DUMAREY POWERGLIDE STRASBOURG SAS
Acte du 9 août 2021
Début de l'acte
RCS : STRASBOURG
Code greffe : 6752
Actes des sociétés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de STRASBOURG atteste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
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Ce depot a ete enregistré le 09/08/2021 sous le numéro de dep8t 10150
4513 6350 Société, propriétaire de 1'intégralité des 301.802 actions composant le capital de la Pond, elle-méme dûment représentée par Monsieur Guido Dumarey, Unique >), représentée par son administrateur délégué, la société Miller Marsh Belgique, identifiée sous le numéro BE 0840.723.348 (ci-aprés 1'< Associé dont le siége social est situé Pontstraat 23, 9831 Sint-Martens-Latem en La société Punch Motive International N.V., société anonyme de droit belge A Strasbourg, Le 9 aout, l' an deux-mille vingt. EXTRAIT DU PROCES-VERBAL DES DECISIONS DE L ASSOCIE Société par actions simplifiée au capital de 108.346.918 euros Siége social : 81 rue de la Rochelle - 67026 Strasbourg PUNCH POWERGLIDE STRASBOURG UNIQUE EN DATE DU 9 AOUT 2021 542 094 750 RCS Strasbourg (la < Société >) Company, owner of all the 301,802 shares composing the share capital of the director, Miller Marsh Pond, itself duly represented by Mr. Guido Dumarey, (hereinafter the < Sole Shareholder >), represented by its managing Martens-Latem (Belgium), registered under number BE 0840.723.348 Belgian law whose registered office is located Pontstraat 23, 9831 Sint. Punch Motive International N.V, a public limited company governed by In Strasbourg, On August 9th, The year two thousand twenty, French société par actions simplifiée with a share capital of £ 108,346,918 EXCERPT OF THE MINUTES OF THE DECISIONS OF THE Registered office: 81 rue de la Rochelle - 67026 Strasbourg SOLE SHAREHOLDER DATED AUGUST 9TH 2021 PUNCH POWERGLIDE STRASBOURG 542 094 750 RCS Strasbourg (the "Company") 1 Yotsp &
4513 6350 par le Tribunal Judiciaire de Strasbourg. 152 du Code de commerce ou, en cas d'oppositions, du réglement de leur sort des créanciers dans le délai prévu par les articles L. 225-205 alinéa 1 et R. 225- Cette décision est soumise a la condition suspensive de l'absence d'oppositions opération. montant des capitaux propres demeurant donc inchangé a l'issue de cette de réserves disponibles < Autres réserves > au passif du bilan de la Société ; le L'intégralité du montant de ladite réduction de capital serait affectée au compte actions. soixante-dix centimes (298,70 ) ; le capital demeurant ainsi divisé en 301.802 cinquante-neuf euros (359 e) & deux cent quatre-vingt-dix-huit euros et capital social, ramenant ainsi la valeur nominale de chaque action de trois cent chacune des trois cent un mille huit cent deux (301.802) actions composant le nominale d'une somme de soixante euros et trente centimes (60,30 c) de quarante centimes (90.148.257,40 f), par voie de réduction de la valeur vingt-dix millions cent quarante-huit mille deux cent cinquante-sept euros et trois cent quarante-six mille neuf cent dix-huit euros (108.346.918 ) à quatre- (18.198.660,60 e) ramenant le capital social de la Société de cent huit millions quatre-vingt-dix-huit mille six cent soixante euros et soixante centimes Société non motivée par des pertes pour un montant total dix-huit millions cent Il est envisagé de réaliser une opération de réduction du capital social de la APRES AVOIR RAPPELE QUE :
capital therefore remaining divided into 301,802 shares. to two hundred and ninety-eight euros and seventy cents ( 298,70); the nominal value of each share from three hundred and fifty-nine euros (£ 359 and two (301,802) shares comprising the share capital, thus reducing the cents (e 60.30) of each of the three hundred and one thousand eight hundred way of reduction of the nominal value by a sum of sixty euros and thirty thousand two hundred fifty-seven euros and forty cents ( 90,148,257.40), by eighteen euros (£ 108,346,918) to ninety million one hundred and forty-eight and eight million three hundred and forty-six thousand nine hundred and (£ 18,198,660,60), reducing the Company's share capital from one hundred and ninety-eight thousand six hundred sixty euros and sixty cents motivated by losses for an overall amount of eighteen million one hundred It is contemplated to carry out a share capital decrease for the Company not AFTER RECALLING THAT : Strasbourg. event of oppositions, of the settlement by the Judicial Tribunal of 205 paragraph 1 and R. 225-152 of the French Commercial Code or, in the oppositions from creditors within the period provided for in Articles L. 225- This decision is subject to the condition precedent of the absence of following this operation. Company's balance sheet; the equity therefore remaining unchanged the available reserves account "Other reserves" on the liabilities side of the The entire amount of the said share capital decrease would be allocated to 61
4513 6350 En tant que de besoin, il est rappelé que : que l'égalité entre les associés a été respectée. les causes et conditions de la réduction de capital envisagée et (i) s'est assuré Dans ce rapport, le commissaire aux comptes (i) a donné son appréciation sur l'Associé Unique. Société a été mobilisé et il a établi un rapport qui a été mis à la disposition de Conformément aux dispositions 1égales, le commissaire aux comptes de la modifié. Corrélativement, l'article 7 (Capital Social) des statuts de la Société serait huit euros et soixante-dix centimes (298,70 £) de valeur nominale chacune. cent deux (301.802) actions (montant inchangé) de deux cent quatre-vingt-dix- euros et quarante centimes (90.148.257,40 e), divisé en trois cent un mille huit quatre-vingt-dix millions cent quarante-huit mille deux cent cinquante-sept A la suite de cette réduction de capital, le capital de la Société s'élverait a réserves >, proposée serait affectée au compte de réserves disponibles < Autres dans la mesure ou l'intégralité du montant de la réduction de capital la situation nette de la Société, qui est supérieure à 119.447.173 euros la réduction de capital envisagée n' aurait aucun impact ou incidence sur cents of nominal value each. (unchanged amount) of to two hundred and ninety-eight euros and seventy hundred and one thousand eight hundred and two (301,802) shares fifty-seven euros and forty cents (e 90,148,257.40), divided into three conditions of the proposed capital decrease and (ii) ensured that equality amount to ninety million one hundred and forty-eight thousand two hundred Following this share capital decrease, the Company's share capital would Whenever necessary, it is reminded that: between the shareholders was respected. In this report, the statutory auditor (i) gave his assessment of the causes and Sole Shareholder. has been asked to draw up a report which has been made available to the In accordance with the legal provisions, the Company's statutory auditor Association would be amended. Consequently, Article 7 (Share Capital) of the Company's Articles of account "Other reserves, share capital decrease would be allocated to the available reserve 119,447,173 euros considering that entire amount of the proposed on the Company's net accounting position, which is greater than the proposed share capital decrease would have no impact or effec
4513 6350 AU YU DES DOCUMENTS SUIVANTS : [...] la copie de la lettre d'information adressée au commissaire aux comptes le projet du texte des statuts modifiés de la Société. les comptes sociaux de la Société pour 1'exercice clos le 31 décembre 2020, les statuts de la Société actuellement en vigueur, Code de commerce, le rapport du commissaire aux comptes sur le projet de réduction de capital, l'informant de la présente délibération, établi en application des dispositions de l'article L. 225-204 alinéa 2 du porter atteinte au besoin en fonds de roulement de la Société. prélevés sur ce poste de réserves disponibles, sous réserve de ne pas vu de ses capitaux propres, de la capacité de distribuer des dividendes la Société a court ou moyen terme. En effet, la Société disposerait, au la réduction de capital proposée augmenterait la capacité distributive de BASED ON THE FOLLOWING DOCUMENTS: [...] the draft text of the amended Articles of Association of the Company 31 December 2020, the financial statements of the Company for the financial year ended paragraph 2 of the French Commercial Code, prepared in accordance with the provisions of Article L. 225-204 the statutory auditor's report on the proposed share capital decrease. on the present deliberation, a copy of the information letter sent to the statutory auditor informing the Articles of Association of the Company currently into force, requirements. that it does not adversely affect the Company's working capital distribute dividends from this available reserve account, provided Company would have, considering its equity, the capacity to distributive capacity in the short to medium term. Indeed, the the proposed share capital decrease would increase the Company's
4513 6350
2 A PRIS LES DECISIONS SUIVANTES AYANT POUR OBJET : pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. sous condition suspensive de l'absence d'opposition des créanciers ou, en disponibles < Autres réserves >, 1'intégralité du montant de la réduction de capital au compte de réserves oppositions, constater la réduction de capital en découlant et affecter délégation de pouvoirs au Président à l'effet de régler le sort d'éventuelles disponibles < Autres réserves >, nominale des actions existantes et affectation au compte de réserves euros, non motivée par des pertes, par voie de réduction de la valeur de Strasbourg, réduction du capital social d'une somme de 18.198.660,60 cas d'opposition, du réglement des oppositions par le Tribunal Judiciaire suspensive de la réalisation de la réduction de capital [...], susvisée, la condition modification de l'article 7 (Capital Social) des statuts de la Société sous TOOK THE FOLLOWING DECISIONS: 5. powérs for the accomplishment of legal formalities. 4. 2
amendment of Article 7 (Share Capital) of the Company's Articles subject to the condition precedent of the absence of opposition of [...], share capital decrease, of association subject to the completion of the aforementioned available reserves account "Other reserves"; allocating the entire amount of the share capital decrease to the opposition, acknowledging the consequential share decrease and delegation of powers to the President for the purpose of settling any available reserves account "Other reserves" by allocating the amount of the share capital decrease to the by losses, by reducing the nominal value of the existing shares and share capital of an amount of 18,198,660.60 euros, not motivated oppositions by the Judicial Tribunal of Strasbourg, decrease of the creditors or, in the event of opposition, of the settlement of
4513 6350 L'Associé Unique : L'Associé Unique, valeur nominale des actions et affectation au compte de réserves disponibles Réduction de capital sous condition suspensive par voie de réduction de la visée à la premire décision et notamment : délgue au Président les pouvoirs les plus étendus pour réaliser l'opération Tribunal Judiciaire (chambre commerciale) de Strasbourg : procés-verbal ou, en cas d'opposition, du réglement des oppositions par le délais légaux par les créanciers antérieurs à la date du dépt du présent décide, sous condition suspensive de l'absence d'opposition faite dans les renvoi de l'article L. 227-1 du méme Code, L. 225-204, alinéa 2 du Code de commerce, applicable a la Société sur réduction de capital établi conformément aux dispositions de l'article connaissance prise du rapport spécial du commissaire aux comptes sur la constater la réduction de capital en découlant, régler le sort d'éventuelles oppositions, disponibles < Autres réserves >. 1'intégralité du montant de la réduction au compte de réserves composant le capital social d'un montant de 60,30 euros chacune pour le euros, par voie de réduction de la valeur nominale des 301.802 actions de réduire le capital social d'un montant global de 18.198.660,60 Délégation a consentir au Président DEUXIEME DECISION PREMIERE DECISION + Autres reserves The Sole Shareholder: referred to in the first decision and in particular: delegates to the President the broadest powers to carry out the operation The Sole Shareholder, Judicial Tribunal of Strasbourg: event of an opposition, of the settlement of the oppositions by the limits by creditors prior to the date of filing of these minutes or, in the Company by reference to Article L. 227-1 of the same Code, after reviewing the special report of the Statutory Auditor on the share decides, subject to the absence of opposition made within the legal time 225-204, paragraph 2 of the French Commercial Code, applicable to the capital decrease prepared in accordance with the provisions of Article L nominal value of the shares and allocation to the available reserves Reduction of capital subject to conditions precedent by reducing the acknowledge resulting share capital decrease, settle any oppositions, as the case may be, reserves account "Other reserves". allocating the entire amount of the reduction to the available reduce. it from 359 comprising the share capital by an amount of 60.30 euros each to to reduce the share capital by a total amount of 18,198,660.60 Delegation to be granted to the President account "Other reserves" SECOND DECISION FIRST DECISION euros to 298,70 euros per share and by
4513 6350 L'Associé Unique : de valeur nominale, chacune intégralement libérées et de méme catégorie y. cent quatre-vingt-dix-huit euros et soixante-dix centimes euros (298,70 £ Il est divisé en trois cent un mille huit cent deux (301.802) actions de deux Le capital social est de quatre-vingt-dix millions cent quarante-huit mille Article 7 - CAPITAL SOCIAL la Société comme suit : capital visée à la premire décision, de modifier l'article 7 des statuts de décide, sous la condition suspensive de la réalisation de la réduction de Modification corrélative de l'article 7 (Capital Social) des statuts l'Associé Unique. tout ce qui sera nécessaire a la bonne fin des décisions adoptées par et, plus généralement, faire, dans le cadre de la loi et des réglements, réduction de capital susvisée, constater la modification de l'article 7 des statuts corrélative à la de réserves disponibles < Autres réserves >, affecter l'intégralité du montant de la réduction de capital au compte TROISIEME DECISION [...]
The Sole Shareholder: class". euros and seventy cents (f 298.70), each fully paid up and of the same (301,802) shares with a nominal value of two hundred and ninety-eight It is divided into three hundred and one thousand eight hundred and two thousand two hundred fifiy-seven euros and forty cents (£ 90,148,257.40). The share capital amounts to ninety million one hundred and forty-eight decides, subject the completion of the share capital decrease referred to in Consequential amendment of Article 7 (Share Capital) of the Articles of "Article 7 - SHARE CAPITAL association as follows: the first decision, to amend Article 7 of the Company's Articles of Shareholder. successful completion of the decisions adopted by the Sole of the law and regulations, all that shall be necessary for the and, more generally, accomplish and perform, within the framework a result of the aforementioned share capital decrease, record the amendment to Article 7 of the Articles of Association as reserves account "Other reserves", allocate the amount of the share capital decrease to the available THIRD DECISION association T
4513 6350 Représentée par Monsieur Guido Dumarey Punch Motive Internatlonal N.V. apres lecture, par l'Associé Unique.7 L'Associé Unique : toutes formalités, ainsi que tous dépôts et publications prescrits par la loi. du procs-verbal de ces délibérations, en vue de l'accomplissement de confere tous pouvoirs au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales CINQUIEME DECISION *** The Sole Shareholder: here above and have been signed by the Sole Shareholder. These minutes were drawn up to reflect the content of the decisions as stated filings and publications required by law. minutes of these deliberations to carry out all formalities, as well as all grants full powers to the bearer of an original, a copy or an extract of the Powers to carry out legal filings FIFTH DECISION ***
Rapport du commissaire aux apports sur l'apport des titres détenus par Madame Héléne Schaller a la société civile SCH.H
PRESENTATION DE L'OPERATION ENVISAGEE ET 1 DESCRIPTION DES APPORTS
1.1. Nature et objectif de l'opération
Lopération s'analyse dans le cadre d'une opération de restructuration du capital de la société Groupe Schaller.
1.2. Présentation des personnes et sociétés concernées par lopération
Ci-aprés dénommés L'apporteur >
Madame Héléne SCHALLER,née le 14 novembre 1993 a STRASBOURG, de
nationalité francaise, demeurant 294 Route de la Wantzenau a 67000
STRASBOURG, célibataire et non liée par un pacte civil de solidarité
Ci-aprés dénommée < La Société bénéficiaire >
La société SCH.H, société civile au capital de 1 000 euros, dont le siége social se situe 14 Rue Paul Janet a 67000 STRASBOURG, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de STRASBOURG sous le numéro 899 943 302,
représentée par sa gérante, Madame Héléne SCHALLER
1.3 Description des biens apportés, charges et conditions de P'apport, déclarations fiscales
La pleine propriété de 50 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) sur un total de 270 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) et 30 actions de préférence (actions B assorties d'un droit de vote décuple) composant le capital de la société GROUPE SCHALLER, société par actions simplifiéeau capital de 30 000 euros dont le siége social se situe 14 Rue Paul Janet a 67000 STRASBOURG, immatriculée 801 449 208 RCS STRASBOURG.
La nue-propriété de 40 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote
simple)sur un total de 270 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) et30 actions de préférence (actions B assorties d'un droit de vote
décuple) composant lecapital de la société GROUPE SCHALLER, société par actions simplifiée au capital de30 000 euros dont le siége social se situe 14 Rue
Paul Janet a 67000 STRASBOURG,immatriculée 801 449 2O8 RCS STRASBOURG
20
Rapport du commissaire aux apports sur l'apport des titres détenus par Madame Héléne Schaller a,la société civile SCH.H
1.4 Evaluation et détermination des bases de réalisation de l'apport
Les 50 actions ordinaires (actions A) de la société GROUPE .SCHALLER apportées enpleine propriété a la société SCH.H sont évaluées à six cent trente- trois mille trois centtrente-quatre euros (633 334 euros).
Les 40 actions ordinaires (actions A) de la société GROUPE SCHALLER
apportées ennue-propriété a la société SCH.H sont évaluées a deux cent cinquante-trois mille troiscent trente-quatre (253 334 euros).
. 1.5 Rémunération des apports
En rémunération de l'apport ci-dessus désigné, il sera attribué a Madame Schaller Héléne, 886 668 parts sociales d'une valeur nominale de 1 euro chacune, entiérement libérées, de la Société SCH.H.
1.6 Avantages particuliers
La convention d'apport en nature ne mentionne aucun avantage particulier
2 DILIGENCES ET APPRECIATION DE LA VALEUR D'APPORT
2.1. Travaux effectués
J'ai effectué les diligences que j'ai estimé nécessaires, selon les normes de la
Compagnie Nationale des Commissaires aux Comptes, pour apprécier la valeur des apports et me faire communiquer tous documents financiers, contrats, calculs et justificatifs de nature a m'éclairer, afin :
. de vérifier la réalité et la propriété des actifs transférés,
. d'effectuer une approche directe de la valeur d'apport considéré,
de m'assurer, jusqu'a la date de ce rapport que les événements postérieurs a la date d'effet de l'apport n'étaient pas susceptibles de remettre en cause Pévaluation retenue.
Pour me permettre d'apprécier la valeur des apports, j'ai notamment effectué les
diligences spécifiques suivantes :
J'ai pris connaissance des éléments de la convention d'apport signée ainsi que des annexes et recueilli, aupres des personnes intéressées, les éléments de compréhension de l'opération aux plans économique, juridique, fiscal et financier,
30
Rapport du commissaire aux apports sur Papport des titres détenus par Madame Hélene Schaller a la société civile SCH.H
J'ai revu les éléments du bilan au 31.12.2020 de la société Groupe Schaller >
J'ai analysé le choix de la méthode d'évaluation retenue et celles écartées pour appréhender la valeur de lapport en nature des titres détenus par Madame Héléne Schaller.
2.2 Notes sur la valeur d'apport.
La méthode d'évaluation retenue et le calcul de la valeur d'apport retenue
apparait appropriée a l'opération qui vous est proposée.
A l'issue de mes travaux, je n'ai pas relevé d'anomalie susceptible d'affecter la valeur des apports, telle qu'elle vous est présentée. Enfin, la convention d'apport ne stipule aucun avantage particulier, et je n'en n'ai pas relevé.
3 CONCLUSION
Sur la base de mes travaux, je conclus que la valeur d'apport s'élevant a 886.668 £ (Huit cent quatre vingt six mille six cent soixante huit euros ), n'est pas surévaluée et, en conséquence, que l'actif net apporté est au moins égal au montant du capital de la société bénéficiaire.
Labsence d'avantage particulier stipulé n'appelle pas d'observation de ma part.
Le 20.07.2021
Aain MARCHAND
Alain MARCHAND
Le Commissaire aux apports
Code greffe : 6752
Actes des sociétés, ordonnances rendues en matiere de société, actes des personnes physiques
REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES
Le greffier du tribunal de commerce de STRASBOURG atteste l'exactitude des informations
transmises ci-apres
4513 6350 Société, propriétaire de 1'intégralité des 301.802 actions composant le capital de la Pond, elle-méme dûment représentée par Monsieur Guido Dumarey, Unique >), représentée par son administrateur délégué, la société Miller Marsh Belgique, identifiée sous le numéro BE 0840.723.348 (ci-aprés 1'< Associé dont le siége social est situé Pontstraat 23, 9831 Sint-Martens-Latem en La société Punch Motive International N.V., société anonyme de droit belge A Strasbourg, Le 9 aout, l' an deux-mille vingt. EXTRAIT DU PROCES-VERBAL DES DECISIONS DE L ASSOCIE Société par actions simplifiée au capital de 108.346.918 euros Siége social : 81 rue de la Rochelle - 67026 Strasbourg PUNCH POWERGLIDE STRASBOURG UNIQUE EN DATE DU 9 AOUT 2021 542 094 750 RCS Strasbourg (la < Société >) Company, owner of all the 301,802 shares composing the share capital of the director, Miller Marsh Pond, itself duly represented by Mr. Guido Dumarey, (hereinafter the < Sole Shareholder >), represented by its managing Martens-Latem (Belgium), registered under number BE 0840.723.348 Belgian law whose registered office is located Pontstraat 23, 9831 Sint. Punch Motive International N.V, a public limited company governed by In Strasbourg, On August 9th, The year two thousand twenty, French société par actions simplifiée with a share capital of £ 108,346,918 EXCERPT OF THE MINUTES OF THE DECISIONS OF THE Registered office: 81 rue de la Rochelle - 67026 Strasbourg SOLE SHAREHOLDER DATED AUGUST 9TH 2021 PUNCH POWERGLIDE STRASBOURG 542 094 750 RCS Strasbourg (the "Company") 1 Yotsp &
4513 6350 par le Tribunal Judiciaire de Strasbourg. 152 du Code de commerce ou, en cas d'oppositions, du réglement de leur sort des créanciers dans le délai prévu par les articles L. 225-205 alinéa 1 et R. 225- Cette décision est soumise a la condition suspensive de l'absence d'oppositions opération. montant des capitaux propres demeurant donc inchangé a l'issue de cette de réserves disponibles < Autres réserves > au passif du bilan de la Société ; le L'intégralité du montant de ladite réduction de capital serait affectée au compte actions. soixante-dix centimes (298,70 ) ; le capital demeurant ainsi divisé en 301.802 cinquante-neuf euros (359 e) & deux cent quatre-vingt-dix-huit euros et capital social, ramenant ainsi la valeur nominale de chaque action de trois cent chacune des trois cent un mille huit cent deux (301.802) actions composant le nominale d'une somme de soixante euros et trente centimes (60,30 c) de quarante centimes (90.148.257,40 f), par voie de réduction de la valeur vingt-dix millions cent quarante-huit mille deux cent cinquante-sept euros et trois cent quarante-six mille neuf cent dix-huit euros (108.346.918 ) à quatre- (18.198.660,60 e) ramenant le capital social de la Société de cent huit millions quatre-vingt-dix-huit mille six cent soixante euros et soixante centimes Société non motivée par des pertes pour un montant total dix-huit millions cent Il est envisagé de réaliser une opération de réduction du capital social de la APRES AVOIR RAPPELE QUE :
capital therefore remaining divided into 301,802 shares. to two hundred and ninety-eight euros and seventy cents ( 298,70); the nominal value of each share from three hundred and fifty-nine euros (£ 359 and two (301,802) shares comprising the share capital, thus reducing the cents (e 60.30) of each of the three hundred and one thousand eight hundred way of reduction of the nominal value by a sum of sixty euros and thirty thousand two hundred fifty-seven euros and forty cents ( 90,148,257.40), by eighteen euros (£ 108,346,918) to ninety million one hundred and forty-eight and eight million three hundred and forty-six thousand nine hundred and (£ 18,198,660,60), reducing the Company's share capital from one hundred and ninety-eight thousand six hundred sixty euros and sixty cents motivated by losses for an overall amount of eighteen million one hundred It is contemplated to carry out a share capital decrease for the Company not AFTER RECALLING THAT : Strasbourg. event of oppositions, of the settlement by the Judicial Tribunal of 205 paragraph 1 and R. 225-152 of the French Commercial Code or, in the oppositions from creditors within the period provided for in Articles L. 225- This decision is subject to the condition precedent of the absence of following this operation. Company's balance sheet; the equity therefore remaining unchanged the available reserves account "Other reserves" on the liabilities side of the The entire amount of the said share capital decrease would be allocated to 61
4513 6350 En tant que de besoin, il est rappelé que : que l'égalité entre les associés a été respectée. les causes et conditions de la réduction de capital envisagée et (i) s'est assuré Dans ce rapport, le commissaire aux comptes (i) a donné son appréciation sur l'Associé Unique. Société a été mobilisé et il a établi un rapport qui a été mis à la disposition de Conformément aux dispositions 1égales, le commissaire aux comptes de la modifié. Corrélativement, l'article 7 (Capital Social) des statuts de la Société serait huit euros et soixante-dix centimes (298,70 £) de valeur nominale chacune. cent deux (301.802) actions (montant inchangé) de deux cent quatre-vingt-dix- euros et quarante centimes (90.148.257,40 e), divisé en trois cent un mille huit quatre-vingt-dix millions cent quarante-huit mille deux cent cinquante-sept A la suite de cette réduction de capital, le capital de la Société s'élverait a réserves >, proposée serait affectée au compte de réserves disponibles < Autres dans la mesure ou l'intégralité du montant de la réduction de capital la situation nette de la Société, qui est supérieure à 119.447.173 euros la réduction de capital envisagée n' aurait aucun impact ou incidence sur cents of nominal value each. (unchanged amount) of to two hundred and ninety-eight euros and seventy hundred and one thousand eight hundred and two (301,802) shares fifty-seven euros and forty cents (e 90,148,257.40), divided into three conditions of the proposed capital decrease and (ii) ensured that equality amount to ninety million one hundred and forty-eight thousand two hundred Following this share capital decrease, the Company's share capital would Whenever necessary, it is reminded that: between the shareholders was respected. In this report, the statutory auditor (i) gave his assessment of the causes and Sole Shareholder. has been asked to draw up a report which has been made available to the In accordance with the legal provisions, the Company's statutory auditor Association would be amended. Consequently, Article 7 (Share Capital) of the Company's Articles of account "Other reserves, share capital decrease would be allocated to the available reserve 119,447,173 euros considering that entire amount of the proposed on the Company's net accounting position, which is greater than the proposed share capital decrease would have no impact or effec
4513 6350 AU YU DES DOCUMENTS SUIVANTS : [...] la copie de la lettre d'information adressée au commissaire aux comptes le projet du texte des statuts modifiés de la Société. les comptes sociaux de la Société pour 1'exercice clos le 31 décembre 2020, les statuts de la Société actuellement en vigueur, Code de commerce, le rapport du commissaire aux comptes sur le projet de réduction de capital, l'informant de la présente délibération, établi en application des dispositions de l'article L. 225-204 alinéa 2 du porter atteinte au besoin en fonds de roulement de la Société. prélevés sur ce poste de réserves disponibles, sous réserve de ne pas vu de ses capitaux propres, de la capacité de distribuer des dividendes la Société a court ou moyen terme. En effet, la Société disposerait, au la réduction de capital proposée augmenterait la capacité distributive de BASED ON THE FOLLOWING DOCUMENTS: [...] the draft text of the amended Articles of Association of the Company 31 December 2020, the financial statements of the Company for the financial year ended paragraph 2 of the French Commercial Code, prepared in accordance with the provisions of Article L. 225-204 the statutory auditor's report on the proposed share capital decrease. on the present deliberation, a copy of the information letter sent to the statutory auditor informing the Articles of Association of the Company currently into force, requirements. that it does not adversely affect the Company's working capital distribute dividends from this available reserve account, provided Company would have, considering its equity, the capacity to distributive capacity in the short to medium term. Indeed, the the proposed share capital decrease would increase the Company's
4513 6350
2 A PRIS LES DECISIONS SUIVANTES AYANT POUR OBJET : pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. sous condition suspensive de l'absence d'opposition des créanciers ou, en disponibles < Autres réserves >, 1'intégralité du montant de la réduction de capital au compte de réserves oppositions, constater la réduction de capital en découlant et affecter délégation de pouvoirs au Président à l'effet de régler le sort d'éventuelles disponibles < Autres réserves >, nominale des actions existantes et affectation au compte de réserves euros, non motivée par des pertes, par voie de réduction de la valeur de Strasbourg, réduction du capital social d'une somme de 18.198.660,60 cas d'opposition, du réglement des oppositions par le Tribunal Judiciaire suspensive de la réalisation de la réduction de capital [...], susvisée, la condition modification de l'article 7 (Capital Social) des statuts de la Société sous TOOK THE FOLLOWING DECISIONS: 5. powérs for the accomplishment of legal formalities. 4. 2
amendment of Article 7 (Share Capital) of the Company's Articles subject to the condition precedent of the absence of opposition of [...], share capital decrease, of association subject to the completion of the aforementioned available reserves account "Other reserves"; allocating the entire amount of the share capital decrease to the opposition, acknowledging the consequential share decrease and delegation of powers to the President for the purpose of settling any available reserves account "Other reserves" by allocating the amount of the share capital decrease to the by losses, by reducing the nominal value of the existing shares and share capital of an amount of 18,198,660.60 euros, not motivated oppositions by the Judicial Tribunal of Strasbourg, decrease of the creditors or, in the event of opposition, of the settlement of
4513 6350 L'Associé Unique : L'Associé Unique, valeur nominale des actions et affectation au compte de réserves disponibles Réduction de capital sous condition suspensive par voie de réduction de la visée à la premire décision et notamment : délgue au Président les pouvoirs les plus étendus pour réaliser l'opération Tribunal Judiciaire (chambre commerciale) de Strasbourg : procés-verbal ou, en cas d'opposition, du réglement des oppositions par le délais légaux par les créanciers antérieurs à la date du dépt du présent décide, sous condition suspensive de l'absence d'opposition faite dans les renvoi de l'article L. 227-1 du méme Code, L. 225-204, alinéa 2 du Code de commerce, applicable a la Société sur réduction de capital établi conformément aux dispositions de l'article connaissance prise du rapport spécial du commissaire aux comptes sur la constater la réduction de capital en découlant, régler le sort d'éventuelles oppositions, disponibles < Autres réserves >. 1'intégralité du montant de la réduction au compte de réserves composant le capital social d'un montant de 60,30 euros chacune pour le euros, par voie de réduction de la valeur nominale des 301.802 actions de réduire le capital social d'un montant global de 18.198.660,60 Délégation a consentir au Président DEUXIEME DECISION PREMIERE DECISION + Autres reserves The Sole Shareholder: referred to in the first decision and in particular: delegates to the President the broadest powers to carry out the operation The Sole Shareholder, Judicial Tribunal of Strasbourg: event of an opposition, of the settlement of the oppositions by the limits by creditors prior to the date of filing of these minutes or, in the Company by reference to Article L. 227-1 of the same Code, after reviewing the special report of the Statutory Auditor on the share decides, subject to the absence of opposition made within the legal time 225-204, paragraph 2 of the French Commercial Code, applicable to the capital decrease prepared in accordance with the provisions of Article L nominal value of the shares and allocation to the available reserves Reduction of capital subject to conditions precedent by reducing the acknowledge resulting share capital decrease, settle any oppositions, as the case may be, reserves account "Other reserves". allocating the entire amount of the reduction to the available reduce. it from 359 comprising the share capital by an amount of 60.30 euros each to to reduce the share capital by a total amount of 18,198,660.60 Delegation to be granted to the President account "Other reserves" SECOND DECISION FIRST DECISION euros to 298,70 euros per share and by
4513 6350 L'Associé Unique : de valeur nominale, chacune intégralement libérées et de méme catégorie y. cent quatre-vingt-dix-huit euros et soixante-dix centimes euros (298,70 £ Il est divisé en trois cent un mille huit cent deux (301.802) actions de deux Le capital social est de quatre-vingt-dix millions cent quarante-huit mille Article 7 - CAPITAL SOCIAL la Société comme suit : capital visée à la premire décision, de modifier l'article 7 des statuts de décide, sous la condition suspensive de la réalisation de la réduction de Modification corrélative de l'article 7 (Capital Social) des statuts l'Associé Unique. tout ce qui sera nécessaire a la bonne fin des décisions adoptées par et, plus généralement, faire, dans le cadre de la loi et des réglements, réduction de capital susvisée, constater la modification de l'article 7 des statuts corrélative à la de réserves disponibles < Autres réserves >, affecter l'intégralité du montant de la réduction de capital au compte TROISIEME DECISION [...]
The Sole Shareholder: class". euros and seventy cents (f 298.70), each fully paid up and of the same (301,802) shares with a nominal value of two hundred and ninety-eight It is divided into three hundred and one thousand eight hundred and two thousand two hundred fifiy-seven euros and forty cents (£ 90,148,257.40). The share capital amounts to ninety million one hundred and forty-eight decides, subject the completion of the share capital decrease referred to in Consequential amendment of Article 7 (Share Capital) of the Articles of "Article 7 - SHARE CAPITAL association as follows: the first decision, to amend Article 7 of the Company's Articles of Shareholder. successful completion of the decisions adopted by the Sole of the law and regulations, all that shall be necessary for the and, more generally, accomplish and perform, within the framework a result of the aforementioned share capital decrease, record the amendment to Article 7 of the Articles of Association as reserves account "Other reserves", allocate the amount of the share capital decrease to the available THIRD DECISION association T
4513 6350 Représentée par Monsieur Guido Dumarey Punch Motive Internatlonal N.V. apres lecture, par l'Associé Unique.7 L'Associé Unique : toutes formalités, ainsi que tous dépôts et publications prescrits par la loi. du procs-verbal de ces délibérations, en vue de l'accomplissement de confere tous pouvoirs au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales CINQUIEME DECISION *** The Sole Shareholder: here above and have been signed by the Sole Shareholder. These minutes were drawn up to reflect the content of the decisions as stated filings and publications required by law. minutes of these deliberations to carry out all formalities, as well as all grants full powers to the bearer of an original, a copy or an extract of the Powers to carry out legal filings FIFTH DECISION ***
Rapport du commissaire aux apports sur l'apport des titres détenus par Madame Héléne Schaller a la société civile SCH.H
PRESENTATION DE L'OPERATION ENVISAGEE ET 1 DESCRIPTION DES APPORTS
1.1. Nature et objectif de l'opération
Lopération s'analyse dans le cadre d'une opération de restructuration du capital de la société Groupe Schaller.
1.2. Présentation des personnes et sociétés concernées par lopération
Ci-aprés dénommés L'apporteur >
Madame Héléne SCHALLER,née le 14 novembre 1993 a STRASBOURG, de
nationalité francaise, demeurant 294 Route de la Wantzenau a 67000
STRASBOURG, célibataire et non liée par un pacte civil de solidarité
Ci-aprés dénommée < La Société bénéficiaire >
La société SCH.H, société civile au capital de 1 000 euros, dont le siége social se situe 14 Rue Paul Janet a 67000 STRASBOURG, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de STRASBOURG sous le numéro 899 943 302,
représentée par sa gérante, Madame Héléne SCHALLER
1.3 Description des biens apportés, charges et conditions de P'apport, déclarations fiscales
La pleine propriété de 50 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) sur un total de 270 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) et 30 actions de préférence (actions B assorties d'un droit de vote décuple) composant le capital de la société GROUPE SCHALLER, société par actions simplifiéeau capital de 30 000 euros dont le siége social se situe 14 Rue Paul Janet a 67000 STRASBOURG, immatriculée 801 449 208 RCS STRASBOURG.
La nue-propriété de 40 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote
simple)sur un total de 270 actions ordinaires (actions A assorties d'un droit de vote simple) et30 actions de préférence (actions B assorties d'un droit de vote
décuple) composant lecapital de la société GROUPE SCHALLER, société par actions simplifiée au capital de30 000 euros dont le siége social se situe 14 Rue
Paul Janet a 67000 STRASBOURG,immatriculée 801 449 2O8 RCS STRASBOURG
20
Rapport du commissaire aux apports sur l'apport des titres détenus par Madame Héléne Schaller a,la société civile SCH.H
1.4 Evaluation et détermination des bases de réalisation de l'apport
Les 50 actions ordinaires (actions A) de la société GROUPE .SCHALLER apportées enpleine propriété a la société SCH.H sont évaluées à six cent trente- trois mille trois centtrente-quatre euros (633 334 euros).
Les 40 actions ordinaires (actions A) de la société GROUPE SCHALLER
apportées ennue-propriété a la société SCH.H sont évaluées a deux cent cinquante-trois mille troiscent trente-quatre (253 334 euros).
. 1.5 Rémunération des apports
En rémunération de l'apport ci-dessus désigné, il sera attribué a Madame Schaller Héléne, 886 668 parts sociales d'une valeur nominale de 1 euro chacune, entiérement libérées, de la Société SCH.H.
1.6 Avantages particuliers
La convention d'apport en nature ne mentionne aucun avantage particulier
2 DILIGENCES ET APPRECIATION DE LA VALEUR D'APPORT
2.1. Travaux effectués
J'ai effectué les diligences que j'ai estimé nécessaires, selon les normes de la
Compagnie Nationale des Commissaires aux Comptes, pour apprécier la valeur des apports et me faire communiquer tous documents financiers, contrats, calculs et justificatifs de nature a m'éclairer, afin :
. de vérifier la réalité et la propriété des actifs transférés,
. d'effectuer une approche directe de la valeur d'apport considéré,
de m'assurer, jusqu'a la date de ce rapport que les événements postérieurs a la date d'effet de l'apport n'étaient pas susceptibles de remettre en cause Pévaluation retenue.
Pour me permettre d'apprécier la valeur des apports, j'ai notamment effectué les
diligences spécifiques suivantes :
J'ai pris connaissance des éléments de la convention d'apport signée ainsi que des annexes et recueilli, aupres des personnes intéressées, les éléments de compréhension de l'opération aux plans économique, juridique, fiscal et financier,
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Rapport du commissaire aux apports sur Papport des titres détenus par Madame Hélene Schaller a la société civile SCH.H
J'ai revu les éléments du bilan au 31.12.2020 de la société Groupe Schaller >
J'ai analysé le choix de la méthode d'évaluation retenue et celles écartées pour appréhender la valeur de lapport en nature des titres détenus par Madame Héléne Schaller.
2.2 Notes sur la valeur d'apport.
La méthode d'évaluation retenue et le calcul de la valeur d'apport retenue
apparait appropriée a l'opération qui vous est proposée.
A l'issue de mes travaux, je n'ai pas relevé d'anomalie susceptible d'affecter la valeur des apports, telle qu'elle vous est présentée. Enfin, la convention d'apport ne stipule aucun avantage particulier, et je n'en n'ai pas relevé.
3 CONCLUSION
Sur la base de mes travaux, je conclus que la valeur d'apport s'élevant a 886.668 £ (Huit cent quatre vingt six mille six cent soixante huit euros ), n'est pas surévaluée et, en conséquence, que l'actif net apporté est au moins égal au montant du capital de la société bénéficiaire.
Labsence d'avantage particulier stipulé n'appelle pas d'observation de ma part.
Le 20.07.2021
Aain MARCHAND
Alain MARCHAND
Le Commissaire aux apports