TITRE Ier : DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article 1
Article 2-1
Article 2-2
Article 2-3
Article 2-4
Article 3-1
Article 3-2
Article 3-3
Article 3-4
Article 3-5
Article 3-6
Article 4-1
Article 4-2
Article 4-3
Article 5
Article 5-1
Article 6
TITRE II : APPROCHE STANDARD DU RISQUE DE CRÉDIT
Chapitre Ier : Dispositions générales
Article 7-1
Article 7-2
Article 7-3
Article 7-4
Article 7-5
Article 7-6
Article 7-7
Article 8-1
Article 8-2
Article 8-3
Article 8-4
Article 8-5
Article 9
Article 10
Chapitre II : Traitement prudentiel de chaque catégorie d'exposition
Article 11
Article 12
Article 13
Article 14
Article 15
Article 16
Article 17
Article 18
Article 19
Article 20
Article 21
Article 22
Article 23
Article 24
Article 25
Article 26
Article 27
Chapitre III : La reconnaissance des organismes externes d'évaluation de crédit
Article 28
Article 29-1
Article 29-2
Article 30-1
Article 30-2
Article 31-1
Article 31-2
Article 31-3
Article 32
Article 33-1
Article 33-2
Article 34
Article 35
Chapitre IV : L'utilisation des évaluations externes de crédit
Article 36-1
Article 36-2
Article 37-1
Article 37-2
Article 37-3
Article 37-4
Article 37-5
TITRE III : APPROCHE NOTATIONS INTERNES DU RISQUE DE CRÉDIT
Chapitre Ier : Dispositions générales
Section 1 : Procédure d'autorisation
Article 38-1
Article 38-2
Article 38-3
Article 38-4
Article 38-5
Article 39-1
Article 39-2
Article 39-3
Article 39-4
Article 39-5
Section 2 : Catégories d'exposition
Article 40-1
Article 40-2
Article 40-3
Article 40-4
Article 40-5
Article 40-6
Article 41
Article 42
Article 43
Section 3 : Condition d'utilisation partielle des approches notations internes
Article 44-1
Article 44-2
Article 44-3
Article 45
Chapitre II : Expositions pondérées
Section 1 : Expositions pondérées sur les entreprises, les établissements et les administrations centrales et banques centrales
Article 46
Article 47
Article 48
Article 49
Article 50-1
Article 50-2
Article 50-3
Article 51
Article 52
Section 2 : Expositions pondérées sur la clientèle de détail
Article 53
Article 54-1
Article 54-2
Article 54-3
Article 54-4
Article 54-5
Article 55
Article 56
Section 3 : Expositions pondérées sur actions
Article 57-1
Article 57-2
Article 58-1
Article 58-2
Article 58-3
Article 59-1
Article 59-2
Article 59-3
Section 4 : Expositions pondérées des autres actifs ne correspondant pas à des obligations de crédit
Article 60
Section 5 : Risque de dilution sur les créances achetées
Article 61
Article 62
Section 6 : Expositions pondérées sous la forme d'investissements pris dans des parts d'organisme de placement collectif
Article 63-1
Article 63-2
Article 64
Article 65
Chapitre III : Montant des pertes attendues
Section 1 : Modalités de calcul
Article 66-1
Article 66-2
Article 67-1
Article 67-2
Article 67-3
Article 67-4
Section 2 : Traitement des pertes attendues
Article 68
Chapitre IV : Les paramètres
Section 1 : Valeur exposée au risque
Sous-section 1 : Expositions sur les entreprises, les établissements, les administrations centrales et banques centrales et sur la clientèle de détail
Article 69
Article 70-1
Article 70-2
Article 71
Article 72
Article 73
Article 74
Article 75
Article 76
Article 77
Article 78
Article 79
Sous-section 2 : Expositions sur actions
Article 80
Sous-section 3 : Autres actifs ne correspondant pas à des obligations de crédit
Article 81
Section 2 : Expositions sur les entreprises, les établissements et les administrations centrales et banques centrales
Sous-section 1 : Probabilité de défaut
Article 82-1
Article 82-2
Article 82-3
Article 83
Sous-section 2 : Pertes en cas de défaut
Article 84
Article 85
Article 86
Article 87
Sous-section 3 : Durée
Article 88
Article 89-1
Article 89-2
Article 90
Section 3 : Expositions sur la clientèle de détail
Sous-section 1 : Probabilité de défaut
Article 91
Article 92
Article 93
Sous-section 2 : Pertes en cas de défaut
Article 94
Article 95
Article 96
Chapitre V : Exigences minimales
Section 1 : Système de notation
Sous-section 1 : Dispositions générales
Article 97-1
Article 97-2
Article 97-3
Article 97-4
Sous-section 2 : Structure des systèmes de notation pour les expositions sur les entreprises, les établissements, les administrations centrales et les banques centrales
Article 98
Article 99
Article 100
Sous-section 3 : Structure des systèmes de notation pour les expositions sur la clientèle de détail
Article 101
Sous-section 4 : Notation des expositions ou affectation à un lot
Article 102
Article 103
Article 104
Article 105
Article 106
Sous-section 5 : Intégrité de la procédure de notation ou d'affectation à un lot des expositions
Article 107
Article 108
Sous-section 6 : Utilisation des modèles
Article 109
Sous-section 7 : Documentation relative aux systèmes de notation
Article 110
Article 111
Article 112
Sous-section 8 : Traitement des données
Article 113-1
Article 113-2
Article 114
Sous-section 9 : Simulations de crise utilisées dans le cadre de l'évaluation de l'adéquation des fonds propres
Article 115
Article 116
Article 117
Section 2 : Quantification des risques
Sous-section 1 : Définition du défaut
Article 118-1
Article 118-2
Article 118-3
Article 119
Article 120
Article 121
Sous-section 2 : Exigences globales en matière d'estimation
Article 122-1
Article 122-2
Article 122-3
Article 122-4
Article 122-5
Article 123-1
Article 123-2
Sous-section 3 : Exigences spécifiques aux estimations de probabilité de défaut
Article 124
Article 125
Sous-section 4 : Exigences spécifiques aux estimations de pertes en cas de défaut
Article 126-1
Article 126-2
Article 127
Article 128
Article 129
Article 130
Article 131
Article 132
Sous-section 5 : Exigences spécifiques aux estimations des facteurs de conversion
Article 133
Article 134-1
Article 134-2
Article 135
Sous-section 6 : Exigences minimales concernant l'évaluation des effets des sûretés personnelles et des dérivés de crédit non financés
Article 136-1
Article 136-2
Article 136-3
Article 137
Article 138
Article 139
Article 140
Sous-section 7 : Exigences minimales concernant les créances achetées
Article 141
Article 142
Article 143
Article 144
Section 3 : Validation des estimations internes
Article 145
Article 146
Article 147
Article 148
Section 4 : Calcul des montants pondérés des expositions pondérées sur actions en méthode modèles internes
Sous-section 1 : Exigences de fonds propres et quantification du risque
Article 149
Sous-section 2 : Gestion des risques et contrôles
Article 150
Sous-section 3 : Validation et documentation
Article 151
Section 5 : Exigences relatives au contrôle interne
Sous-section 1 : Dispositions générales
Article 152
Article 153
Article 154
Sous-section 2 : Contrôle interne permanent
Article 155
Article 156
Article 157
Sous-section 3 : Contrôle interne périodique
Article 158
TITRE IV : TECHNIQUES DE RÉDUCTION DU RISQUE DE CRÉDIT
Chapitre Ier : Dispositions générales
Article 159
Article 160
Article 161
Article 162
Article 163
Chapitre II : Sûretés réelles
Section 1 : Eligibilité
Article 164-1
Article 164-2
Article 164-3
Article 165
Article 166-1
Article 166-2
Article 166-3
Article 166-4
Article 166-5
Section 2 : Exigences minimales
Article 167-1
Article 167-2
Article 168
Article 169
Article 170
Article 171
Article 172-1
Article 172-2
Section 3 : Modalités de prise en compte des effets de sûretés financières
Article 173
Sous-section 1 : Méthode simple.
Article 174
Article 175
Article 176-1
Article 176-2
Article 176-3
Article 176-4
Sous-section 2 : Méthode générale.
Article 177
Article 178-1
Article 178-2
Article 178-3
Article 178-4
Article 178-5
Article 178-6
Article 179
Section 4 : Modalités de prise en compte des effets des autres sûretés réelles.
Article 180
Article 181
Article 182
Section 5 : Modalités de prise en compte des effets de sûretés réelles reconnues pour les établissements utilisant l'approche notations internes fondation du risque de crédit.
Article 183-1
Article 183-2
Article 183-3
Article 184-1
Article 184-2
Article 185
Chapitre III : Sûretés personnelles et dérivés de crédit.
Section 1 : Eligibilité
Article 186
Article 187
Article 188
Article 189-1
Article 189-2
Section 2 : Exigences minimales
Article 190-1
Article 190-2
Article 191
Article 192-1
Article 192-2
Article 192-3
Article 192-4
Section 3 : Modalités de prise en compte des effets de sûretés personnelles et des dérivés de crédit
Article 193
Article 194
Article 195-1
Article 195-2
Article 195-3
Article 195-4
Article 196
Chapitre IV : Mécanismes de compensation ou de novation.
Section 1 : Eligibilité
Article 197
Article 198
Section 2 : Exigences minimales
Article 199
Article 200
Section 3 : Modalités de prise en compte des effets de mécanismes de compensation ou de novation
Article 201
Article 202-1
Article 202-2
Article 202-3
Article 202-4
Article 203-1
Article 203-2
Article 203-3
Article 203-4
Article 203-5
Article 204
Chapitre V : Traitement des asymétries d'échéances.
Article 205
Article 206
Article 207
Article 208
Article 209
TITRE V : TITRISATION
Chapitre Ier : Dispositions générales
Article 210
Article 211
Article 212
Article 213
Article 214
Article 215
Article 216
Article 217
Article 217-1
Chapitre II : Modalités de prise en compte d'un transfert significatif de risque de crédit
Section 1 : Exigences minimales relatives à la prise en compte d'un transfert de risque significatif
Article 218
Article 219
Section 2 : Calcul des montants des expositions pondérées titrisées dans le cadre d'une titrisation synthétique
Article 220
Article 221
Chapitre III : Calcul des montants des expositions pondérées dans le cadre de l'approche standard
Section 1 : Dispositions générales
Article 222
Article 223
Article 224
Section 2 : Etablissements assujettis originateurs et sponsors
Article 225
Section 3 : Traitement des positions ne bénéficiant pas d'une évaluation externe du risque de crédit
Article 226
Section 4 : Traitement des positions de titrisation constituant une position de « deuxième perte » ou une tranche plus favorable dans un programme de papier commercial adossé à des actifs
Article 227
Section 5 : Traitement des lignes de liquidité ne bénéficiant pas d'une évaluation externe du risque de crédit
Article 228
Article 229
Article 229-1
Article 229-2
Section 6 : Exigences de fonds propres supplémentaires pour les titrisations d'expositions renouvelables comportant une clause de remboursement anticipé
Article 230
Article 231
Article 232
Article 233
Article 234
Article 235
Article 236
Chapitre IV : Calcul des montants des expositions pondérées dans le cadre de l'approche fondée sur les notations internes
Section 1 : Modalités d'application des méthodes
Sous-section 1 : Principes généraux
Article 237-1
Article 237-2
Article 237-3
Sous-section 2 : Utilisation des notations internes implicites
Article 238
Sous-section 3 : L'approche évaluation interne appliquée pour les positions dans des programmes de papier commercial adossé à des actifs
Article 239
Article 240
Section 2 : Montants maximaux des expositions pondérées
Article 241
Section 3 : Méthode fondée sur les notations
Article 242-1
Article 242-2
Article 242-3
Article 242-4
Article 242-5
Article 243
Section 4 : Méthode de la formule réglementaire
Article 244
Article 245
Section 5 : Lignes de liquidité
Article 246
Section 6 : Prise en compte des effets des techniques de réduction du risque de crédit pour les positions de titrisation
Article 247
Article 248
Article 249-1
Article 249-2
Section 7 : Exigences de fonds propres supplémentaires pour les titrisations d'expositions renouvelables comportant une clause de remboursement anticipé
Article 250
Article 251
Section 8 : Réduction des montants des expositions pondérées
Article 252-1
Article 252-2
Article 253
Chapitre V : Evaluations externes de crédit
Section unique : La reconnaissance des organismes externes d'évaluation de crédit
Article 254-1
Article 254-2
Article 255
Article 256
TITRE VI : TRAITEMENT DU RISQUE DE CONTREPARTIE
Chapitre Ier : Dispositions générales
Section 1 : Définition
Article 257
Article 258
Section 2 : Modalités d'application des méthodes
Article 259-1
Article 259-2
Article 259-3
Article 260
Article 261
Article 262
Article 263
Section 3 : Mécanismes de compensation ou de novation
Article 264
Article 265
Article 266-1
Article 266-2
Chapitre II : Méthode d'évaluation au prix de marché
Article 267-1
Article 267-2
Article 267-3
Article 267-4
Article 267-5
Chapitre III : Méthode de l'évaluation en fonction du risque initial
Article 268-1
Article 268-2
Article 268-3
Article 268-4
Chapitre IV : Méthode d'évaluation selon la méthode standard
Article 269
Article 270
Article 271
Article 272
Article 273
Article 274
Article 275
Article 276
Article 277
Chapitre V : Méthode d'évaluation selon les modèles internes
Section 1 : Champ d'application
Article 278-1
Article 278-2
Article 278-3
Article 278-4
Section 2 : Calcul de la valeur exposée au risque
Article 279
Article 280
Article 281-1
Article 281-2
Article 282
Section 3 : Exigences minimales pour l'utilisation des modèles internes
Sous-section 1 : Contrôle du risque de contrepartie
Article 283-1
Article 283-2
Article 284
Sous-section 2 : Utilisation effective du modèle
Article 285
Sous-section 3 : Simulation de crise
Article 286
Sous-section 4 : Risque de corrélation défavorable
Article 287
Sous-section 5 : Intégrité du processus de modélisation
Article 288
Article 289
Article 290
Sous-section 6 : Utilisation des modèles internes
Article 291
TITRE VII : SURVEILLANCE PRUDENTIELLE DES RISQUES DE MARCHE
Chapitre Ier : Dispositions générales
Article 292-1
Article 292-2
Article 292-3
Article 293-1
Article 293-2
Article 294
Article 295
Article 296
Article 297
Chapitre II : Définition et règles d'évaluation du portefeuille de négociation
Section 1 : Définition du portefeuille de négociation
Article 298
Sous-section 1 : Intention de négociation.
Article 299
Sous-section 2 : Couvertures internes.
Article 300
Sous-section 3 : Autres traitements spécifiques.
Article 301-1
Article 301-2
Sous-section 4 : Composition du portefeuille de négociation pour les établissements assujettis non soumis aux normes IFRS.
Article 302
Sous-section 5 : Composition du portefeuille de négociation pour les établissements assujettis soumis aux normes IFRS.
Article 303
Section 2 : Règles d'évaluation applicables aux éléments du portefeuille de négociation.
Article 304-1
Article 304-2
Article 305
Article 306
Article 307-1
Article 307-2
Article 307-3
Section 3 : Règles de gestion applicables au portefeuille de négociation.
Article 308-1
Article 308-2
Chapitre III : Exigences de fonds propres au titre des risques de marché du portefeuille de négociation.
Section 1 : Détermination de la position nette
Sous-section 1 : Dispositions générales
Article 309
Sous-section 2 : Positions sous la forme d'investissements pris dans des parts d'organismes de placement collectif
Article 310-1
Article 310-2
Article 311
Article 312-1
Article 312-2
Article 312-3
Article 312-4
Sous-section 3 : Positions sur instruments dérivés
Article 313-1
Article 313-2
Article 313-3
Article 313-4
Article 313-5
Article 313-6
Article 313-7
Sous-section 4 : Positions liées à des engagements de prise ferme
Article 314
Sous-section 5 : Positions liées à des dérivés de crédit
Article 315
Article 316
Article 317
Sous-section 6 : Positions liées à d'autres éléments du portefeuille de négociation
Article 318-1
Article 318-2
Article 318-3
Article 318-4
Section 2 : Exigences de fonds propres au titre du risque de taux
Article 319
Sous-section 1 : Exigences de fonds propres au titre du risque spécifique.
Article 320
Article 321
Article 321-1
Article 321-2
Article 321-3
Article 322
Article 323
Article 323-1
Sous-Section 2 : Exigences de fonds propres au titre du risque général.
Article 324
Article 325
Article 326
Article 327
Section 3 : Exigences de fonds propres au titre des risques liés à la variation des titres de propriété.
Article 328
Article 329
Article 330-1
Article 330-2
Article 330-3
Article 330-4
Article 330-5
Chapitre IV : Exigences de fonds propres au titre des risques de marché du portefeuille bancaire et du portefeuille de négociation.
Section 1 : Exigences de fonds propres au titre du risque de change
Sous-section 1 : Calcul de la position nette globale
Article 331
Sous-section 2 : Calcul des exigences de fonds propres
Article 332
Section 2 : Exigences de fonds propres au titre des positions sur produits de base
Sous-section 1 : Calcul des positions nettes
Article 333-1
Article 333-2
Article 333-3
Sous-section 2 : Calcul de l'exigence de fonds propres
Article 334-1
Article 334-2
Article 335
Chapitre V : Exigences de fonds propres au titre du risque de règlement contrepartie du portefeuille de négociation.
Section 1 : Exigences de fonds propres au titre du risque de règlement livraison
Article 336
Article 337-1
Article 337-2
Article 337-3
Article 337-4
Section 2 : Exigences de fonds propres au titre du risque de contrepartie du portefeuille de négociation
Article 338-1
Article 338-2
Article 338-3
Article 338-4
Article 338-5
Chapitre VI : Exigences supplémentaires de fonds propres résultant du dépassement des limites relatives aux grands risques.
Article 339-1
Article 339-2
Section 1 : Calcul des grands risques.
Article 340
Article 341
Article 342
Section 2 : Dispositions applicables en cas de dépassements.
Article 343-1
Article 343-2
Chapitre VII : Utilisation des modèles internes pour le calcul des exigences de fonds propres.
Section 1 : Exigences minimales générales
Article 344
Section 2 : Critères qualitatifs
Article 345-1
Article 345-2
Article 345-3
Article 345-4
Section 3 : Définition des facteurs de risque de marché
Article 346
Section 4 : Traitement du risque spécifique
Article 347-1
Article 347-2
Article 347-2-1
Article 347-2-2
Article 347-2-3
Article 347-2-4
Article 347-2-5
Article 347-2-6
Article 347-2-7
Article 347-2-8
Article 347-2-9
Article 347-2-10
Section 5 : Critères quantitatifs
Article 348
Article 348-1
Section 6 : Simulations de crise
Article 349
Section 7 : Utilisation partielle des modèles internes
Article 350
Section 8 : Dispositif de contrôle ex post
Article 351
Section 9 : Calcul des exigences de fonds propres
Article 352
Chapitre VIII : Règles de calcul spécifiques.
Section 1 : Calcul des risques optionnels
Article 353
Sous-section 1 : Méthode du delta plus.
Article 354-1
Article 354-2
Article 354-3
Article 354-4
Article 354-5
Sous-section 2 : Algorithmes d'estimation du risque par scénarios.
Article 355-1
Article 355-2
Article 355-3
Article 355-4
Article 355-5
Sous-section 3 : Approche simplifiée.
Article 356-1
Article 356-2
Article 356-3
Article 356-4
Section 2 : Utilisation de la mesure du risque calculée par une chambre de compensation.
Article 357
TITRE VIII : RISQUE OPERATIONNEL
Chapitre Ier : Indicateur de référence
Article 358-1
Article 358-2
Article 358-3
Chapitre II : Approche de base du risque opérationnel
Article 358-4
Article 359
Chapitre III : Approche standard du risque opérationnel
Section 1 : Modalités de calcul
Article 360-1
Article 360-2
Section 2 : Critères relatifs au contrôle interne
Article 361-1
Article 361-2
Section 3 : Principes applicables à la mise en correspondance entre les activités exercées et les lignes d'activité
Article 362-1
Article 362-2
Chapitre IV : Approche de mesure avancée du risque opérationnel
Section 1 : Procédure d'autorisation
Article 363-1
Article 363-2
Article 364
Section 2 : Critères qualitatifs
Article 365
Section 3 : Critères quantitatifs
Sous-section 1 : Principes généraux
Article 366-1
Article 366-2
Article 366-3
Article 366-4
Sous-section 2 : Données internes
Article 367
Sous-section 3 : Données externes
Article 368
Sous-section 4 : Analyse de scénarios
Article 369
Sous-section 5 : Facteurs relatifs au contrôle interne et à l'environnement dans lequel les établissements assujettis opèrent
Article 370
Sous-section 6 : Impact de l'assurance et d'autres mécanismes de transfert des risques
Article 371-1
Article 371-2
Article 371-3
Chapitre V : Utilisation combinée de différentes approches
Section 1 : Utilisation combinée d'une approche de mesure avancée et d'autres approches
Article 372-1
Article 372-2
Section 2 : Utilisation combinée de l'approche de base et de l'approche standard
Article 373
TITRE IX : INFORMATIONS PUBLIEES PAR LES ETABLISSEMENTS ASSUJETTIS A DES FINS DE TRANSPARENCE.
TITRE X : DISPOSITIONS FINALES ET TRANSITOIRES
Chapitre Ier : Niveaux planchers des exigences de fonds propres
Article 391
Chapitre II : Conditions d'application du régime transitoire du 1er janvier 2007 au 1er janvier 2008
Article 392-1
Article 392-2
Article 392-3
Article 392-4
Chapitre III : Modalités relatives aux calculs des exigences de fonds propres
Article 393
Article 394
Article 395-1
Article 395-2
Article 396
Article 396-1
Chapitre IV : Dispositions s'appliquant aux entreprises d'investissement
Article 397-1
Article 397-2
Article 397-3
Article 398
ANNEXES :
Article Annexe-I
Article Annexe-II
Article Annexe-III
Article Annexe-IV
La banque française indiquait qu'elle avait retenu la même méthode que celle appliquée dans le cadre du refinancement d'une société tierce, c'est-à-dire en se fondant sur une analyse des probabilités historiques de défaut auxquelles ont été appliqués les taux de pertes associées en cas de défaut, conformément à la méthode préconisée par un arrêté du 20 février 2007 relatif aux exigences de […]