BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES
Acte du 5 août 2022
Début de l'acte
RCS : PARIS
Code greffe : 7501
Actes des societés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de PARIS atleste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
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Ce depot a ete enregistré le 05/08/2022 sous le numero de depot 105262
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period of 99 years, expiring on 17 durée de 99 ans expirant le 17 septembre 2092, sauf cas de dissolution anticipée ou September 2092, except in the event of de prorogation. earlywinding-up or extension.
Le capital social de BNP Paribas s'éléve à The share capital of BNP Paribas is ce jour à 2.468.663.292 euros. Il est divisé currently €2,468,663.292. It is divided into en 1.234.331.646 actions d'une valeur 1,234,331,646 shares with a par value of nominale de.. 2euros chacune 2 Euros each,fully paid-up and all of the intégralement libérées et toutes de méme same class. catégorie.
Les actions de BNP Paribas sont admises BNP Paribas shares are listed on the aux négociations sur le marché Euronext Euronext Paris exchange. They are also Paris. Elles sont également négociées a listed in London on the SEAQ International Londres sur le SEAQ International, à la exchange, the Frankfurt stock market, and Bourse de Francfort,ainsi qu'a Milan sur le in Milan on the MTA International MTA International. exchange.
BNP Paribas est agréée en qualité BNP Paribas is an authorised credit d'établissement de crédit prestataire de institution and investment service provider services d'investissement et supervisée par supervised by the European Central Bank la Bangue Centrale Européenne (< BCE >) ECB"and the FrenchPrudential Supervision and Authority et l'Autorité de Contrôle Prudentiel et de Resolution Résolution
. ("ACPR").
L'exercice social de BNP Paribas BNP Paribas' financial year corresponds to correspond a l'année civile. the calendar year.
2. Présentation de BP2S 2. Presentation of BP2S
BP2S est une société en commandite par BP2S is a partnership limited by shares actions de droit francais dont l'objet est governed by French law the purpose of notamment de mener toutes opérations de which is in particular to conduct any banque, tous services d'investissement. banking operations, all investment services, tous services liés à la fonction de all services related to thefunction of dépositaire d'OPCVM et autres fonds depositary for UCITS type investment funds d'investissement ainsi que toutes prises de and other investment funds as well as all participations. acquisitions of equity interests.
Cette société a été constituée pour une This company has been incorporated for a durée de 99 ans expirant le 1er mars 2035 period.of99 years, expiring on sauf cas de dissolution anticipée ou de 1st March 2035,except in the event of early prorogation. winding-up or extension.
Le capital social de BP2S s'éléve à The share capital of BP2S is currently 182.839.216 euros divisé en 26.119.888 €182,839,216,dividedinto 26,119,888 actions d'une valeur nominale de 7 euros shares with a par value of 7 Euros each, chacune, intégralement libérées et toutes fully paid-up and of the same class. de méme catégorie.
Les actions de BP2S ne sont pas admises BP2S'shares are not listed on a regulated aux négociations d'un marché réglementé. exchange market.
BP2S est agréée en qualité d'établissement BP2S is an authorised credit institution and de crédit et de prestataire de services investment services provider supervised by d'investissement et supervisée par la BCE the ECB and the ACPR. etl'ACPR.
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BP2S a 18 succursales listéesen BP2S has. 18branches listed in Annexe 1.A, ci-aprés dénommées, Appendix 1.A hereinafter referred to as < Succursales . 'Branches"
L'exercice social de BP2S correspond à BP2S financial year corresponds to the l'année civile. calendar year.
3. Liens existant entre les Parties 3. Relations existing between the Parties
Lien en capital social : Share Capital link:
Le capital social de BP2S est,à la date des As of the date of this agreement, the share présentes, détenu à hauteur de 95 % par capital of BP2S is 95% owned by BNP BNP Paribas. Paribas.
Le solde des actions de BP2S sera cédé The remaining shares of BP2S will be sold par les associés commanditaires to BNP Paribas by the.minority minoritaires i.e.,Antin Participation 5,BNP shareholders (i.e., Antin Participation 5, Paribas Participations,Klequatorze,ALT S2 BNP Paribas Participations, Klequatorze, et Opéra Express, toutes faisant partie du ALT S2 and Opera Express, all part of the groupe BNP Paribas, ci-aprés dénommés BNP Paribas group, hereinafter referred to
BNP Paribas deviendra en conséquence de ces cessions, le commanditaire unique de Therefore, BNP Paribas will become the BP2S et s'engage à demeurer l'unigue sole Limited Partner of BP2S and commanditaire de BP2S jusqu'a la Date de undertakes to remain the sole Limited Réalisation.-BNP Paribas deviendra Partner until the Completion Date. BNP également l'unigue associé commandité Paribas will become also the sole General Partner of BP2S. Administrateurs,membres du Conseil de surveillance et dirigeants communs : Common directors, members of the Supervisory Board and Executive BNP Paribas et BP2S n'ont aucun managers: administrateur, membres du Conseil de surveillance ou dirigeant commun. BNP Paribas and BP2S do not have any common Directors, members of the Supervisory Board or Executive managers. II. Régime de fusion I1 Merger regime Le régime de fusion proposé consiste en une fusion-absorption de BP2S par BNP Paribas(ci- The proposed merger regime consists of the apres la. absorption of BP2S by BNP Paribas hereinafter referred to as the "Merger'). Etant donné que la totalité du capital social de BP2S sera détenue par BNP Paribas à la date de Given that all of BP2S shares will be owned by dépôt du présent projet de fusion au greffe du BNP Paribas as of the submission date of this tribunal de commerce, le régime de la fusion dite merger agreement with the commercial court,the < simplifiée> sera appliqué conformément aux "simplified" merger regime_will be applied in dispositions des articles L.236-1 et suivants, et accordance with Articles L.236-1 et seq.,and in notamment celles des articles L.236-3 ll et L.236 particular ArticlesL.236-3 Il and L.236-11 of the 11 du Code de commerce.ainsi que des articles French Commercial Code, as well as Articles
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R.236-1 et suivants dudit code sur renvoi de R.236-1 et seq.of the said code (upon reference of l'article L.226-1 du Code de commerce). Article L.226-1 of the French Commercial code).
Conformément à l'article L.236-11 du Code de In accordance with Article L.236-11 of the French commerce, la Fusion ne donnera lieu ni à Commercial Code, the Merger shall neither require l'approbation des assemblées générales des the approval of the general meeting of Parties ni à l'intervention d'un commissaire à la shareholders of the Parties,nor the intervention of fusion ou d'un commissaire aux apports. Toutefois, a merger auditor or an acquisition auditor. un ou plusieurs actionnaires réunissant au moins 5 However, one or several shareholders together % du capital social de BNP Paribas pourra holding at least 5 % of the share capital of BNP demander la tenue d'une assemblée générale en Paribas may request that a general meeting of vertu des dispositions de l'article L.236-11 alinéa 2 shareholders be held pursuant to Article L.236-11 du Code de commerce. sub-paragraph 2 of the French Commercial Code.
Les créanciers des Parties auront le droit de former The creditors of the Parties shall have the right to opposition a la Fusion, conformément à l'alinéa 2 oppose the Merger, in accordance with sub- de l'article L.236-14 et a l'alinéa1 de l'article paragraph 2 of Article L.236-14 and sub-paragraph R.236-8 du Code de commerce. 1 of Article R.236-8 of the French Commercial Code.
Dans le cadre de la Fusion, les procédures de In the context of the Merger, the regulatory notification réglementaire en vigueur en France et notification procedures, in force in France and in dans les pays oû se situent les succursales des the countries where the branches of the Parties are Parties ont été respectées, et les autorisations located, have been respected, and regulatory réglementaires éventuellement nécessaires pour la authorizations that may be required for the réalisation de la Fusion ont été obtenues. completion of the Merger have been obtained.
De méme, toutes les formalités juridiques In addition,all legal formalities necessary prior to nécessaires et préalables à la réalisation de la the completion of the Merger have been completed Fusion ont été réalisées en France et dans les in France and in the concerned countries (in pays concernés (notamment la consultation des particular the consultation of the employees'works instances représentatives du personnel des Parties councils of the Parties in France and in the en France et dans les pays concernés, lorsque concerned countries when applicable in cela était applicable,et dans les. conditions accordance with the requirements of the local requises par les législations nationales). legislations).
III. Motifs et buts de la fusion III. Reasons and obiectives of the merger La Fusion de BP2S avec BNP Paribas est une opération de restructuration interne au groupe The Merger between BP2S and BNP Paribas is BNP Paribas. Elle permettra de simplifier les an internal restructuring operation of the BNP structures juridiques du Groupe, de renforcer le Paribas group. It shall allow to simplify the modéle de banque intégrée du Groupe et de Group's legal structures, to strengthen the simplifier la gouvernance de la ligne de Métier Group's integrated banking model,and to simplify BP2S et les activités administratives qui y sont the governance of the BP2S business line and associées, créant ainsi de la valeur pour les the associated administrative activities, thus clients de BP2S et du Groupe. creating value for BP2S and Group customers.
IV. Comptes servant de base a la fusion IV. Accounts on which the merger is based
Les termes et conditions de la Fusion ont été The terms and conditions of the Merger were élaborés par les Parties, sur la base de leurs drafted by the Parties, based on the financial comptes sociaux arrétés a la date du statements closed on 31 December 2021,which 31 décembre 2021, date de cloture du dernier is the closing date of the last financial year of exercice social de chacune des deux sociétés, ci- both companies, hereinafter referred to as the aprés les < Comptes de Référence >. "Reference accounts" Le bilan, compte de résultat et annexes de BP2S The balance sheet. profit and loss statement. and
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sont annexés ci-aprés (Annexe 2) appendices of BP2S, are included in the appendix below(Appendix 2).
V. Méthodes d'évaluation V. Valuation methods La Fusion sera réalisée sur la base des valeurs nettes comptables, conformément au réglement The Merger shall be carried out based on net n2019-06 de l'Autorité des Normes Comptables book values, in accordance with the regulation (ANC) modifiant le réglement ANC n°2014-03 en no. 2019-06 of the French accounting standards ce qui concerne le traitement comptable des authority(ANC) amending the ANC regulation no opérations de fusion et assimilées. Ainsi, les 2014-03 as regards the accounting treatment of éléments de l'actif apporté et de passif assumé merger and similar operations. Thus, the assets seront évalués à leur valeur nette comptable ainsi contributed and liabilities assumed shall be qu'ils figurent dans les comptes de BP2S clos au valued at their net book value as given in BP2S 31 décembre 2021. financial statements closed on 31 December 2021.
ET, CELA EXPOSE, IL A ETE ARRETE ET CONVENU CE QUI SUIT: AND, WHEREAS, THE FOLLOWING HAS BEEN AGREED UPON:
SECTIONI-PATRIMOINEA TRANSMETTRE SECTIONI-ASSETS AND LIABILITIES TOBE TRANSFERRED Article 1.1-Stipulations préalables Article 1.1-Prior stipulations BP2S apporte à BNP Paribas, par voie de transfert universel de son patrimoine, en France et à l'étranger, BP2S contributes to BNP Paribas,through a universal sous réserve des garanties de fait et de droit ordinaires transfer of its assets and liabilities, in France and en la matiére, l'intégralité des éléments d'actif et de abroad, subject to the relevant standard legal and passif gui composent son patrimoine a la Date de factual guarantees, the entirety of the assets and Réalisation (telle que définie à la Section Il), étant liabilities which constitute its total assets on the précisé que : Completion Date such as defined in Section II), it being specified that: dans les pays ou une succursale de BNP Paribas existe,les éléments d'actifs et de passifs inscrits in countries where a BNP Paribas branch exists, au bilan des Succursales étrangéres de BP2S the assets and liabilities recorded in the balance seront inscrits au bilan des succursales existantes sheet of BP2S-foreign Branches will be recorded de BNP Paribas dans chaque pays concerné in the balance sheet of existing BNP Paribas dont la liste figure en Annexe 1.B et, par branches in each concerned country (as listed in conséquent, à compter de la Date de Réalisation Appendix 1.B, as a consequence,as from the de la fusion les succursales de BP2S cesseront Completion Date,BP2S Branches will cease to d'exister et les succursales de BNP Paribas exist and BNP Paribas branches will continue the poursuivront l'activité des succursales de BP2S business activity of BP2S Branches in each dans chaque pays concerné, concerned country, dans les pays ou il n'existe pas à ce jour de in countries where, today, no BNP Paribas branch succursale de BNP Paribas, les éléments d'actifs exists, the assets and liabilities recorded in the et de passifs inscrits au bilan des Succursales de balance sheet of BP2S Branches in these BP2S dans ces pays seront inscrits au bilan des countries will be recorded in the balance sheet of succursales de BNP Paribas qui seront établies BNP Paribas branches that will be established, in selon les modalités définies localement (en ce qui accordance with terms and conditions defined concerne la Suisse,elles sont décrites en Annexe locally (regarding Switzerland, as described in 4 et par conséquent,à compter de la Date de Appendix 4and,as a conseguence,as from the Réalisation de la fusion les succursales de BP2S Completion Date,BP2S Branches will cease to cesseront d'exister et les succursales de BNP exist and BNP Paribas branches will continue the Paribas poursuivront l'activité des succursales de activity of BP2S branches in each concerned
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BP2S dans chaque pays concerné, country. la référence aux éléments d'actif et de passif du the reference to the assets and liabilities of BP2S patrimoine de BP2S comprend l'ensemble des includes all the goods and rights of which it is the biens et droits dont elle est propriétaire ou owner or beneficiary,as well as all of the liabilities bénéficiaire, ainsi que l'ensemble des dettes et and obligations which it owes or has to fulfil, obligations dont elle est débitrice,quelle.qu'en soit regardless of the nature, la nature, the off-balance sheet commitments (given or les engagements hors bilan donnés ou recus received),such as stated below, are completely tels que repris ci-apres, sont également apportés, contributed, les actifs apportés à BNP Paribas et les passifs the assets contributed to BNP Paribas and the pris en charge par cette derniére, repris ci-aprés, liabilities assumed by the latter, listed below, composent le patrimoine de BP2S à la date des comprise the total assets and liabilities of BP2S as
Comptes de Référence, of the date of the Reference accounts, l'énumération indiquée ci-aprés revét un caractére the list given below is provided strictly for strictement indicatif et non limitatif. La présente information purposes and is non-exhaustive. This Fusion emporte à la Date de Réalisation Merger entails, on the Completion Date, the transmission à titre universel de l'intégralité du universal transfer of all the assets and liabilities of patrimoine de BP2S, gui sera entiérement dévolu BP2S.which shall be entirely vested in BNP a BNP Paribas, dans l'état dans lequel il se Paribas, in the state they are in on this date, trouvera à cette date, any assets or liabilities that may not have been tout élément d'actif ou de passif qui n'aurait pas recognised in BP2S financial statements as on the été comptabilisé dans les comptes de BP2S à la Reference accountsdate,for.any.reason date des Comptes de Référence, pour quelque whatsoever, shall be rightfully transferred to BNP raison que ce soit, sera transmis de plein droit a Paribas. BNP Paribas.
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charges et conditions distinctes de celles qui sontThe goods contributed shall be exempt from any kind of décrites ci-dessous. charges and conditions other than those described below.
Article 4.1-Conditions Générales Article 4.1-General Conditions A) BNP Paribas sera subrogée, purement et simplement,à la Date de Réalisation de maniére A BNP Paribas shallbe subrogated.purely and générale, dans tous les droits,..actions, simply, as on the Completion Date, in a general obligations et engagements divers de BP2S. manner, as regards all the miscellaneous rights. actions, obligations, and commitments of BP2S. B) BNP Paribas sera subrogée,à partir de la Date de la Réalisation,dans les bénéfices et charges B BNP Paribas shall be subrogated, from the des contrats et engagements de toutes natures, Completion date, as regards the benefits and engageant valablement BP2S envers des tiers,y obligations related to the contracts and compris tous contrats de travail et engagements y commitments of any kind.that are validly binding afférents existants à la Date de Réalisation for BP2S towards third parties, which includes all conformément aux dispositions de l'article L1224- employment agreements and associated 1 du code du Travail en France et, le cas commitments existing at the Completion Date in échéant, des législations locales du travail dans accordance with the provisions of Article L1224-1 les pays ou sont situées les Succursales de of the French Labour Code, and as far as BP2S. applicable,with the local Labour legislations in the countries where the BP2S Branches are Le cas échéant, elle se chargera de l'obtention de located. l'autorisation des tiers, quels qu'ils soient, BP2S If required, it shall ensure that it obtains s'engageant à entreprendre chaque fois que cela authorisation from third parties, regardless of the s'avérera nécessaire les démarches tendant à la party, and BP2S undertakes to take measures, transmission desdits contrats et engagements whenever necessary. concerning the communication of the said contracts and commitments. C) BNP Paribas prendra en charge les biens et droits de BP2S,dans Iétat ou ils se trouveront à C) BNP Paribas shall take responsibility for the la Date de Réalisation. goods and rights of BP2S,in the state that they are as on the Completion Date. D) Les apports de BP2S sont consentis et acceptés en échange de la charge assumée par BNP D) The contributions of BP2S are granted and Paribas de payer l'intégralité du passif de BP2S accepted in exchange for the obligation tel gue précisé ci-dessus. De maniére générale undertaken by BNP Paribas of paying off all the BNP Paribas prendra en charge la totalité du liabilities of BP2S, such as specified above. passif deBP2S tel que ce passif existera à la GenerallyBNPParibas. shall.assume Date de Réalisation responsibility for all of the liabilities of BP2S such
A cet égard, les montants précédemment as they exist on the Completion Date. indiqués du passif BP2S au In this regard, the amounts of the BP2S liabilities 31 décembre 2021 donnés à titre strictement indicated above as on 31 December 2021 given indicatif, ne constituent pas une reconnaissance strictly for information purposes, do not constitute de dette en faveur de prétendus créanciers, an acknowledgement of debt in favour of the lesquels seront tenus, dans tous les cas, alleged creditors, which shall be obligated, in any d'accréditer leurs droits et de justifier leurs titres. event, to prove their rights and provide supporting En dernier lieu,BNP Paribas assumera les documents for their instruments. passifs qui n'auraient pas été comptabilisés ni Lastly,BNP Paribas shall bear the liabilities which transmis conformément aux présentes. may not have been recognized in the financial statements nor communicated in accordance with this agreement. E) BNP Paribas respectera les lois, décrets, résolutions, réglements et usages relatifs aux E BNP Paribas shall comply with the laws, decrees. exploitations de méme nature que celle des biens resolutions, regulations, and standard practices apportés, et elle se chargera de toutes les related to the operations of the same kind as that autorisations qui s'avéreront nécessaires. et ce. of the goods contributed, and it shall be
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ou autre droit quelconque au profit de tiers, subject to any pledge, pre-emptive right, susceptible de restreindre leur libre disposition et foreclosure or other right in favour of third parties, leurjouissance; likely to restrict their free disposal and qu'il n'existe aucun engagement financier ou possession; autre, de nature à modifier les valeurs retenues that there is no financial or other commitment, pour la présente fusion; that may modify the values used for this merger; qu'elle n'a jamais fait l'objet d'une procédure de redressement judiciaire ni d'aucune procédure de that it has never been the subject of receivership liquidation patrimoniale ou de contrôle judiciaire proceedings, or any other proceedings for the ni d'une procédure collective, et qu'aucune liquidation of assets or for judicial review or mesure pouvant restreindre sa pleine capacité et bankruptcy proceedings, and that no measure la libre disposition de ses biens et droits n'a été that may restrict its full capacity and free disposal prise à son encontre; of its goods and rights have been taken against it; qu'elle est à jour dans le paiement de tous ses impôts et cotisations sociales ou parafiscales that it has been making timely payments of all its ainsi que de toutes autres obligations envers taxes and social security contributions or l'administration fiscale et les divers organismes parafiscal levies as well as all other obligations dela sécuritésociale; towards the tax administration and the various qu'il n'existe aucun contrat intuitu personae ou en social security bodies; présence de tels contrats, qu'elle a obtenu tous that there is no intuitu personae contract and if les consentements nécessaires à la réalisation de any, BP2S has obtained the necessary consent for the Completion of the Merger; laFusion; qu'elle n'a personnellement créé ni laissé that it has not personally created or granted any acquérir aucune servitude sur les biens apportés easement on the goods contributed and that to its et qu'à sà connaissance, il n'existe aucune knowledge, there is no easement except for those servitude sauf celles pouvant résulter des titres that may result from the ownership titles, the de propriété, de la situation naturelle des lieux,de natural location of the premises, town planning. l'urbanisme et de tous titres et piéces, lois et and any titles and documents, laws,and decrees in force; décretsenvigueur que le Conseil de surveillance de BP2S en date du 29 juin 2022 a approuvé le projet de Fusion et that the BP2S Supervisory Board meeting dated la signature du Traité de Fusion par toute 29 June 2022 approved the Merger and the personne habilitée à engager BP2S : execution of the Merger Agreement by a person authorisedto enterinto legally binding qu'elle s'oblige, jusqu'a la Date de Réalisation, commitments on behalf of BP2S sous réserve des dispositions légales that it undertakes, until the Completion Date, applicables, à gérer les biens et droits apportés subject to the applicable legal provisions, to avec les mémes principes, régles et conditions manage the assets and rights contributed with the que par le passé et s'interdit, sauf accord same principles, rules and conditions as in the préalable de BNP Paribas, d'accomplir tout acte past and refrains, except with the prior agreement de disposition relatif aux biens apportés par elle of BNP Paribas, from carrying out any disposal et de signer tout accord,contrat ou engagement act relating to the assets contributed by it and quelconque concernant lesdits biens, sortant du from signing any agreement, contract or cadre de la gestion courante. commitment whatsoever relating to the said assets which would be outside the scope of the day-to-day management.
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joindre aux déclarations des Parties l'état de Article 54 septies I and Il of the FGTC, i.e.: suivi des plus-values sur les biens transmis, to append to the tax returns of the Parties the en ce qui concerne BNP Paribas, tenir le "deferred capital gains follow up statement registre spécial des plus-values sur éléments with regards to the assets transferred, d'actif non amortissables. Il sera conservé as regards BNP Paribas,to keep available the jusqu'à la fin de la troisiéme année qui suit "special register following capital gains on the celle au titre de laquelle le dernier bien porté non-depreciable assets". It shall be maintained sur le registre est sorti de l'actif de l'entreprise until the end of the third year following the year et dans les conditions prévues par l'article L. in which the last goods shown in the register 102 B du LPF.Ce registre sera présenté à are removed from the assets of the company toute réquisition de l'administration fiscale. and in the conditions provided for by Article L. 102 B of the LPF. This register shall be presented at any request of the tax administration. B) Taxe sur la valeur ajoutée B) Value added tax Dans la mesure oû la présente opération constitue une transmission d'universalité totale de biens, que BNP Insofar as this operation constitutes an universal Paribas et BP2S sont des assujettis redevables de la transfer of assets and liabilities,that BNP Paribas and TVA, il sera fait application de l'article 257 bis du CGI BP2S are subject and liable to VAT,Article 257 bis of et de l'instruction fiscale BOFIP BOI-TVA-CHAMP-10- the FGTC and the French administrative guidelines 10-50-10-20180103 dont il résulte que : BOFIPBOI-TVA-CHAMP-10-10-50-10-20180103 are les livraisons de biens et les prestations de applied,which results in: services, réalisées entre assujettis redevables de the supply of goods,provision of services that are la TVA lors de la transmission universelle de completed between entities that are subject and patrimoine sont dispensées de TVA. Cette liable to VAT during the universal transfer of assets dispense s'applique à l'ensemble des biens et and liabilities are exempt from VAT. This services objets de cette transmission, et ce quelle exemption is applicable for all the goods and que soit leur nature, services covered under this transfer, regardless of BNP Paribas se substituera dans les droits et their kind, obligations de BP2S, notamment à raison des ii BNP Paribas shall be substituted in the rights and régularisations de la taxe déduite par cette obligations of BP2S, particularly concerning the derniére: deductible VAT regularisations performed by the BNP Paribas sera tenue,s'il y a lieud'opérer latter; les régularisations du droit à déduction. BNP Paribas shall be obliged, if necessary, to auxquelles BP2S aurait dû procéder si elle carry out regularisations of the right of avait continué à utiliser les biens, deduction,which BP2S would have carried out les Parties mentionneront, sur leurs if it had continued to use its goods, déclarations de TVA souscrites au titre de la the Parties shall state in their VAT return filed période au cours de laquelle la présente for the period during which this operation is opération est réalisée, le montant total hors completed,the total amount,excluding tax,of taxe de la valeur des biens transférés dans le the value of the goods transferred within the cadre de la présente opération de fusion. Ce context of this merger operation. This amount montant sera mentionné sur la ligne < Autres shall be stated on the line "Other non-taxable opérations non imposables , operations ii) en ce qui concerne les crédits de TVA, par application de la doctrine administrative BOFIF iii as regards the VAT credits, pursuant to the BOI-TVA-DED-50-20-20-20150506$130,BP2S application of the French administrative guidelines transferera purement et simplementà BNP Paribas BOFIPBOI-TVA-DED-50-20-20-20150506$130, Ie crédit de TVA dont elle disposera, le cas BP2S shall purely and simply transfer the VAT échéant, au jour de la réalisation définitive de credit available to it to BNP Paribas on the day of l'opération et dont le remboursement n'aura pas definitive completion of the operation if necessary. été demandé par celle-ci avant sa disparition and for which no reimbursement has been juridigue. requested by the latter before its legal winding-up.
CI Opérations antérieures-Subrogation C Previous operations-Subrogation
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BNP Paribas reprend le bénéfice et/ou la charge de tous engagements d'ordre fiscal afférent à tous BNP Paribas substitutes for BP2S in the benefit and/or éléments du patrimoine transmis dans le cadre de la the expenses of all tax commitments related to all présente fusion qui auraient pu étre souscrits ou repris elements of the total assets and liabilities transferred par BP2S à l'occasion d'opérations antérieures ayant within the context of this merger which may have been bénéficié d'un régime fiscal de faveur en matiére de undertaken or assumed by BP2S during prior droits d'enregistrement et/ou d'impôt sur les sociétés, operations that benefited from a preferential tax regime ou encore de taxes sur le chiffre d'affaires. in terms of registration and/or corporate income tax, or even taxes on turn-over. D) Autres impôts et taxes D) Other taxes and duties
D'une facon générale, BNP Paribas est subrogée purement et simplement dans l'ensemble des droits et Generally BNP Paribas ispurely and simply obligations de BP2S pour assurer le paiement de subrogated as regards all the rights and obligations of toutes cotisations ou impôts restant éventuellement dus 1 BP2S to ensure the payment of all contributions or par BP2S au jour de sa dissolution. taxes that may be due by BP2S on the day of its winding-up.
SECTION VII-STIPULATIONS DIVERSES SECTION VII-MISCELLANEOUS STIPULATIONS
Code greffe : 7501
Actes des societés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de PARIS atleste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
period of 99 years, expiring on 17 durée de 99 ans expirant le 17 septembre 2092, sauf cas de dissolution anticipée ou September 2092, except in the event of de prorogation. earlywinding-up or extension.
Le capital social de BNP Paribas s'éléve à The share capital of BNP Paribas is ce jour à 2.468.663.292 euros. Il est divisé currently €2,468,663.292. It is divided into en 1.234.331.646 actions d'une valeur 1,234,331,646 shares with a par value of nominale de.. 2euros chacune 2 Euros each,fully paid-up and all of the intégralement libérées et toutes de méme same class. catégorie.
Les actions de BNP Paribas sont admises BNP Paribas shares are listed on the aux négociations sur le marché Euronext Euronext Paris exchange. They are also Paris. Elles sont également négociées a listed in London on the SEAQ International Londres sur le SEAQ International, à la exchange, the Frankfurt stock market, and Bourse de Francfort,ainsi qu'a Milan sur le in Milan on the MTA International MTA International. exchange.
BNP Paribas est agréée en qualité BNP Paribas is an authorised credit d'établissement de crédit prestataire de institution and investment service provider services d'investissement et supervisée par supervised by the European Central Bank la Bangue Centrale Européenne (< BCE >) ECB"and the FrenchPrudential Supervision and Authority et l'Autorité de Contrôle Prudentiel et de Resolution Résolution
. ("ACPR").
L'exercice social de BNP Paribas BNP Paribas' financial year corresponds to correspond a l'année civile. the calendar year.
2. Présentation de BP2S 2. Presentation of BP2S
BP2S est une société en commandite par BP2S is a partnership limited by shares actions de droit francais dont l'objet est governed by French law the purpose of notamment de mener toutes opérations de which is in particular to conduct any banque, tous services d'investissement. banking operations, all investment services, tous services liés à la fonction de all services related to thefunction of dépositaire d'OPCVM et autres fonds depositary for UCITS type investment funds d'investissement ainsi que toutes prises de and other investment funds as well as all participations. acquisitions of equity interests.
Cette société a été constituée pour une This company has been incorporated for a durée de 99 ans expirant le 1er mars 2035 period.of99 years, expiring on sauf cas de dissolution anticipée ou de 1st March 2035,except in the event of early prorogation. winding-up or extension.
Le capital social de BP2S s'éléve à The share capital of BP2S is currently 182.839.216 euros divisé en 26.119.888 €182,839,216,dividedinto 26,119,888 actions d'une valeur nominale de 7 euros shares with a par value of 7 Euros each, chacune, intégralement libérées et toutes fully paid-up and of the same class. de méme catégorie.
Les actions de BP2S ne sont pas admises BP2S'shares are not listed on a regulated aux négociations d'un marché réglementé. exchange market.
BP2S est agréée en qualité d'établissement BP2S is an authorised credit institution and de crédit et de prestataire de services investment services provider supervised by d'investissement et supervisée par la BCE the ECB and the ACPR. etl'ACPR.
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BP2S a 18 succursales listéesen BP2S has. 18branches listed in Annexe 1.A, ci-aprés dénommées, Appendix 1.A hereinafter referred to as < Succursales . 'Branches"
L'exercice social de BP2S correspond à BP2S financial year corresponds to the l'année civile. calendar year.
3. Liens existant entre les Parties 3. Relations existing between the Parties
Lien en capital social : Share Capital link:
Le capital social de BP2S est,à la date des As of the date of this agreement, the share présentes, détenu à hauteur de 95 % par capital of BP2S is 95% owned by BNP BNP Paribas. Paribas.
Le solde des actions de BP2S sera cédé The remaining shares of BP2S will be sold par les associés commanditaires to BNP Paribas by the.minority minoritaires i.e.,Antin Participation 5,BNP shareholders (i.e., Antin Participation 5, Paribas Participations,Klequatorze,ALT S2 BNP Paribas Participations, Klequatorze, et Opéra Express, toutes faisant partie du ALT S2 and Opera Express, all part of the groupe BNP Paribas, ci-aprés dénommés BNP Paribas group, hereinafter referred to
BNP Paribas deviendra en conséquence de ces cessions, le commanditaire unique de Therefore, BNP Paribas will become the BP2S et s'engage à demeurer l'unigue sole Limited Partner of BP2S and commanditaire de BP2S jusqu'a la Date de undertakes to remain the sole Limited Réalisation.-BNP Paribas deviendra Partner until the Completion Date. BNP également l'unigue associé commandité Paribas will become also the sole General Partner of BP2S. Administrateurs,membres du Conseil de surveillance et dirigeants communs : Common directors, members of the Supervisory Board and Executive BNP Paribas et BP2S n'ont aucun managers: administrateur, membres du Conseil de surveillance ou dirigeant commun. BNP Paribas and BP2S do not have any common Directors, members of the Supervisory Board or Executive managers. II. Régime de fusion I1 Merger regime Le régime de fusion proposé consiste en une fusion-absorption de BP2S par BNP Paribas(ci- The proposed merger regime consists of the apres la
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R.236-1 et suivants dudit code sur renvoi de R.236-1 et seq.of the said code (upon reference of l'article L.226-1 du Code de commerce). Article L.226-1 of the French Commercial code).
Conformément à l'article L.236-11 du Code de In accordance with Article L.236-11 of the French commerce, la Fusion ne donnera lieu ni à Commercial Code, the Merger shall neither require l'approbation des assemblées générales des the approval of the general meeting of Parties ni à l'intervention d'un commissaire à la shareholders of the Parties,nor the intervention of fusion ou d'un commissaire aux apports. Toutefois, a merger auditor or an acquisition auditor. un ou plusieurs actionnaires réunissant au moins 5 However, one or several shareholders together % du capital social de BNP Paribas pourra holding at least 5 % of the share capital of BNP demander la tenue d'une assemblée générale en Paribas may request that a general meeting of vertu des dispositions de l'article L.236-11 alinéa 2 shareholders be held pursuant to Article L.236-11 du Code de commerce. sub-paragraph 2 of the French Commercial Code.
Les créanciers des Parties auront le droit de former The creditors of the Parties shall have the right to opposition a la Fusion, conformément à l'alinéa 2 oppose the Merger, in accordance with sub- de l'article L.236-14 et a l'alinéa1 de l'article paragraph 2 of Article L.236-14 and sub-paragraph R.236-8 du Code de commerce. 1 of Article R.236-8 of the French Commercial Code.
Dans le cadre de la Fusion, les procédures de In the context of the Merger, the regulatory notification réglementaire en vigueur en France et notification procedures, in force in France and in dans les pays oû se situent les succursales des the countries where the branches of the Parties are Parties ont été respectées, et les autorisations located, have been respected, and regulatory réglementaires éventuellement nécessaires pour la authorizations that may be required for the réalisation de la Fusion ont été obtenues. completion of the Merger have been obtained.
De méme, toutes les formalités juridiques In addition,all legal formalities necessary prior to nécessaires et préalables à la réalisation de la the completion of the Merger have been completed Fusion ont été réalisées en France et dans les in France and in the concerned countries (in pays concernés (notamment la consultation des particular the consultation of the employees'works instances représentatives du personnel des Parties councils of the Parties in France and in the en France et dans les pays concernés, lorsque concerned countries when applicable in cela était applicable,et dans les. conditions accordance with the requirements of the local requises par les législations nationales). legislations).
III. Motifs et buts de la fusion III. Reasons and obiectives of the merger La Fusion de BP2S avec BNP Paribas est une opération de restructuration interne au groupe The Merger between BP2S and BNP Paribas is BNP Paribas. Elle permettra de simplifier les an internal restructuring operation of the BNP structures juridiques du Groupe, de renforcer le Paribas group. It shall allow to simplify the modéle de banque intégrée du Groupe et de Group's legal structures, to strengthen the simplifier la gouvernance de la ligne de Métier Group's integrated banking model,and to simplify BP2S et les activités administratives qui y sont the governance of the BP2S business line and associées, créant ainsi de la valeur pour les the associated administrative activities, thus clients de BP2S et du Groupe. creating value for BP2S and Group customers.
IV. Comptes servant de base a la fusion IV. Accounts on which the merger is based
Les termes et conditions de la Fusion ont été The terms and conditions of the Merger were élaborés par les Parties, sur la base de leurs drafted by the Parties, based on the financial comptes sociaux arrétés a la date du statements closed on 31 December 2021,which 31 décembre 2021, date de cloture du dernier is the closing date of the last financial year of exercice social de chacune des deux sociétés, ci- both companies, hereinafter referred to as the aprés les < Comptes de Référence >. "Reference accounts" Le bilan, compte de résultat et annexes de BP2S The balance sheet. profit and loss statement. and
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sont annexés ci-aprés (Annexe 2) appendices of BP2S, are included in the appendix below(Appendix 2).
V. Méthodes d'évaluation V. Valuation methods La Fusion sera réalisée sur la base des valeurs nettes comptables, conformément au réglement The Merger shall be carried out based on net n2019-06 de l'Autorité des Normes Comptables book values, in accordance with the regulation (ANC) modifiant le réglement ANC n°2014-03 en no. 2019-06 of the French accounting standards ce qui concerne le traitement comptable des authority(ANC) amending the ANC regulation no opérations de fusion et assimilées. Ainsi, les 2014-03 as regards the accounting treatment of éléments de l'actif apporté et de passif assumé merger and similar operations. Thus, the assets seront évalués à leur valeur nette comptable ainsi contributed and liabilities assumed shall be qu'ils figurent dans les comptes de BP2S clos au valued at their net book value as given in BP2S 31 décembre 2021. financial statements closed on 31 December 2021.
ET, CELA EXPOSE, IL A ETE ARRETE ET CONVENU CE QUI SUIT: AND, WHEREAS, THE FOLLOWING HAS BEEN AGREED UPON:
SECTIONI-PATRIMOINEA TRANSMETTRE SECTIONI-ASSETS AND LIABILITIES TOBE TRANSFERRED Article 1.1-Stipulations préalables Article 1.1-Prior stipulations BP2S apporte à BNP Paribas, par voie de transfert universel de son patrimoine, en France et à l'étranger, BP2S contributes to BNP Paribas,through a universal sous réserve des garanties de fait et de droit ordinaires transfer of its assets and liabilities, in France and en la matiére, l'intégralité des éléments d'actif et de abroad, subject to the relevant standard legal and passif gui composent son patrimoine a la Date de factual guarantees, the entirety of the assets and Réalisation (telle que définie à la Section Il), étant liabilities which constitute its total assets on the précisé que : Completion Date such as defined in Section II), it being specified that: dans les pays ou une succursale de BNP Paribas existe,les éléments d'actifs et de passifs inscrits in countries where a BNP Paribas branch exists, au bilan des Succursales étrangéres de BP2S the assets and liabilities recorded in the balance seront inscrits au bilan des succursales existantes sheet of BP2S-foreign Branches will be recorded de BNP Paribas dans chaque pays concerné in the balance sheet of existing BNP Paribas dont la liste figure en Annexe 1.B et, par branches in each concerned country (as listed in conséquent, à compter de la Date de Réalisation Appendix 1.B, as a consequence,as from the de la fusion les succursales de BP2S cesseront Completion Date,BP2S Branches will cease to d'exister et les succursales de BNP Paribas exist and BNP Paribas branches will continue the poursuivront l'activité des succursales de BP2S business activity of BP2S Branches in each dans chaque pays concerné, concerned country, dans les pays ou il n'existe pas à ce jour de in countries where, today, no BNP Paribas branch succursale de BNP Paribas, les éléments d'actifs exists, the assets and liabilities recorded in the et de passifs inscrits au bilan des Succursales de balance sheet of BP2S Branches in these BP2S dans ces pays seront inscrits au bilan des countries will be recorded in the balance sheet of succursales de BNP Paribas qui seront établies BNP Paribas branches that will be established, in selon les modalités définies localement (en ce qui accordance with terms and conditions defined concerne la Suisse,elles sont décrites en Annexe locally (regarding Switzerland, as described in 4 et par conséquent,à compter de la Date de Appendix 4and,as a conseguence,as from the Réalisation de la fusion les succursales de BP2S Completion Date,BP2S Branches will cease to cesseront d'exister et les succursales de BNP exist and BNP Paribas branches will continue the Paribas poursuivront l'activité des succursales de activity of BP2S branches in each concerned
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BP2S dans chaque pays concerné, country. la référence aux éléments d'actif et de passif du the reference to the assets and liabilities of BP2S patrimoine de BP2S comprend l'ensemble des includes all the goods and rights of which it is the biens et droits dont elle est propriétaire ou owner or beneficiary,as well as all of the liabilities bénéficiaire, ainsi que l'ensemble des dettes et and obligations which it owes or has to fulfil, obligations dont elle est débitrice,quelle.qu'en soit regardless of the nature, la nature, the off-balance sheet commitments (given or les engagements hors bilan donnés ou recus received),such as stated below, are completely tels que repris ci-apres, sont également apportés, contributed, les actifs apportés à BNP Paribas et les passifs the assets contributed to BNP Paribas and the pris en charge par cette derniére, repris ci-aprés, liabilities assumed by the latter, listed below, composent le patrimoine de BP2S à la date des comprise the total assets and liabilities of BP2S as
Comptes de Référence, of the date of the Reference accounts, l'énumération indiquée ci-aprés revét un caractére the list given below is provided strictly for strictement indicatif et non limitatif. La présente information purposes and is non-exhaustive. This Fusion emporte à la Date de Réalisation Merger entails, on the Completion Date, the transmission à titre universel de l'intégralité du universal transfer of all the assets and liabilities of patrimoine de BP2S, gui sera entiérement dévolu BP2S.which shall be entirely vested in BNP a BNP Paribas, dans l'état dans lequel il se Paribas, in the state they are in on this date, trouvera à cette date, any assets or liabilities that may not have been tout élément d'actif ou de passif qui n'aurait pas recognised in BP2S financial statements as on the été comptabilisé dans les comptes de BP2S à la Reference accountsdate,for.any.reason date des Comptes de Référence, pour quelque whatsoever, shall be rightfully transferred to BNP raison que ce soit, sera transmis de plein droit a Paribas. BNP Paribas.
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charges et conditions distinctes de celles qui sontThe goods contributed shall be exempt from any kind of décrites ci-dessous. charges and conditions other than those described below.
Article 4.1-Conditions Générales Article 4.1-General Conditions A) BNP Paribas sera subrogée, purement et simplement,à la Date de Réalisation de maniére A BNP Paribas shallbe subrogated.purely and générale, dans tous les droits,..actions, simply, as on the Completion Date, in a general obligations et engagements divers de BP2S. manner, as regards all the miscellaneous rights. actions, obligations, and commitments of BP2S. B) BNP Paribas sera subrogée,à partir de la Date de la Réalisation,dans les bénéfices et charges B BNP Paribas shall be subrogated, from the des contrats et engagements de toutes natures, Completion date, as regards the benefits and engageant valablement BP2S envers des tiers,y obligations related to the contracts and compris tous contrats de travail et engagements y commitments of any kind.that are validly binding afférents existants à la Date de Réalisation for BP2S towards third parties, which includes all conformément aux dispositions de l'article L1224- employment agreements and associated 1 du code du Travail en France et, le cas commitments existing at the Completion Date in échéant, des législations locales du travail dans accordance with the provisions of Article L1224-1 les pays ou sont situées les Succursales de of the French Labour Code, and as far as BP2S. applicable,with the local Labour legislations in the countries where the BP2S Branches are Le cas échéant, elle se chargera de l'obtention de located. l'autorisation des tiers, quels qu'ils soient, BP2S If required, it shall ensure that it obtains s'engageant à entreprendre chaque fois que cela authorisation from third parties, regardless of the s'avérera nécessaire les démarches tendant à la party, and BP2S undertakes to take measures, transmission desdits contrats et engagements whenever necessary. concerning the communication of the said contracts and commitments. C) BNP Paribas prendra en charge les biens et droits de BP2S,dans Iétat ou ils se trouveront à C) BNP Paribas shall take responsibility for the la Date de Réalisation. goods and rights of BP2S,in the state that they are as on the Completion Date. D) Les apports de BP2S sont consentis et acceptés en échange de la charge assumée par BNP D) The contributions of BP2S are granted and Paribas de payer l'intégralité du passif de BP2S accepted in exchange for the obligation tel gue précisé ci-dessus. De maniére générale undertaken by BNP Paribas of paying off all the BNP Paribas prendra en charge la totalité du liabilities of BP2S, such as specified above. passif deBP2S tel que ce passif existera à la GenerallyBNPParibas. shall.assume Date de Réalisation responsibility for all of the liabilities of BP2S such
A cet égard, les montants précédemment as they exist on the Completion Date. indiqués du passif BP2S au In this regard, the amounts of the BP2S liabilities 31 décembre 2021 donnés à titre strictement indicated above as on 31 December 2021 given indicatif, ne constituent pas une reconnaissance strictly for information purposes, do not constitute de dette en faveur de prétendus créanciers, an acknowledgement of debt in favour of the lesquels seront tenus, dans tous les cas, alleged creditors, which shall be obligated, in any d'accréditer leurs droits et de justifier leurs titres. event, to prove their rights and provide supporting En dernier lieu,BNP Paribas assumera les documents for their instruments. passifs qui n'auraient pas été comptabilisés ni Lastly,BNP Paribas shall bear the liabilities which transmis conformément aux présentes. may not have been recognized in the financial statements nor communicated in accordance with this agreement. E) BNP Paribas respectera les lois, décrets, résolutions, réglements et usages relatifs aux E BNP Paribas shall comply with the laws, decrees. exploitations de méme nature que celle des biens resolutions, regulations, and standard practices apportés, et elle se chargera de toutes les related to the operations of the same kind as that autorisations qui s'avéreront nécessaires. et ce. of the goods contributed, and it shall be
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ou autre droit quelconque au profit de tiers, subject to any pledge, pre-emptive right, susceptible de restreindre leur libre disposition et foreclosure or other right in favour of third parties, leurjouissance; likely to restrict their free disposal and qu'il n'existe aucun engagement financier ou possession; autre, de nature à modifier les valeurs retenues that there is no financial or other commitment, pour la présente fusion; that may modify the values used for this merger; qu'elle n'a jamais fait l'objet d'une procédure de redressement judiciaire ni d'aucune procédure de that it has never been the subject of receivership liquidation patrimoniale ou de contrôle judiciaire proceedings, or any other proceedings for the ni d'une procédure collective, et qu'aucune liquidation of assets or for judicial review or mesure pouvant restreindre sa pleine capacité et bankruptcy proceedings, and that no measure la libre disposition de ses biens et droits n'a été that may restrict its full capacity and free disposal prise à son encontre; of its goods and rights have been taken against it; qu'elle est à jour dans le paiement de tous ses impôts et cotisations sociales ou parafiscales that it has been making timely payments of all its ainsi que de toutes autres obligations envers taxes and social security contributions or l'administration fiscale et les divers organismes parafiscal levies as well as all other obligations dela sécuritésociale; towards the tax administration and the various qu'il n'existe aucun contrat intuitu personae ou en social security bodies; présence de tels contrats, qu'elle a obtenu tous that there is no intuitu personae contract and if les consentements nécessaires à la réalisation de any, BP2S has obtained the necessary consent for the Completion of the Merger; laFusion; qu'elle n'a personnellement créé ni laissé that it has not personally created or granted any acquérir aucune servitude sur les biens apportés easement on the goods contributed and that to its et qu'à sà connaissance, il n'existe aucune knowledge, there is no easement except for those servitude sauf celles pouvant résulter des titres that may result from the ownership titles, the de propriété, de la situation naturelle des lieux,de natural location of the premises, town planning. l'urbanisme et de tous titres et piéces, lois et and any titles and documents, laws,and decrees in force; décretsenvigueur que le Conseil de surveillance de BP2S en date du 29 juin 2022 a approuvé le projet de Fusion et that the BP2S Supervisory Board meeting dated la signature du Traité de Fusion par toute 29 June 2022 approved the Merger and the personne habilitée à engager BP2S : execution of the Merger Agreement by a person authorisedto enterinto legally binding qu'elle s'oblige, jusqu'a la Date de Réalisation, commitments on behalf of BP2S sous réserve des dispositions légales that it undertakes, until the Completion Date, applicables, à gérer les biens et droits apportés subject to the applicable legal provisions, to avec les mémes principes, régles et conditions manage the assets and rights contributed with the que par le passé et s'interdit, sauf accord same principles, rules and conditions as in the préalable de BNP Paribas, d'accomplir tout acte past and refrains, except with the prior agreement de disposition relatif aux biens apportés par elle of BNP Paribas, from carrying out any disposal et de signer tout accord,contrat ou engagement act relating to the assets contributed by it and quelconque concernant lesdits biens, sortant du from signing any agreement, contract or cadre de la gestion courante. commitment whatsoever relating to the said assets which would be outside the scope of the day-to-day management.
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joindre aux déclarations des Parties l'état de Article 54 septies I and Il of the FGTC, i.e.: suivi des plus-values sur les biens transmis, to append to the tax returns of the Parties the en ce qui concerne BNP Paribas, tenir le "deferred capital gains follow up statement registre spécial des plus-values sur éléments with regards to the assets transferred, d'actif non amortissables. Il sera conservé as regards BNP Paribas,to keep available the jusqu'à la fin de la troisiéme année qui suit "special register following capital gains on the celle au titre de laquelle le dernier bien porté non-depreciable assets". It shall be maintained sur le registre est sorti de l'actif de l'entreprise until the end of the third year following the year et dans les conditions prévues par l'article L. in which the last goods shown in the register 102 B du LPF.Ce registre sera présenté à are removed from the assets of the company toute réquisition de l'administration fiscale. and in the conditions provided for by Article L. 102 B of the LPF. This register shall be presented at any request of the tax administration. B) Taxe sur la valeur ajoutée B) Value added tax Dans la mesure oû la présente opération constitue une transmission d'universalité totale de biens, que BNP Insofar as this operation constitutes an universal Paribas et BP2S sont des assujettis redevables de la transfer of assets and liabilities,that BNP Paribas and TVA, il sera fait application de l'article 257 bis du CGI BP2S are subject and liable to VAT,Article 257 bis of et de l'instruction fiscale BOFIP BOI-TVA-CHAMP-10- the FGTC and the French administrative guidelines 10-50-10-20180103 dont il résulte que : BOFIPBOI-TVA-CHAMP-10-10-50-10-20180103 are les livraisons de biens et les prestations de applied,which results in: services, réalisées entre assujettis redevables de the supply of goods,provision of services that are la TVA lors de la transmission universelle de completed between entities that are subject and patrimoine sont dispensées de TVA. Cette liable to VAT during the universal transfer of assets dispense s'applique à l'ensemble des biens et and liabilities are exempt from VAT. This services objets de cette transmission, et ce quelle exemption is applicable for all the goods and que soit leur nature, services covered under this transfer, regardless of BNP Paribas se substituera dans les droits et their kind, obligations de BP2S, notamment à raison des ii BNP Paribas shall be substituted in the rights and régularisations de la taxe déduite par cette obligations of BP2S, particularly concerning the derniére: deductible VAT regularisations performed by the BNP Paribas sera tenue,s'il y a lieud'opérer latter; les régularisations du droit à déduction. BNP Paribas shall be obliged, if necessary, to auxquelles BP2S aurait dû procéder si elle carry out regularisations of the right of avait continué à utiliser les biens, deduction,which BP2S would have carried out les Parties mentionneront, sur leurs if it had continued to use its goods, déclarations de TVA souscrites au titre de la the Parties shall state in their VAT return filed période au cours de laquelle la présente for the period during which this operation is opération est réalisée, le montant total hors completed,the total amount,excluding tax,of taxe de la valeur des biens transférés dans le the value of the goods transferred within the cadre de la présente opération de fusion. Ce context of this merger operation. This amount montant sera mentionné sur la ligne < Autres shall be stated on the line "Other non-taxable opérations non imposables , operations ii) en ce qui concerne les crédits de TVA, par application de la doctrine administrative BOFIF iii as regards the VAT credits, pursuant to the BOI-TVA-DED-50-20-20-20150506$130,BP2S application of the French administrative guidelines transferera purement et simplementà BNP Paribas BOFIPBOI-TVA-DED-50-20-20-20150506$130, Ie crédit de TVA dont elle disposera, le cas BP2S shall purely and simply transfer the VAT échéant, au jour de la réalisation définitive de credit available to it to BNP Paribas on the day of l'opération et dont le remboursement n'aura pas definitive completion of the operation if necessary. été demandé par celle-ci avant sa disparition and for which no reimbursement has been juridigue. requested by the latter before its legal winding-up.
CI Opérations antérieures-Subrogation C Previous operations-Subrogation
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BNP Paribas reprend le bénéfice et/ou la charge de tous engagements d'ordre fiscal afférent à tous BNP Paribas substitutes for BP2S in the benefit and/or éléments du patrimoine transmis dans le cadre de la the expenses of all tax commitments related to all présente fusion qui auraient pu étre souscrits ou repris elements of the total assets and liabilities transferred par BP2S à l'occasion d'opérations antérieures ayant within the context of this merger which may have been bénéficié d'un régime fiscal de faveur en matiére de undertaken or assumed by BP2S during prior droits d'enregistrement et/ou d'impôt sur les sociétés, operations that benefited from a preferential tax regime ou encore de taxes sur le chiffre d'affaires. in terms of registration and/or corporate income tax, or even taxes on turn-over. D) Autres impôts et taxes D) Other taxes and duties
D'une facon générale, BNP Paribas est subrogée purement et simplement dans l'ensemble des droits et Generally BNP Paribas ispurely and simply obligations de BP2S pour assurer le paiement de subrogated as regards all the rights and obligations of toutes cotisations ou impôts restant éventuellement dus 1 BP2S to ensure the payment of all contributions or par BP2S au jour de sa dissolution. taxes that may be due by BP2S on the day of its winding-up.
SECTION VII-STIPULATIONS DIVERSES SECTION VII-MISCELLANEOUS STIPULATIONS
Article 7.1-Formalités Article7.1-Formalities
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Annexe 1.A-Liste des Succursales de BP2S/List of BP2S Branches Annexe 1.B-Liste des Succursales de BNP Paribas/List of BNP Paribas Branches Annexe 2 - Comptes BP2S au 31 décembre 2021/ Financial statements of BP2S as of 31 December 2021 Annexe 3- Option pour le régime de neutralité fiscale en matiére de fusion/ Option of the neutral tax regime of the merger Annexe 4- Modalités du transfert universel de patrimoine en Suisse / Terms and conditions of the universal transfer of assets and liabilities in Switzerland
Fait à Paris,le 29 juin 2022 en six exemplaires.
BNP Paribas BNP Paribas Securities Services
représentée par Yann Gérardin représentée par Patrick Colle
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2. ANNEXE1.B/APPENDIX1.B 2.1. Liste des Succursales de BNP Paribas/ List of BNP Paribas Branches
1 A partir de la Date de Réalisation,l'adresse de la succursale de BNP Paribas à Luxembourg sera: 60, avenue J.F. Kennedy L-1855 Luxembourg Grand Duché de Luxembourg. As of the Completion Date, the address of the BNP Paribas branch in Luxembourg will be: 60, avenue J.F.Kennedy L-1855 Luxembourg Grand Duché de Luxembourg
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Royaume-UniBNP Paribas London 10 Harewood Avenue BR000170 GB417734642 /United- branch NW1 6AA Londres Kingdom Royaume-Uni
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3. ANNEXE2/APPENDIX2
BILAN/BALANCE SHEET COMPTE DERESULTAT / PROFIT AND LOSS ACCOUNT ANNEXES/APPENDICES
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3.1..ANNEXE3/APPENDIX3 OPTION POUR LE REGIME DE NEUTRALITE FISCALE EN MATIERE DE FUSION/OPTION OF THE NEUTRAL TAX REGIME OF THE MERGER
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3.1.2.Succursale en Grecc/Branch in Grecce
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3.1.3.Succursale cn Hongric/Branch in Hungary
BP2S constate que la Fusion entraine la BP2Sestablish that the Merger entails the termination of the BNP Paribas Securities fermeture de la succursale hongroise BNP Services Hungary Branch (registered seat: H- Paribas Securities Services Hungary Branch siége social :H-1062 Budapest,Teréz kôrut 55- 1062 Budapest,Teréz kôrut 55-57.registration number:01-17-000505("BP2S Hungarian 57. numéro d'immatriculation 01-17-000505)
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ALAPiTÖI HATAROZAT ÉS ATSZALLó FOUNDER'S RESOLUTION AND VAGYONRóL RENDELKEZéS A BNP PROVISION ON TRANSFERREDASSETS PARIBAS SECURITIES SERVICES IN RELATION TO THE TERMINATION OF MAGYARORSZAGIFIOKTELEPE BNP PARIBAS SECURITIES SERVICES MEGSZUNESEVELKAPCSOLATBAN HUNGARY BRANCH
I.ALAPiTóI HATAROZAT I.FOUNDER'S RESOLUTION
Alulfrott. BNP Paribas Securities Services We, the undersigned BNP Paribas Securities sCAszékhely:3 rue d'Antin,75002 Pàrizs. Services scA (registered seat: 3 rue d'Antin, Franciaorszàgcégjegyzékszàm:552108011) 75002 Paris. France; registration number: .BP2s").mint Franciaorszagban bejegyzett, 552108011BP2S as a..company hitelintézetként mûkôdô tàrsasàg és a BNP incorporated under the laws of France and Paribas Securities Services Magyarorszàgi operating as a credit institution and as the Fiktelepe székhelyH-1062 Budapest,Teréz founder of BNP Paribas Securities Services kôrût 55-57. cégjegyzékszàm:01-17-000505) Hungary Branch (registered seat: H-1062 .BP2S Magyarorszàgi Fióktelep"alapitója az Budapest.Teréz korut 55-57. registration alàbbi hatàrozatot hozzuk. number: 01-17-000505) ('BP2S Hungarian Branch"), hereby pass the following resolution.
A BP2S rôgziti, hogy a BP2S és a BNP Paribas BP2S establish that as provided in the merger SA (Franciaorszàgban bejegyzett. deed between BP2S and BNP Paribas SA(a hitelintézetként mûkôdô tàrsasàg székhelye: company incorporated under the laws of France 16 boulevarddesltaliens,75009Parizs, and operating as a credit institution registered Franciaorszàg: cégjegyzékszàm: 662042449) seat: 16 boulevard des Italiens, 75009 Paris, ("BNP Paribas") kôzotti beolvadasi France;registration number:662042449)BNP szerzôdésben foglaltak szerint 2022.október 1. Paribas).BP2S shall merge into BNP Paribas napjàval (.Beolvadàs Napja") a BP2S beolvad under French law as of 1 October 2022 a BNP Paribas-ba francia jog alatt,amelynek ("Completion Date" as a result of which BP2S eredményeként a Beolvadàs Napjàval a BP2S shall be terminated and BNP Paribas shall be its megszûnik és àltalànos jogutódja a BNP general legal successor.Merger.BP2S Paribas lesz (.Beolvadàs"). A BP2S tovàbbà further establishes that the Merger also entails rôgziti,hogy a Beolvadàs kvetkeztében a the termination of the BP2S Hungarian Branch BP2S Magyarorszàgi Fiôktelep is megszûnik a as of the Completion Date. Beolvadas Napjaval.
1I. RENDELKEZéS AZ ATSZALLÖ II.PROVISION ON TRANSFERRED VAGYONROL ASSETS
A BNP Paribas és a BP2S rôgzitik,hogy a BNP Paribas and BP2S establish that due to the Beolvadàsnak és a BP2S Magyarorszàgi Merger and the conseguent termination of the Fióktelep annakkôvetkeztében torténô BP2S HungarianBranchalltheassets megszûnésénekeredményeként BP2S acquired by the BP2S Hungarian Branch for the Magyarorszàgi Fióktelep àltal a BP2S javàra benefit ofBP2S as well as all the liabilities szerzett jogok, illetve a BP2S terhére vallalt assumed by the BP2S Hungarian Branch which kôtelezettségek Beolvadas ...Napjàval are binding on BP2S shall automatically be automatikusan a BNP Paribas-ra mint àltalànos transferred to BNP Paribas as general legal jogutôdra szallnak àt a Beolvadàsra irànyadó successor as of the Completion Date by French francia jog erejénél fogva (.Magyarorszàgon law governing the Merger ("Transferred Atszàlló Vagyon"). Assets in Hungary").
A BNP Paribas ûgy rendelkezik, hogy a BNP Paribas determines that as of the Magyarorszàgon Atszalló Vagyon a Beolvadàs Completion Date, the Transferred Assets in NapjàvalkôzvetlenlaBNPParibas Hungary shall be allocated directly to the magyarorszàgi fioktelepének,a BNP PARIBAS Hungarian branch of BNP Paribas. BNP
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Magyarorszàgi Fióktelepének (székhely: H- PARIBAS, Hungary Branch (registered seat: 1062 Budapest, Terézkôrût55-57. H-1062Budapest, Terézkôrût.55-57. cégjegyzékszàm: 01-17-000437birtokaba registration number: 01-17-000437). kerûl.
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Kelt:Paris,2022. Place and date:Paris,June 29th 2022
BNP Paribas Securities Service SCA BNP Paribas SA Képviseli/ Represented by: Képviseli/ Represented by: Név/NamePatrick Colle Név/Name: Yann Gérardin Tisztség / Position: General Manager Tisztség/Position: Chief Operating Officer
Kôzjegyzôi hitelesités / Notarisation:
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