoritaires, en ce inclus la détention intégrale du capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou a constituer ; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs
mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés :
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobilieres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales, financieres, mobilires ou immobilires, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets visés ci-dessus, ou a tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société
avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, a titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en favoriser le développement.
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
La propriété, la mise en valeur, la transformation, l'aménagement, l'administration et la gestion de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question ;
L'acquisition par voie d'achat ou d'apport, la prise a bail, la location ainsi que la cession et le transfert de propriété par tous moyens de tous biens et droits immobiliers et de tous biens et
droits pouvant constituer l'accessoire, l'annexe ou le complément des biens et droits immobiliers en question,
La prise de participations minoritaires ou majoritaires, en ce inclus la détention intégrale du capital d'une ou plusieurs sociétés, par tous moyens et en particulier par voie d'acquisition ou de souscription au capital de sociétés existantes ou a constituer ; la gestion de ces participations, par voie d'achat, de vente ou d'échange d'actions, de parts sociales, d'obligations ou de valeurs
mobiliéres de toute nature et dans toutes sociétés :
Les études, préparations, mises au point, constructions, gestions de toutes opérations immobilieres, sous quelques formes que ce soit ;
Et généralement, qu'elle qu'en soit la nature, toutes opérations industrielles, commerciales, financieres, mobilires ou immobilires, pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'un des objets visés ci-dessus, ou a tout autre objet similaire ou connexe, ou qui seraient susceptibles d'en faciliter la réalisation.
La Société peut faire toutes ces opérations :
pour son compte ou pour le compte de tiers, soit seule, soit en participation, association ou société
avec des tiers, et les réaliser directement ou indirectement sous quelque forme que ce soit ;
au moyen de ses capitaux propres ou au moyen d'emprunts et octroyer, a titre accessoire et exceptionnel, toutes garanties pour des opérations conformes au présent objet et susceptibles d'en favoriser le développement.
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ARTICLE 4 - SIEGE SOCIAL
4.1 Le siége social est fixé à l'adresse suivante : 2 rue Lamennais-75008 Paris.
4.2 Le siége social peut étre transféré à tout moment en un autre lieu du territoire de la République Frangaise sur décision, soit de l'Associé Unique ou des Associés prise conformément aux présents statuts, soit du Président, qui est alors habilité a modifier les statuts en conséquence.
4.2 Le siége social peut étre transféré à tout moment en un autre lieu du territoire de la République Frangaise sur décision, soit de l'Associé Unique ou des Associés prise conformément aux présents statuts, soit du Président, qui est alors habilité a modifier les statuts en conséquence.
ARTICLE 5 - DUREE
5.1 La Société est constituée pour une durée de quatre-vingt-dix-neuf (99) années a compter de son immatriculation au registre du commerce et des sociétés. Cette durée peut, par décision
de l'Associé Unique ou des Associés, étre prorogée une ou plusieurs fois dans les conditions Iégales.
5.2 Un an au moins avant la date d'expiration de la Société, le Président devra consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider si la durée de la Société doit étre prorogée. A défaut, tout Associé peut requérir du président du tribunal de commerce du lieu du siege social la désignation d'un mandataire de justice chargé de provoquer la réunion et la décision ci-dessus prévues.
de l'Associé Unique ou des Associés, étre prorogée une ou plusieurs fois dans les conditions Iégales.
5.2 Un an au moins avant la date d'expiration de la Société, le Président devra consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider si la durée de la Société doit étre prorogée. A défaut, tout Associé peut requérir du président du tribunal de commerce du lieu du siege social la désignation d'un mandataire de justice chargé de provoquer la réunion et la décision ci-dessus prévues.
TITRE II
CAPITAL SOCIAL - ACTIONS
ARTICLE 6 - CAPITAL SOCIAL
Le capital social est fixé à 2.290.980 euros (deux millions deux cent quatre-vingt-dix mille neuf cent quatre-vingts euros), divisé en 152 732 (cent cinquante-deux mille sept cent trente-deux) actions de 15 euros (quinze euros) de valeur nominale chacune, intégralement libérées et toutes de méme catégorie.
ARTICLE 7 - MODIFICATION DU CAPITAL SOCIAL
7.1 Le capital social peut étre augmenté ou réduit dans les conditions légales et conformément aux stipulations des présents statuts.
7.2 L'Associé Unique ou les Associés ont, proportionnellement au nombre de leurs actions, un droit de préférence à la souscription des actions de numéraire émises pour réaliser une augmentation de capital. L'Associé Unique ou les Associés peuvent renoncer à titre individuel a leur droit préférentiel.
7.3 Le droit a l'attribution d'actions nouvelles dont bénéficient l'Associé Unique ou les Associés a la suite de l'incorporation au capital de réserves, bénéfices ou primes d'émission, appartient au nu-propriétaire, sous réserve des droits de l'usufruitier.
7.4 La réduction du capital, pour quelque cause que ce soit, s'opére soit par voie de réduction de la valeur nominale des actions, soit par réduction du nombre des titres, auquel cas l'Associé Unique ou les Associés sont tenus de céder ou d'acheter les titres qu'ils ont en trop ou en moins, pour permettre l'échange des actions anciennes contre les actions nouvelles.
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
7.2 L'Associé Unique ou les Associés ont, proportionnellement au nombre de leurs actions, un droit de préférence à la souscription des actions de numéraire émises pour réaliser une augmentation de capital. L'Associé Unique ou les Associés peuvent renoncer à titre individuel a leur droit préférentiel.
7.3 Le droit a l'attribution d'actions nouvelles dont bénéficient l'Associé Unique ou les Associés a la suite de l'incorporation au capital de réserves, bénéfices ou primes d'émission, appartient au nu-propriétaire, sous réserve des droits de l'usufruitier.
7.4 La réduction du capital, pour quelque cause que ce soit, s'opére soit par voie de réduction de la valeur nominale des actions, soit par réduction du nombre des titres, auquel cas l'Associé Unique ou les Associés sont tenus de céder ou d'acheter les titres qu'ils ont en trop ou en moins, pour permettre l'échange des actions anciennes contre les actions nouvelles.
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ARTICLE 8 - FORME DES ACTIONS
8.1 Les actions sont obligatoirement nominatives. Elles sont indivisibles a l'égard de la Société
8.2 La propriété des actions résulte de l'inscription sur un compte individuel ouvert par la Société au nom de chaque Associé dans les conditions et selon les modalités prévues par la loi et les reglements en vigueur. La Société adresse une attestation d'inscription a l'Associé Unique ou
aux Associés s'ils en font la demande écrite.
8.3 Les changements dans la propriété des actions ainsi que le nantissement des actions sont inscrits dans l'ordre chronologique sur le registre des mouvements de titres et les comptes individuels d'Associés tenus par la Société.
8.2 La propriété des actions résulte de l'inscription sur un compte individuel ouvert par la Société au nom de chaque Associé dans les conditions et selon les modalités prévues par la loi et les reglements en vigueur. La Société adresse une attestation d'inscription a l'Associé Unique ou
aux Associés s'ils en font la demande écrite.
8.3 Les changements dans la propriété des actions ainsi que le nantissement des actions sont inscrits dans l'ordre chronologique sur le registre des mouvements de titres et les comptes individuels d'Associés tenus par la Société.
ARTICLE 9 - DROITS ET OBLIGATIONS ATTACHES AUX ACTIONS
9.1 Toute action donne droit dans la propriété de l'actif social et dans le partage des bénéfices, à une part proportionnelle a la quotité du capital qu'elle représente. Toute action donne en particulier droit, au cours de la vie de la Société et lors de sa liquidation, au réglement de la méme somme nette pour toute répartition ou tout remboursement. A chaque action est attaché un droit de vote, sous réserve des dispositions de la loi et des présents statuts.
9.2 L'Associé Unique ou les Associés ne sont tenus, méme a l'égard des tiers, que jusqu'a concurrence du montant des actions qu'ils possédent. lls ne sont pas susceptibles sans leur consentement de faire l'objet d'appel de fonds supplémentaires.
9.3 La propriété d'une action entraine, ipso facto, l'approbation des présents statuts et de toutes Ies décisions prises par le Président et par l'Associé Unique ou les Associés conformément aux stipulations statutaires.
9.4 Les droits et obligations attachés aux actions suivent le titre dans quelque main qu'il passe, sauf stipulations contraires notifiées a la Société
9.5 La cession des actions comprend tous les dividendes échus et non payés et a échoir, ainsi éventuellement que la part dans les fonds de réserve, sauf stipulations contraires notifiées a la Société.
9.2 L'Associé Unique ou les Associés ne sont tenus, méme a l'égard des tiers, que jusqu'a concurrence du montant des actions qu'ils possédent. lls ne sont pas susceptibles sans leur consentement de faire l'objet d'appel de fonds supplémentaires.
9.3 La propriété d'une action entraine, ipso facto, l'approbation des présents statuts et de toutes Ies décisions prises par le Président et par l'Associé Unique ou les Associés conformément aux stipulations statutaires.
9.4 Les droits et obligations attachés aux actions suivent le titre dans quelque main qu'il passe, sauf stipulations contraires notifiées a la Société
9.5 La cession des actions comprend tous les dividendes échus et non payés et a échoir, ainsi éventuellement que la part dans les fonds de réserve, sauf stipulations contraires notifiées a la Société.
ARTICLE 10 - CESSION DES ACTIONS
10.1 Les actions sont librement cessibles. La cession des actions s'opére a l'égard de la Société et des tiers par un virement effectué par la Société du compte individuel du cédant à un compte individuel ouvert par la Société au nom du cessionnaire, sur production par ce dernier d'un ordre de mouvement signé par le cédant ou de tout autre document convenu entre les parties concernées. La date d'inscription sur le registre est celle figurant sur la notification adressée à la Société conformément a l'article R. 228-10 du Code de commerce.
10.2 Pour l'application des dispositions ci-dessus, seront assimilés à des actions, tous droits de souscription et droits d'attribution d'actions en cas d'augmentation de capital ou d'attribution d'actions gratuites ainsi que toutes obligations convertibles ou créées avec bons de
souscription d'actions ou obligations remboursables en actions, et plus généralement, toutes valeurs mobiliéres pouvant donner accés directement ou indirectement au capital ou aux droits de vote de la Société.
10.3 La cession s'entend de tout transfert en toute propriété, nue-propriété ou usufruit, selon quelque modalité que ce soit, et notamment de toute cession a titre onéreux ou gratuit, de gré a gré, par adjudication, apport en société, apport partiel d'actif, fusion, scission ou échange.
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
10.2 Pour l'application des dispositions ci-dessus, seront assimilés à des actions, tous droits de souscription et droits d'attribution d'actions en cas d'augmentation de capital ou d'attribution d'actions gratuites ainsi que toutes obligations convertibles ou créées avec bons de
souscription d'actions ou obligations remboursables en actions, et plus généralement, toutes valeurs mobiliéres pouvant donner accés directement ou indirectement au capital ou aux droits de vote de la Société.
10.3 La cession s'entend de tout transfert en toute propriété, nue-propriété ou usufruit, selon quelque modalité que ce soit, et notamment de toute cession a titre onéreux ou gratuit, de gré a gré, par adjudication, apport en société, apport partiel d'actif, fusion, scission ou échange.
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TITRE III
ADMINISTRATION DE LA SOCIETE
ARTICLE 11 - PRESIDENT
11.1 Désignation et révocation du Président
(a) La Société a un président, personne physique ou personne morale, Associé ou non de la Société, désigné par l'Associé Unique ou les Associés dans les conditions exposées ci- dessous (le "Président"). Si le Président de la Société est une personne morale, cette derniére est représentée par son ou ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées a l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le Président est désigné pour une durée déterminée ou indéterminée par une décision prise conformément aux articles 14 et suivants en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le Président est désigné par cet Associé, par décision unilatérale, qui peut étre prise par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci- dessous. Le Président peut étre révoqué ou remplacé, a tout moment (y compris avant la fin de son mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés, et ce, méme si le
point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour sa désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, le Président peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci- dessus pour la désignation, la révocation ou le remplacement du Président. Cette
rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, a la fois, fixe et proportionnelle. Il a par ailleurs droit au remboursement par la Société de ses frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
11.2 Pouvoirs et obligations du Président
(a) Le Président représente la Société à l'égard des tiers. II est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et par les présents statuts à l'Associé Unique ou aux Associés.
A titre d'ordre interne, les pouvoirs du Président peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des Associés prise
conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique prise
par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(b) Le Président de la Société est l'organe de la Société auprés duquel les délégués du comité social et économique exercent les droits énoncés par l'article L. 2312-72 et suivants du Code du travail.
(c) Le Président peut consentir des délégations de pouvoirs a toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ne les révoque ou les modifie.
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(a) La Société a un président, personne physique ou personne morale, Associé ou non de la Société, désigné par l'Associé Unique ou les Associés dans les conditions exposées ci- dessous (le "Président"). Si le Président de la Société est une personne morale, cette derniére est représentée par son ou ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées a l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le Président est désigné pour une durée déterminée ou indéterminée par une décision prise conformément aux articles 14 et suivants en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le Président est désigné par cet Associé, par décision unilatérale, qui peut étre prise par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci- dessous. Le Président peut étre révoqué ou remplacé, a tout moment (y compris avant la fin de son mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés, et ce, méme si le
point ne figure pas à l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour sa désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, le Président peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci- dessus pour la désignation, la révocation ou le remplacement du Président. Cette
rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, a la fois, fixe et proportionnelle. Il a par ailleurs droit au remboursement par la Société de ses frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
11.2 Pouvoirs et obligations du Président
(a) Le Président représente la Société à l'égard des tiers. II est investi des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et par les présents statuts à l'Associé Unique ou aux Associés.
A titre d'ordre interne, les pouvoirs du Président peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des Associés prise
conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique prise
par tous moyens sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(b) Le Président de la Société est l'organe de la Société auprés duquel les délégués du comité social et économique exercent les droits énoncés par l'article L. 2312-72 et suivants du Code du travail.
(c) Le Président peut consentir des délégations de pouvoirs a toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ne les révoque ou les modifie.
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ARTICLE 12 - DIRECTEUR GENERAL - DIRECTEUR GENERAL DELEGUE
12.1 Désignation et révocation des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le Président peut étre assisté dans la gestion de la Société par une ou plusieurs personnes physiques ou morales, Associées ou non, portant le titre de directeur général (un "Directeur Général') ou de directeur général délégué (un "Directeur Général Délégué"), désignées par l'Associé Unique ou les Associés comme indiqué ci-dessous. Si un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué est une personne morale, cette derniére est représentée par ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées a l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués sont désignés pour une durée déterminée ou indéterminée par les Associés conformément aux articles 14 et
suivants ci-dessous en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le ou les Directeurs Généraux ou Directeurs Généraux Délégués sont désignés par cet Associé par décision unilatérale, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous. lls peuvent @tre révoqués ou remplacés, a tout moment (y compris avant la fin de leur mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés et ce, méme si le point ne figure pas a l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour leur désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci-dessus pour sa désignation, sa révocation ou son remplacement. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, a la fois, fixe et proportionnelle. Ils ont par ailleurs droit au remboursement par la Société de leurs frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
12.2 Pouvoirs et obligations des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués assistent le Président dans la gestion et l'administration de la Société. IIs représentent la Société a l'égard des tiers et sont investis des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et les présents statuts au Président et a l'Associé Unique ou aux Associés.
(b) Les pouvoirs d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des
Associés conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique, prise par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(c) Chaque Directeur Général et chaque Directeur Général Délégué peut consentir des délégations de pouvoirs a toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ou que le Président ne les révoque ou les modifie
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(a) Le Président peut étre assisté dans la gestion de la Société par une ou plusieurs personnes physiques ou morales, Associées ou non, portant le titre de directeur général (un "Directeur Général') ou de directeur général délégué (un "Directeur Général Délégué"), désignées par l'Associé Unique ou les Associés comme indiqué ci-dessous. Si un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué est une personne morale, cette derniére est représentée par ses représentants légaux. Les dirigeants de la personne morale encourront alors les responsabilités visées a l'article L. 227-7 du Code de commerce.
(b) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués sont désignés pour une durée déterminée ou indéterminée par les Associés conformément aux articles 14 et
suivants ci-dessous en cas de pluralité d'Associés. En cas d'Associé Unique, le ou les Directeurs Généraux ou Directeurs Généraux Délégués sont désignés par cet Associé par décision unilatérale, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous. lls peuvent @tre révoqués ou remplacés, a tout moment (y compris avant la fin de leur mandat en cours), méme sans motif, par l'Associé Unique ou les Associés et ce, méme si le point ne figure pas a l'ordre du jour (révocation ad nutum), dans les mémes formes que celles prévues ci-dessus pour leur désignation.
(c) Au titre de ses fonctions, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué peut recevoir une rémunération décidée par l'Associé Unique ou les Associés dans les mémes formes que celles prévues au paragraphe (b) ci-dessus pour sa désignation, sa révocation ou son remplacement. Cette rémunération peut étre fixe ou proportionnelle, ou, a la fois, fixe et proportionnelle. Ils ont par ailleurs droit au remboursement par la Société de leurs frais de représentation et de déplacement sur présentation des justificatifs appropriés.
12.2 Pouvoirs et obligations des Directeurs Généraux et Directeurs Généraux Délégués
(a) Le ou les Directeurs Généraux et le ou les Directeurs Généraux Délégués assistent le Président dans la gestion et l'administration de la Société. IIs représentent la Société a l'égard des tiers et sont investis des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la Société, dans la limite de l'objet social et des pouvoirs réservés par la loi et les présents statuts au Président et a l'Associé Unique ou aux Associés.
(b) Les pouvoirs d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué peuvent, au moment de sa nomination ou a tout moment en cours de mandat, faire l'objet de limitations sur décision des
Associés conformément aux articles 14 et suivants ci-dessous ou sur décision de l'Associé Unique, prise par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les formes prévues aux articles 14 et suivants ci-dessous.
(c) Chaque Directeur Général et chaque Directeur Général Délégué peut consentir des délégations de pouvoirs a toute personne de son choix, salarié ou Associé de la Société ou tiers. Ces délégations subsistent lorsqu'il vient a cesser ses fonctions, a moins que son successeur ou que le Président ne les révoque ou les modifie
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ARTICLE 13 - COMITE DE DIRECTION
En cas de pluralité d'Associés, la collectivité des Associés pourra décider, a tout moment de son choix, de mettre en place un comité de direction dans les conditions prévues ci-dessous.
13.1 Composition du Comité de direction - Nomination des Membres - Rémunération
(a) Dans l'hypothese ou les Associés décident de le constituer, le Comité de direction est composé de deux membres au moins et de dix membres au plus, personnes physiques ou personnes morales, choisis parmi ou en dehors des associés.
Les personnes morales membres du Comité de direction sont représentées par leur représentant légal, ou par tout autre représentant permanent déclaré au Président de la Société.
(b) Les membres du Comité de direction sont nommés ou renouvelés dans leurs fonctions par décisions de la collectivité des Associés, pour une durée de trois (3) années renouvelable.
Les membres du Comité de direction sont révocables à tout moment par décision de la collectivité des Associés, sans que ceux-ci aient à justifier d'un motif quelconque et sans que le membre du Comité de direction en cause ne puisse prétendre a une quelconque indemnité.
Toute personne morale membre du Comité de direction sera réputée démissionnaire d'ofice au jour de l'ouverture d'une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire a son encontre.
En cas de décés, démission ou empéchement d'un membre du Comité de direction d'exercer ses fonctions, ledit membre peut étre remplacé a titre provisoire par décision du Comité de direction.
Les nominations provisoires effectuées par le Comité de direction sont soumises a ratification de la plus prochaine décision de la collectivité des Associés.
Le défaut de ratification ne remet pas en cause les délibérations prises par le Comité de direction auxquelles le membre du Comité de direction remplagant a pris part.
Le membre du Comité de direction remplagant ne demeure en fonction que pour le temps restant a courir du mandat de son prédécesseur et, en cas d'empéchement temporaire, pour la durée pendant laquelle le membre du Comité de direction est empéché.
(c) La rémunération des membres du Comité de direction est fixée par la collectivité des Associés. En outre, les membres du Comité de direction ont droit au remboursement des frais professionnels qu'ils exposent dans le cadre de leur mandat, sur présentation de justificatifs.
(d) Le Comité de direction est présidé par le Président.
Le Président organise et dirige les travaux du Comité de direction, dont il rend compte a la collectivité des Associés en vue de ses décisions.
Il veille à son bon fonctionnement et assure, en particulier, que les membres du Comité de direction sont en mesure de remplir leur mission.
13.2 Pouvoirs du Comité de direction
(a) S'il est institué par les Associés, le Comité de direction détermine les orientations de l'activité de la Société et veille a leur mise en cuvre.
Sous réserve des pouvoirs expressément attribués à la collectivité des Associés, au Président et aux éventuels Directeurs généraux et dans la limite de l'objet social, il se saisit de toute question intéressant la bonne marche de la Société et régle par ses délibérations les affaires qui la concernent.
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Pour l'application des régles visées à l'article L. 227-1 du Code de commerce, les dispositions applicables aux sociétés par actions simplifiée relatives aux attributions du conseil d'administration d'une société anonyme sont exercées par le Comité de direction.
Lorsqu'il est institué, le Comité de direction arréte notamment tout rapport, conformément aux dispositions du Code de commerce applicables aux sociétés anonymes, en vue de toutes décisions devant étre prises par les Associés, en particulier le rapport de gestion annuel.
(b) Le Comité de direction procéde aux contrôles et vérifications qu'il juge opportuns.
Chaque membre du Comité de direction recoit toutes les informations nécessaires a l'accomplissement de sa mission et peut se faire communiquer tous les documents qu'il estime utiles.
13.3 Décisions du Comité de direction
(a) Le Comité de direction ne délibére valablement que si la moitié de ses membres sont présents ou représentés.
Les décisions du Comité de direction sont prises à la majorité des membres présents ou représentés. En cas de partage, la voix du Président est prépondérante.
(b) Les convocations du Comité de direction en vue des réunions, des conférences téléphoniques ou audiovisuelles, sont faites par tous moyens, méme verbalement, par le Président, ou par le ou l'un des Directeurs Généraux ou par le tiers au moins des membres du Comité de direction.
Les décisions sont prises soit en réunion, soit par conférence téléphonique ou audiovisuelle, ou tous autres moyens de télécommunication. Les décisions du Comité de direction peuvent également résulter d'un acte sous seing privé.
Les membres du Comité de direction peuvent se faire représenter par tout membre du Comité de direction mandaté a cet effet.
La réunion, la téléconférence ou la vidéoconférence est présidée par le Président ou a défaut
le ou l'un des Directeurs généraux ou a défaut par le président de séance désigné par le Comité de direction parmi ses membres.
(c) Les décisions du Comité de direction, quel qu'en soit leur mode, sont constatées par des procés-verbaux établis par le président de séance et conservés au siege social sur un registre.
Les proces-verbaux doivent indiquer le mode de délibération, la date de la délibération, les membres du Comité de direction présents ou représentés et l'identité de toute personne ayant assisté a tout ou partie des délibérations, ainsi que le texte des résolutions et sous chaque résolution le sens du vote des membres (adoption, abstention ou rejet).
Ils doivent étre datés et signés par le Président et un membre du Comité de direction ayant
pris la décision. Les copies ou extraits des procés-verbaux des délibérations sont valablement
certifiés par tout membre du Comité de direction.
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13.1 Composition du Comité de direction - Nomination des Membres - Rémunération
(a) Dans l'hypothese ou les Associés décident de le constituer, le Comité de direction est composé de deux membres au moins et de dix membres au plus, personnes physiques ou personnes morales, choisis parmi ou en dehors des associés.
Les personnes morales membres du Comité de direction sont représentées par leur représentant légal, ou par tout autre représentant permanent déclaré au Président de la Société.
(b) Les membres du Comité de direction sont nommés ou renouvelés dans leurs fonctions par décisions de la collectivité des Associés, pour une durée de trois (3) années renouvelable.
Les membres du Comité de direction sont révocables à tout moment par décision de la collectivité des Associés, sans que ceux-ci aient à justifier d'un motif quelconque et sans que le membre du Comité de direction en cause ne puisse prétendre a une quelconque indemnité.
Toute personne morale membre du Comité de direction sera réputée démissionnaire d'ofice au jour de l'ouverture d'une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire a son encontre.
En cas de décés, démission ou empéchement d'un membre du Comité de direction d'exercer ses fonctions, ledit membre peut étre remplacé a titre provisoire par décision du Comité de direction.
Les nominations provisoires effectuées par le Comité de direction sont soumises a ratification de la plus prochaine décision de la collectivité des Associés.
Le défaut de ratification ne remet pas en cause les délibérations prises par le Comité de direction auxquelles le membre du Comité de direction remplagant a pris part.
Le membre du Comité de direction remplagant ne demeure en fonction que pour le temps restant a courir du mandat de son prédécesseur et, en cas d'empéchement temporaire, pour la durée pendant laquelle le membre du Comité de direction est empéché.
(c) La rémunération des membres du Comité de direction est fixée par la collectivité des Associés. En outre, les membres du Comité de direction ont droit au remboursement des frais professionnels qu'ils exposent dans le cadre de leur mandat, sur présentation de justificatifs.
(d) Le Comité de direction est présidé par le Président.
Le Président organise et dirige les travaux du Comité de direction, dont il rend compte a la collectivité des Associés en vue de ses décisions.
Il veille à son bon fonctionnement et assure, en particulier, que les membres du Comité de direction sont en mesure de remplir leur mission.
13.2 Pouvoirs du Comité de direction
(a) S'il est institué par les Associés, le Comité de direction détermine les orientations de l'activité de la Société et veille a leur mise en cuvre.
Sous réserve des pouvoirs expressément attribués à la collectivité des Associés, au Président et aux éventuels Directeurs généraux et dans la limite de l'objet social, il se saisit de toute question intéressant la bonne marche de la Société et régle par ses délibérations les affaires qui la concernent.
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Pour l'application des régles visées à l'article L. 227-1 du Code de commerce, les dispositions applicables aux sociétés par actions simplifiée relatives aux attributions du conseil d'administration d'une société anonyme sont exercées par le Comité de direction.
Lorsqu'il est institué, le Comité de direction arréte notamment tout rapport, conformément aux dispositions du Code de commerce applicables aux sociétés anonymes, en vue de toutes décisions devant étre prises par les Associés, en particulier le rapport de gestion annuel.
(b) Le Comité de direction procéde aux contrôles et vérifications qu'il juge opportuns.
Chaque membre du Comité de direction recoit toutes les informations nécessaires a l'accomplissement de sa mission et peut se faire communiquer tous les documents qu'il estime utiles.
13.3 Décisions du Comité de direction
(a) Le Comité de direction ne délibére valablement que si la moitié de ses membres sont présents ou représentés.
Les décisions du Comité de direction sont prises à la majorité des membres présents ou représentés. En cas de partage, la voix du Président est prépondérante.
(b) Les convocations du Comité de direction en vue des réunions, des conférences téléphoniques ou audiovisuelles, sont faites par tous moyens, méme verbalement, par le Président, ou par le ou l'un des Directeurs Généraux ou par le tiers au moins des membres du Comité de direction.
Les décisions sont prises soit en réunion, soit par conférence téléphonique ou audiovisuelle, ou tous autres moyens de télécommunication. Les décisions du Comité de direction peuvent également résulter d'un acte sous seing privé.
Les membres du Comité de direction peuvent se faire représenter par tout membre du Comité de direction mandaté a cet effet.
La réunion, la téléconférence ou la vidéoconférence est présidée par le Président ou a défaut
le ou l'un des Directeurs généraux ou a défaut par le président de séance désigné par le Comité de direction parmi ses membres.
(c) Les décisions du Comité de direction, quel qu'en soit leur mode, sont constatées par des procés-verbaux établis par le président de séance et conservés au siege social sur un registre.
Les proces-verbaux doivent indiquer le mode de délibération, la date de la délibération, les membres du Comité de direction présents ou représentés et l'identité de toute personne ayant assisté a tout ou partie des délibérations, ainsi que le texte des résolutions et sous chaque résolution le sens du vote des membres (adoption, abstention ou rejet).
Ils doivent étre datés et signés par le Président et un membre du Comité de direction ayant
pris la décision. Les copies ou extraits des procés-verbaux des délibérations sont valablement
certifiés par tout membre du Comité de direction.
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ARTICLE 14 - COMPETENCE DE L'ASSOCIE UNIQUE OU DES ASSOCIES
14.1 L'Associé Unique ou les Associés sont seuls compétents pour prendre les décisions suivantes :
(a) l'approbation des comptes annuels, l'affectation des résultats et la distribution de dividendes (a l'exception des acomptes sur dividendes) ou de réserves ;
(b) la ratification des conventions entrant dans le champ d'application des articles L. 227-10 du Code de commerce ;
(c) la nomination des commissaires aux comptes ;
(d) la nomination, la révocation et le remplacement du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué, ainsi que la fixation des modalités, notamment financiéres, de l'exercice de leur mandat ;
(e) l'institution du Comité de direction, conformément aux termes de l'article 13 ci-dessus, ainsi que la nomination de ses membres ;
(f) la limitation des pouvoirs du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué au moment de leur nomination ou en cours de mandat ;
(g) la fusion ou la scission de la Société ou les apports partiels d'actifs affectant la Société sauf quand la loi prévoit qu'il n'y a pas lieu à approbation de ces opérations par l'Associé Unique ou les Associés ;
(h) l'augmentation, l'amortissement ou la réduction du capital social de la Société :;
(i) l'émission de toutes autres valeurs mobiliéres ;
(j) la transformation, la dissolution anticipée ou la prorogation de la Société ;
(k) la modification des statuts (sous réserve de l'article 4.2 concernant le transfert du siége social en France) ; et
(I) la prorogation de la durée de la Société.
14.2 L'Associé Unique ou les Associés pourront aussi délibérer sur toute autre décision ou sujet qui leur sera soumis par le Président.
(a) l'approbation des comptes annuels, l'affectation des résultats et la distribution de dividendes (a l'exception des acomptes sur dividendes) ou de réserves ;
(b) la ratification des conventions entrant dans le champ d'application des articles L. 227-10 du Code de commerce ;
(c) la nomination des commissaires aux comptes ;
(d) la nomination, la révocation et le remplacement du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué, ainsi que la fixation des modalités, notamment financiéres, de l'exercice de leur mandat ;
(e) l'institution du Comité de direction, conformément aux termes de l'article 13 ci-dessus, ainsi que la nomination de ses membres ;
(f) la limitation des pouvoirs du Président, d'un Directeur Général ou d'un Directeur Général Délégué au moment de leur nomination ou en cours de mandat ;
(g) la fusion ou la scission de la Société ou les apports partiels d'actifs affectant la Société sauf quand la loi prévoit qu'il n'y a pas lieu à approbation de ces opérations par l'Associé Unique ou les Associés ;
(h) l'augmentation, l'amortissement ou la réduction du capital social de la Société :;
(i) l'émission de toutes autres valeurs mobiliéres ;
(j) la transformation, la dissolution anticipée ou la prorogation de la Société ;
(k) la modification des statuts (sous réserve de l'article 4.2 concernant le transfert du siége social en France) ; et
(I) la prorogation de la durée de la Société.
14.2 L'Associé Unique ou les Associés pourront aussi délibérer sur toute autre décision ou sujet qui leur sera soumis par le Président.
ARTICLE 15 - REGLES DE QUORUM ET DE MAJORITE POUR LES DECISIONS DES ASSOCIES
15.1 La collectivité des Associés ne délibére valablement que si les Associés présents ou représentés possédent plus de la moitié des actions ayant le droit de vote.
15.2 Dans l'hypothése oû la Société comprend plusieurs Associés, toute décision visée aux points 14.1 et 14.2 ci-dessus doit étre approuvée par un ou plusieurs Associés représentant la majorité (50% plus une voix) des voix composant le capital social.
15.3 Chaque Associé dispose en assemblée d'un nombre de voix égal au nombre de droits de vote dont il est propriétaire dans le capital de la Société au jour de la décision collective des Associés. Les Associés sont représentés à une décision collective par tout mandataire habilité a cet effet.
15.4 Par exception, les décisions collectives d'Associés sont adoptées a l'unanimité lorsque la loi en dispose expressément ainsi.
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15.2 Dans l'hypothése oû la Société comprend plusieurs Associés, toute décision visée aux points 14.1 et 14.2 ci-dessus doit étre approuvée par un ou plusieurs Associés représentant la majorité (50% plus une voix) des voix composant le capital social.
15.3 Chaque Associé dispose en assemblée d'un nombre de voix égal au nombre de droits de vote dont il est propriétaire dans le capital de la Société au jour de la décision collective des Associés. Les Associés sont représentés à une décision collective par tout mandataire habilité a cet effet.
15.4 Par exception, les décisions collectives d'Associés sont adoptées a l'unanimité lorsque la loi en dispose expressément ainsi.
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ARTICLE 16 - FORME DES DECISIONS DE L'ASSOCIE UNIQUE OU DES ASSOCIES
16.1 L'Associé Unique ou les Associés doivent étre consultés au moins une (1) fois par an afin d'approuver les comptes annuels et d'affecter les résultats conformément aux dispositions du Code de commerce. Cette consultation doit avoir lieu dans un délai de six (6) mois a compter de la clture de l'exercice social de la Société. L'Associé Unique ou les Associés pourront par ailleurs étre consultés a tout moment sur proposition du Président.
16.2 Les décisions seront adoptées par l'Associé Unique ou Ies Associés (i) en assemblée convoquée conformément a l'article 16.3 ci-dessous ou (ii) par consultation écrite comme indiqué a l'article 16.4 ci-dessous ou (iii) par acte sous-seing privé signé par l'ensemble des Associés comme indiqué a l'article 16.5 ci-dessous.
Par exception et en cas d'Associé Unique, les décisions visées aux points 14.1 (d) et 14.1 (f) peuvent étre prises par l'Associé Unique par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les dispositions ci-dessus.
16.3 L'Associé Unique (lorsqu'il est distinct du Président) ou les Associés sont convoqués a une assemblée de la maniére suivante : le Président adresse à l'Associé Unigue ou aux Associés
et au commissaire aux comptes, une convocation écrite adressée par tous moyens, indiquant l'ordre du jour, la date et le lieu de la réunion (au siége social, a tout autre lieu indiqué dans la
convocation ou, le cas échéant, par voie de visioconférence ou de tout autre moyen de communication permettant l'identification dans les conditions prévues à l'article 16.6 ci-
dessous), au moins sept (7) jours avant la date de l'assemblée. La convocation peut également étre verbale et/ou sans délai lorsque l'Associé Unique ou l'ensemble des Associés sont présents ou représentés.
L'assemblée est présidée par le Président ou, en son absence, par une personne désignée a la majorité des voix des Associés présents a l'assemblée.
16.4 Le Président peut décider de consulter l'Associé Unique ou Ies Associés par écrit et d'adresser à chaque Associé des projets de résolutions écrites. Les mémes documents sont alors adressés, pour information, au commissaire aux comptes, qui peut demander la réunion d'une assemblée, s'il l'estime nécessaire.
Chaque Associé, s'il est d'accord ou s'il refuse une résolution écrite, devra l'indiquer clairement a la fin de la résolution, devra signer les résolutions écrites et les retourner au Président, par lettre, par télécopie ou par e-mail (document scanné), dans un délai de sept (7) jours à compter de la réception des résolutions écrites. En l'absence de réponse d'un Associé dans le délai susvisé, celui-ci sera réputé avoir voté contre l'ensemble des résolutions écrites proposées. La date de signature de la derniére résolution écrite recue par le Président et permettant d'atteindre la majorité requise visée a l'article 15.2 ci-dessus est réputée étre la date d'adoption de la résolution.
16.5 L'Associé Unique ou les Associés peuvent également adopter des décisions par acte sous seing privé, sans convocation ni consultation préalable du Président. Dans un tel cas, tous les Associés (le cas échéant représentés par un pouvoir donné a un autre Associé) signent un
méme document qui comprend le texte des décisions ainsi adoptées. Le texte des décisions ainsi adoptées est adressé, aprés signature, pour information au Président et au commissaire aux comptes de la Société. La date d'adoption des décisions concernées est la date de l'acte sous seing privé.
16.6 Tout Associé pourra, si le Président le décide au moment de la convocation de l'assemblée, participer a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication, dans les conditions fixées par la convocation et prévues par la réglementation applicable au moment de son utilisation. Les Associés participant a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication sont assimilés aux Associés présents ou représentés.
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16.7 Sont habilités a participer a une décision collective les Associés inscrits dans le registre des
mouvements de titres au jour de la tenue de l'assemblée générale ou au jour de l'envoi des résolutions écrites conformément a l'article 16.4 ci-dessus ou a la date de l'acte sous seing privé conformément a l'article 16.5 ci-dessus.
16.2 Les décisions seront adoptées par l'Associé Unique ou Ies Associés (i) en assemblée convoquée conformément a l'article 16.3 ci-dessous ou (ii) par consultation écrite comme indiqué a l'article 16.4 ci-dessous ou (iii) par acte sous-seing privé signé par l'ensemble des Associés comme indiqué a l'article 16.5 ci-dessous.
Par exception et en cas d'Associé Unique, les décisions visées aux points 14.1 (d) et 14.1 (f) peuvent étre prises par l'Associé Unique par tous moyens, sans qu'il y ait lieu de respecter les dispositions ci-dessus.
16.3 L'Associé Unique (lorsqu'il est distinct du Président) ou les Associés sont convoqués a une assemblée de la maniére suivante : le Président adresse à l'Associé Unigue ou aux Associés
et au commissaire aux comptes, une convocation écrite adressée par tous moyens, indiquant l'ordre du jour, la date et le lieu de la réunion (au siége social, a tout autre lieu indiqué dans la
convocation ou, le cas échéant, par voie de visioconférence ou de tout autre moyen de communication permettant l'identification dans les conditions prévues à l'article 16.6 ci-
dessous), au moins sept (7) jours avant la date de l'assemblée. La convocation peut également étre verbale et/ou sans délai lorsque l'Associé Unique ou l'ensemble des Associés sont présents ou représentés.
L'assemblée est présidée par le Président ou, en son absence, par une personne désignée a la majorité des voix des Associés présents a l'assemblée.
16.4 Le Président peut décider de consulter l'Associé Unique ou Ies Associés par écrit et d'adresser à chaque Associé des projets de résolutions écrites. Les mémes documents sont alors adressés, pour information, au commissaire aux comptes, qui peut demander la réunion d'une assemblée, s'il l'estime nécessaire.
Chaque Associé, s'il est d'accord ou s'il refuse une résolution écrite, devra l'indiquer clairement a la fin de la résolution, devra signer les résolutions écrites et les retourner au Président, par lettre, par télécopie ou par e-mail (document scanné), dans un délai de sept (7) jours à compter de la réception des résolutions écrites. En l'absence de réponse d'un Associé dans le délai susvisé, celui-ci sera réputé avoir voté contre l'ensemble des résolutions écrites proposées. La date de signature de la derniére résolution écrite recue par le Président et permettant d'atteindre la majorité requise visée a l'article 15.2 ci-dessus est réputée étre la date d'adoption de la résolution.
16.5 L'Associé Unique ou les Associés peuvent également adopter des décisions par acte sous seing privé, sans convocation ni consultation préalable du Président. Dans un tel cas, tous les Associés (le cas échéant représentés par un pouvoir donné a un autre Associé) signent un
méme document qui comprend le texte des décisions ainsi adoptées. Le texte des décisions ainsi adoptées est adressé, aprés signature, pour information au Président et au commissaire aux comptes de la Société. La date d'adoption des décisions concernées est la date de l'acte sous seing privé.
16.6 Tout Associé pourra, si le Président le décide au moment de la convocation de l'assemblée, participer a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication, dans les conditions fixées par la convocation et prévues par la réglementation applicable au moment de son utilisation. Les Associés participant a l'assemblée par visioconférence ou par tous moyens de télécommunication sont assimilés aux Associés présents ou représentés.
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16.7 Sont habilités a participer a une décision collective les Associés inscrits dans le registre des
mouvements de titres au jour de la tenue de l'assemblée générale ou au jour de l'envoi des résolutions écrites conformément a l'article 16.4 ci-dessus ou a la date de l'acte sous seing privé conformément a l'article 16.5 ci-dessus.
ARTICLE 17 - PROCES-VERBAUX
17.1 Toute décision de l'Associé Unique ou des Associés, quel qu'en soit le mode d'adoption, est consignée dans un procés-verbal signé par l'Associé Unique ou en cas de pluralité d'Associés par un des Associés ou son représentant, et par le président de séance. Lorsque le procés- verbal est établi et conservé sous format électronique, il est signé au moyen d'une signature électronique simple ; il doit étre daté de fagon électronique au moyen d'un horodatage offrant toute garantie de preuve.
Le proces-verbal est reporté dans un registre qui n'a pas lieu d'étre coté et paraphé et dont la
tenue peut étre dématérialisée. Lorsque la décision est prise par acte sous seing privé, l'acte tient lieu de procés-verbal.
17.2 Les procés-verbaux devront indiquer le mode d'adoption et la date de la décision. Lorsque les décisions ont été adoptées par consultation écrite, les réponses recues de l'Associé Unique ou des Associés devront étre jointes au procés-verbal.
17.3 Les copies ou extraits des procés-verbaux des décisions de l'Associé Unique ou des Associés sont valablement certifiés par le Président, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué de la Société ou par tout mandataire dûment habilité par ces derniers. Aprés dissolution de la Société, les copies ou extraits sont signés par le ou les liquidateurs.
Le proces-verbal est reporté dans un registre qui n'a pas lieu d'étre coté et paraphé et dont la
tenue peut étre dématérialisée. Lorsque la décision est prise par acte sous seing privé, l'acte tient lieu de procés-verbal.
17.2 Les procés-verbaux devront indiquer le mode d'adoption et la date de la décision. Lorsque les décisions ont été adoptées par consultation écrite, les réponses recues de l'Associé Unique ou des Associés devront étre jointes au procés-verbal.
17.3 Les copies ou extraits des procés-verbaux des décisions de l'Associé Unique ou des Associés sont valablement certifiés par le Président, un Directeur Général ou un Directeur Général Délégué de la Société ou par tout mandataire dûment habilité par ces derniers. Aprés dissolution de la Société, les copies ou extraits sont signés par le ou les liquidateurs.
ARTICLE 18 - CONVENTIONS SOUMISES A L'APPROBATION DES ASSOCIES
18.1 Au moins une fois par an, a l'occasion de la présentation aux Associés des comptes annuels, Ie Président de la Société (ou le commissaire aux comptes) présentera aux Associés un rapport sur les conventions intervenues, directement ou par personne interposée, entre la Société et:
(i) son Président, son Directeur Général ou son Directeur Général Délégué,
(ii) l'un de ses Associés disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce,
(iii) toute société contrôlant, au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce, un Associé disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce.
18.2 Les Associés statuent sur ce rapport et ratifient l'opération concernée. Les conventions non approuvées produisent néanmoins leurs effets, a charge pour la personne intéressée d'en supporter les éventuelles conséquences dommageables pour la Société.
18.3 Si la Société comprend un Associé Unique, il est seulement fait mention des conventions visées a l'article 18.1 au registre des décisions, conformément a l'alinéa 4 de l'article L. 227- 10 du Code de commerce.
18.4 Par exception, les conventions portant sur des opérations courantes et conclues a des conditions normales ne sont pas soumises a la procédure de contrôle, conformément a l'article L. 227-11 du Code de commerce.
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(i) son Président, son Directeur Général ou son Directeur Général Délégué,
(ii) l'un de ses Associés disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce,
(iii) toute société contrôlant, au sens de l'article L. 233-3 du Code de commerce, un Associé disposant d'une fraction des droits de vote supérieure a dix pour cent (10%) ou tout autre pourcentage prévu par l'article L. 227-10 du Code de commerce.
18.2 Les Associés statuent sur ce rapport et ratifient l'opération concernée. Les conventions non approuvées produisent néanmoins leurs effets, a charge pour la personne intéressée d'en supporter les éventuelles conséquences dommageables pour la Société.
18.3 Si la Société comprend un Associé Unique, il est seulement fait mention des conventions visées a l'article 18.1 au registre des décisions, conformément a l'alinéa 4 de l'article L. 227- 10 du Code de commerce.
18.4 Par exception, les conventions portant sur des opérations courantes et conclues a des conditions normales ne sont pas soumises a la procédure de contrôle, conformément a l'article L. 227-11 du Code de commerce.
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ARTICLE 19 - COMMISSAIRES AUX COMPTES
19.1 Un ou plusieurs commissaires aux comptes peuvent ou doivent étre désignés dans les conditions prévues par l'article L. 227-9-1 du Code de commerce.
19.2 Les commissaires aux comptes sont nommés pour une durée de six exercices et exercent leurs fonctions dans les conditions et avec les effets prévus par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.
19.2 Les commissaires aux comptes sont nommés pour une durée de six exercices et exercent leurs fonctions dans les conditions et avec les effets prévus par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.
ARTICLE 20 - EXERCICE SOCIAL
L'exercice social commence le 1er janvier et s'achéve le 31 décembre de chaque année.
ARTICLE 21 - INVENTAIRE - COMPTES ET BILAN
21.1 Il est tenu une comptabilité des opérations sociales conformément aux lois et usages du commerce. A la clture de chaque exercice, le Président établit le bilan des divers éléments de l'actif et du passif existant à cette date, le compte de résultat ainsi que l'annexe complétant et commentant les informations données dans le bilan et le compte de résultat. Il établit
également le rapport de gestion sur la situation de la Société pendant l'exercice écoulé.
21.2 Lorsque la Société répond à la définition d'une petite entreprise au sens de l'article L.123-16 du Code de Commerce, le Président n'est alors pas tenu d'établir le rapport de gestion, conformément a l'article L 232-1 du Code de commerce.
21.3 L'ensemble des documents comptables requis est tenu a la disposition du commissaire aux comptes et de l'Associé Unique ou des Associés.
également le rapport de gestion sur la situation de la Société pendant l'exercice écoulé.
21.2 Lorsque la Société répond à la définition d'une petite entreprise au sens de l'article L.123-16 du Code de Commerce, le Président n'est alors pas tenu d'établir le rapport de gestion, conformément a l'article L 232-1 du Code de commerce.
21.3 L'ensemble des documents comptables requis est tenu a la disposition du commissaire aux comptes et de l'Associé Unique ou des Associés.
ARTICLE 22 - DETERMINATION, AFFECTATION ET REPARTITION DU RESULTAT
22.1 Le compte de résultat qui récapitule les produits et charges de l'exercice, fait apparaitre par différence, aprés déduction des amortissements et des provisions, le bénéfice ou la perte de l'exercice.
22.2 Sur le bénéfice de l'exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est prélevé cing pour cent (5%) au moins pour constituer le fonds de réserve légale. Ce prélévement cesse d'étre
obligatoire lorsque le fonds de réserve atteint le dixiéme (1/10e) du capital social. ll reprend son
cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est inférieure a ce dixieme (1/10e).
Le bénéfice distribuable est constitué par les bénéfices de l'exercice, diminué des pertes antérieures et des sommes portées en réserve en application de la loi et des statuts et augmenté du report bénéficiaire. Ce bénéfice peut étre mis en réserve ou distribué, en tout ou partie, a l'Associé Unique ou aux Associés.
22.3 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution des sommes prélevées sur les réserves dont ils ont la disposition, étant précisé que les dividendes sont prélevés par priorité sur Ies bénéfices de l'exercice.
22.4 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution de bénéfices en actions ou en actifs, dans les conditions prévues par la loi.
22.5 Hors le cas de réduction de capital, aucune distribution ne peut étre faite à l'Associé Unique ou aux Associés lorsque les capitaux propres sont, ou deviendraient, a la suite de celle-ci, inférieurs au montant du capital effectivement souscrit a cette date, augmenté des réserves que la loi ou les statuts ne permettent pas de distribuer. L'écart de réévaluation n'est pas distribuable. Il peut &tre incorporé en tout ou partie au capital.
22.6 Les pertes, s'il en existe, sont aprés l'approbation des comptes, reportées a nouveau pour étre imputées sur les bénéfices ultérieurs jusqu'a apurement.
DocuSign Envelope ID: E9B56043-764D-43A1-B557-5CC0C864268E
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22.2 Sur le bénéfice de l'exercice diminué, le cas échéant, des pertes antérieures, il est prélevé cing pour cent (5%) au moins pour constituer le fonds de réserve légale. Ce prélévement cesse d'étre
obligatoire lorsque le fonds de réserve atteint le dixiéme (1/10e) du capital social. ll reprend son
cours lorsque, pour une cause quelconque, la réserve légale est inférieure a ce dixieme (1/10e).
Le bénéfice distribuable est constitué par les bénéfices de l'exercice, diminué des pertes antérieures et des sommes portées en réserve en application de la loi et des statuts et augmenté du report bénéficiaire. Ce bénéfice peut étre mis en réserve ou distribué, en tout ou partie, a l'Associé Unique ou aux Associés.
22.3 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution des sommes prélevées sur les réserves dont ils ont la disposition, étant précisé que les dividendes sont prélevés par priorité sur Ies bénéfices de l'exercice.
22.4 L'Associé Unique ou les Associés peuvent décider la distribution de bénéfices en actions ou en actifs, dans les conditions prévues par la loi.
22.5 Hors le cas de réduction de capital, aucune distribution ne peut étre faite à l'Associé Unique ou aux Associés lorsque les capitaux propres sont, ou deviendraient, a la suite de celle-ci, inférieurs au montant du capital effectivement souscrit a cette date, augmenté des réserves que la loi ou les statuts ne permettent pas de distribuer. L'écart de réévaluation n'est pas distribuable. Il peut &tre incorporé en tout ou partie au capital.
22.6 Les pertes, s'il en existe, sont aprés l'approbation des comptes, reportées a nouveau pour étre imputées sur les bénéfices ultérieurs jusqu'a apurement.
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ARTICLE 23 - MISE EN PAIEMENT DES DIVIDENDES
23.1 La mise en paiement des dividendes en numéraire doit avoir lieu dans un délai maximal de neuf (9) mois apres la clture de l'exercice, sauf prorogation de ce délai par autorisation de justice. Le
versement de dividendes en nature est autorisé. Il est décidé dans les memes conditions.
23.2 La distribution d'acomptes sur dividendes, en nature ou en numéraire, est possible a tout moment, dans les conditions légales et réglementaires applicables. La décision est prise par le Président.
versement de dividendes en nature est autorisé. Il est décidé dans les memes conditions.
23.2 La distribution d'acomptes sur dividendes, en nature ou en numéraire, est possible a tout moment, dans les conditions légales et réglementaires applicables. La décision est prise par le Président.
ARTICLE 24 - PERTE DE LA MOITIE DU CAPITAL
24.1 Si du fait des pertes constatées dans les documents comptables, les capitaux propres de la Société deviennent inférieurs a la moitié du capital social, le Président doit, dans les quatre (4)
mois qui suivent l'approbation des comptes ayant fait apparaitre des pertes, consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider s'il y a lieu a dissolution anticipée de la Société
24.2 Si la dissolution n'est pas prononcée, le capital doit étre réduit, sous réserve des dispositions de l'article L. 225-248 du code de commerce, d'un montant égal a la perte constatée au plus tard lors de la clture du second exercice suivant celui au cours duquel les pertes portant atteinte au capital ont été constatées.
24.3 Il n'y a pas lieu a dissolution ou a réduction de capital si, dans le délai ci-dessus précisé, les capitaux propres viennent a &tre reconstitués pour une valeur supérieure a la moitié du capital social.
mois qui suivent l'approbation des comptes ayant fait apparaitre des pertes, consulter l'Associé Unique ou les Associés à l'effet de décider s'il y a lieu a dissolution anticipée de la Société
24.2 Si la dissolution n'est pas prononcée, le capital doit étre réduit, sous réserve des dispositions de l'article L. 225-248 du code de commerce, d'un montant égal a la perte constatée au plus tard lors de la clture du second exercice suivant celui au cours duquel les pertes portant atteinte au capital ont été constatées.
24.3 Il n'y a pas lieu a dissolution ou a réduction de capital si, dans le délai ci-dessus précisé, les capitaux propres viennent a &tre reconstitués pour une valeur supérieure a la moitié du capital social.
ARTICLE 25 - DISSOLUTION ANTICIPEE
25.1 L'Associé Unique ou les Associés peuvent prononcer a toute époque la dissolution anticipée de la Société.
25.2 L'Associé Unique ou les Associés, dans un tel cas, fixent dans leur décision les modalités de
cette dissolution anticipée qui ne sont pas réglées par la loi.
25.2 L'Associé Unique ou les Associés, dans un tel cas, fixent dans leur décision les modalités de
cette dissolution anticipée qui ne sont pas réglées par la loi.
ARTICLE 26 - CONTESTATIONS
Toutes contestations qui pourront s'élever au cours de la vie sociale entre l'Associé Unique ou les Associés et la Société au sujet des affaires sociales, seront jugées conformément a la loi et soumises à la juridiction des tribunaux compétents du ressort du siége social
ARTICLE 27 - NOTIFICATIONS - DELAIS
27.1 Toute notification ou autre communication prévue aux présents statuts devra étre faite par e mail ou par télécopie (avec copie adressée le jour méme ou le premier jour ouvrable suivant, par lettre recommandée avec avis de réception) ou par lettre recommandée, sauf s'il est prévu
que les notifications peuvent étre faites par tous moyens. Dans un tel cas, les notifications peuvent étre adressées notamment par télécopie, e-mail, lettre simple, etc.
27.2 Les notifications sont adressées aux adresses et numéros communiqués par les Associés a la Société. Les Associés doivent informer le Président de tout changement d'adresse (postale ou e- mail) et de tout changement de numéro.
27.3 Les délais stipulés aux présents statuts se calculent comme suit : le jour d'envoi d'une notification
n'est pas pris en compte ; en revanche, le jour oû se tient la délibération ou le jour ou prend fin le délai, est compté. Les délais sont indiqués en jours calendaires.
que les notifications peuvent étre faites par tous moyens. Dans un tel cas, les notifications peuvent étre adressées notamment par télécopie, e-mail, lettre simple, etc.
27.2 Les notifications sont adressées aux adresses et numéros communiqués par les Associés a la Société. Les Associés doivent informer le Président de tout changement d'adresse (postale ou e- mail) et de tout changement de numéro.
27.3 Les délais stipulés aux présents statuts se calculent comme suit : le jour d'envoi d'une notification
n'est pas pris en compte ; en revanche, le jour oû se tient la délibération ou le jour ou prend fin le délai, est compté. Les délais sont indiqués en jours calendaires.