40032. *1DE/04/99/52/55

LRAR

— SAS WMG a Com

Cores;

TPG

— SELARL Baufand-Gladel-Marinez

PNG prie en la TRIBUNAL DE COMMERCE DE PARIS

de Ma Q R «Paquet

. JUGEMENT PRONONCE LE 19/12/2013 R.G. : 2013073543 ' P.C. : P201303838 > 14 EME CHAMBRE {PROCEDURES COLLECTIVES)

[…]

SAS WMG E-Com, dont le siège social est […]) représentée par son directeur général M. V Y

AP

demeurant, […], présent, assisté du Cabinet AW & >

ASSOCIES – Maître AW AX-AY, avocat (P209}; : – M. W Renault, représentant des salariés, présent (procés verbal remis ce jour); – M^me AN M, actionnaire, presente

FAITS ET PROCEDURE

L’entreprise débitrice a déposé le 08 décembre 2013 au greffe de ce tribunal une déclaration de cessation des paiements, aux fins d’une ouverture de redressement judiciaire.

La SAS WMG E-Com est inscrite au registre du commerce et des sociétés de Paris sous le '

numéro 531589802 et exerce une activité de Conseil en systèmes el logiciels informatiques sous la forme de Société par actions simplifiée. Le siège social est situé au […]. Elle est donc commerciale par sa forme et son objet. .

Le représentant légal de la société, le représentant des salariés, les représentants du comité d’entreprise ou à défaut les délégués du personnel ont été invités à se présenter en chambre du conseil le 19/12/2013.

Madame X, vice Procureur de la République, a été entendue en ses observations et a requis une enquête rapide sur le groupe et sa comptabilité et dans le cas où le Tribunal déciderait de l’ouverture d’une procédure de redressement judiciaire elle propose : la désignation de M^e Martinez pour faire un rapport éclairant le contexte de la demande et permettant d’obtenir un éclaircissement sur le groupe et sa comptabilité.

SUR CE :

Il résulte des pièces produites et des informations recueillies en chambre du conseil que la : – SAS WMG E-Com emploie 13 salariés.

— « son chiffre d’affaires annuel s’élève à 200 749,00 euros. >

— te passif s’élève à 3 319 174,00 euros dont 1 023 562,00 euros exigibles

— l’actif s’élève à 902 156,00 euros dont 10 037,00 euros disponibles.

— le débiteur se présente et sollicite le redressement judiciaire.

L’entreprise est manifestement dans l’impossibilité de faire face à son passif exigible avec son actif disponible, se trouve en conséquence en état de cessation des paiements, notamment du fait d’un confiit entre associés.

Un redressement peut être envisagé pour les motifs suivants :

— Attendu :

— que le dirigéant souhaite présenter à terme un plan de continuation,

— que le dirigeant expose au Tribunal que l’actionnaire pnnmpaî s’est engagé à verser 900 000,00 etros par le biais d’une augmentation de capstal

— qu’il expose les mesures de restructuration déjà mise en place, àÀV

+ Greffe du Tribunal de Commerce de Parts È 13:49:56 Page 1/3 {1) *130739339*

— qu’il présente des prévisions d’exploitation bénéficiaire et une prévision de trésorerie positive,

— que la société envisage la présentation d’un plan de redressement par voie de continuation, – que les prévisions d’exploitation et de trésorerie établies par le dirigeant laissent penser qu’il ne devrait pas être créé de dettes nouvelles pendant la période d’observation,

— que les salariés sont favorables à la poursuite d’activité,

— que le dirigeant pense que fes clients et les fournisseurs sont prêts à suivre l’entreprise.

il conviendra dans ces conditions d’ouvrir une procédure de redressement judiciaire et de dire y avoir lieu à nomination d’un commissaire priseur judiciaire.

PAR CES MOTIFS

Le tribunal, après en avoir délibéré et après communication de la procédure au ministère public,

Statuant par jugement contradictoire en premier ressort,

Ouvre une procédure de redressement 1udrclalre à legard de ja ;

SAS WMG E-Com

Nom commercial : […]

Enseigne : […] – TEK IMPORT . i

Activité : L’importation, la commercialisation et: la vente de tous biens et produits par l’intermédiaire de sites internet, ainsi que la vente d’espaces publicitaires sur internet ; la réalisation de toutes prestations de services et le conseil dans les domaines de linterne: et des télécommunications, et plus particulièrement, la création, l’acquisition et la gestion directe ou indirecte de tous sites internet, notamment de e- commerce

[…]

N° RCS PARIS : 531589802 2011B07932

Nomme M. S T, juge-commissaire

Désigne la SELARL Beuland-Gladel-Martinez en la personne de M^e Martinez, […], administrateur judiciaire lequel aura pour mission, outre les pouvoirs qui lui sont conférés par la loi, d’assister le débiteur pour tous les actes relatifs à la gestion. Désigne la SELARL EMJ prise en la personne de M^e Q R, […], mandataire judiciaire.

Démgne la SCP Allemand – Nguyen, […], commissaire-priseur judiciaire, aux fins de réaliser l’inventaire et la prisée prévus à l’article L.622-6 du code de commerce.

. Fixe le délai du dépôt de l’inventaire à trois semaines à compter du present;ugement

Fixe la date de cessation des paiements au (JB/0212013 qui correspond à ia date de la premiere mscnphon de privilège.

Fixe à 4 mois la période d’observation et dit que l’affaire sera évoquée devant le lnbunal le 12/02/2014 à 10:00 en chambre du conseil 12ème Chambre – Section 02 afin de statuer sur le maintien de la période d’observation.

Invite le comité d’entreprise ou.à défaut les délégués du personnel ou les salariés s’il en existe à désigner au sein de l’entreprise un représentant dans les conditions prévues par les articles L..621-4 et L..821-6 du code de commerce à communiquer le nom et l’adresse de ce représentant au greffe.

Fixe le délai de déclaration des créances imparti aux créanciers à deux mois à compter de la publication au Bulletin officiel des annonces civiles et commerciales du présent jugement. Fixe le délai de dépôt de la liste des créances par le mandataire à 12 mois à compter de la publication au Bulletin officiel des annonces civiles et commerciales du présent jugement,

Di que le présent jugement est exécutoire de pie… droit.

Dit que les dépens du présent jugement liquidés à la somme de 93,24 euros TTC dont 15, 06 euros de TVA, ainsi que les frais de publicité et de notification à venir seront portés en frais de redressement judiciaire.

Retenu à l’audience de la Chambre du Conseil du 19/12/2013 où siégeaient : M. S T, M. AX-AZ BA, M^me Dominique Alduy, Délibéré par le., memev juges et prononcé à l’audience publique où siégesient M. Jacques-

Greffe du Tnbunal de Commerce de parts '£!- M3 20/12/2013 13:49:56 Page 2/3 (2) "1207393339*

j François Borrel, juge présidant l’audience, M. AX-AZ BA, juge, M^me Sylvie Faÿyner, juge, assistés de M^me Denise Lasry, greffier.

La minute du jugement est signée par M. S T, président du délibéré, et par M^me Denise Lasry, greffier.

L ffier Le président

WM«

…/

Greffe du Tnbunal de Commerce de Pans M)} 20/12/2013 13:49:56 Page 3/3 (3) *130739339*

Annexe 4

Offre de reprise pour le compte de la société ECOMMERCE FACTORY

Selarl Bauland, & Martinez – BESE + Rapport sur l’oflre de reprise 33/33

ECOMMERCE FACTORY Société par actions simplifiée en constitution 1445 Allée de […]

RCS BORDEAUX %'T_…---.-_m RECU À Parts re il l 1 3 JUN 21 /r __ o R | OFFRE DE PLAN DE CESSION

DE LA SOCIETE WMG E-COM

EN REDRESSEMENT JUDICIAIRE DEPUIS LE 19 DECEMBRE 2013

Le 10 juin 2014

OFFRE DE PLAN DE CESSION

Par :

SAS […]

Société en constitution

représentée par V Y 1445 […]

[…]

SELARL BAULAND ET MARTINEZ Administrateur Judiciaire

[…]

[…]

LE PIAN MEDOC, le 10 juin 2014 Maître,

Par un jugement en date du 19 décembre 2013, le tribunal de commerce de PARIS a ouvert une procédure de redressement judiciaire à l’encontre de WMG E-COM, société par actions simplifiée au capital de 1 674 000 euros, dont le siège social est […], immatriculée sous le numéro S31 589 802 au RCS de PARIS, ce même jugement vous ayant désigné en qualité d’administrateur judiciaire.

En cette qualité et conformément aux dispositions des articles L 631-13 et L 642-1 et suivants du Code de commerce, nous vous prions de bien vouloir trouver ci-après une offre tendant à la reprise des actifs de cette société dans les conditions ci-dessous exposées.

Présentation du candidat à la reprise

Nous sommes quatre personnes souhaitant nous associer pour présenter l’offre de cession (ci-après « le Candidat ») :

— - Monsieur V Y

— - Monsieur U B, par le bjais de la société HACL dont il est le gérant, – - Monsieur W Z

— - Madame E-AU A

Messieurs Y et Z, ainsi que M^me A sont actuellement salariés de la société WMG E-COM. Tous trois connaissent parfaitement l’activité et les potentialités de l’activité reprise, en particulier sur les points stratégiques de l’activité :

— - Problématique technique liée à l’activité de e-commerce : développement de plateformes internet, maintenance des backoffices clients et fournisseurs,

— - Gestion des achats : maîtrise des relations fournisseurs en Europe et en Asie, – - Qualité client : continuité du service clients avant et après vente

Monsieur V Y a fondé en 2001 la principale enseigne du groupe : TEK IMPORT ainsi que la filiale DEV SOLUTION, et cédé ses parts à WMG Ecom en 2011.

Manager de transition de WMG Ecom, Monsieur Y considère être légitime et fondé à présenter une offre de reprise et soilicite que ne lui soient pas considérées comme opposables les dispositions de l’article L 642-3 alinéa 1 du Code de Commerce et sollicite autant que de besoins l’application à son profit des disposition de l’alinéa 2 du même article in fine selon lequel : « Dans les autres cas et sous réserve des mêmes exceptions, le tribunal, sur requête du ministère public, peut autoriser la cession à l’une des personnes visées au premier alinéa par un jugement spécialement motivé, après avoir demandé l’avis des contrôleurs ».

Vous trouverez en Annexe VI les éléments support de cette demande de dérogation.

Monsieur B travaille dans le secteur du négoce de bois et de l’importation de bois et matériaux dérivés depuis plus de 10 ans par le biais de différentes entreprises. L’ensemble de ses participations ont été rassemblées au sein de la société HACI, sa holding.

On y retrouve notamment :

—  5AS AC BOIS, au capital de 350000 euros, immatriculée au RCS de BORDEAUX sous le numéro 439 674 722, négociant et importateur de produits en bois, spécialisée dans la vente de parquets et terrasses,

— - SARL C BOIS, au capital de 125 000 euros, immatriculée au RCS de BORDEAUX sous le numéro 509 517 702, spécialisée dans la vente de bois de construction et aménagements extérieurs,

— - SARL GRASSET BOIS, au capital de 30 000 euros, immatriculée au RCS de LA ROCHELLE sous le numéro 523 288397, spécialisée dans la vente de menuiseries et de bois pour l’aménagement de la maison.

Ces trois sociétés présentent un chiffre d’affaires consolidé de 4.5 M€ et emploient 13 personnes. L’activité reprise constitue un excellent complément d’activité, tant par le canal de distribution que par les produits vendus.

Nous sommes candidats à la reprise au travers d’une société spécialement créée à cet effet et qui viendra se substituer dans les droits et obligations du Candidat en cas d’homologation de la présente

offre par le Tribunal.

Cette société répondrait aux caractéristiques suivantes :

Dénomination : ECOMMERCE FACTORY

Forme : Société par actions simplifiée

Capital : 30 000 euros

Siège social : 1445 altée de Sénéjac – […]

Dirigeant : V Y

Répartition du capital :

Société HAC, société à responsabilité limitée 40 % au capital de 1 545 000 euros,

dont le siège social est […]

immatriculée au RCS de BORDEAUX sous le numéro 509 452 577,

Représentée par Monsieur U B en sa qualité de Gérant

Monsieur V Y 40 % Monsieur W Z 15 % Madame E-AU A 5 %

Monsieur V Y demeurera, en tout état de cause, garant des engagements pris conformément à l’offre.

Vous voudrez bien trouver ci-joint en annexe l :

» – un extrait K bis de fa société HACL ;

» la déclaration de ses dirigeants attestant qu’ils ne tombent pas sous le coup des incapacités conformément aux dispositions des articles L 642-3 et R 642-1 du Code de commerce ;;

* – les comptes annuels relatifs aux trois derniers exercices de la société HAC1

* l’organigramme du groupe HAC1

Projet économique de la reprise

Le marché de la vente de produits de second œuvre et d’accessoires pour la maison est porteur, même s’il connaît un léger fléchissement suite à la crise économique qui touche les ménages.

Chacun des partenaires candidat à la reprise évolue dans le domaine des produits destinés au logement.

Pour U B, l’intérêt est multiple. D’abord, ce marché vient en complément des activités des sociétés du groupe et élargirait réellement la gamme des produits proposés. Ensuite, cela permet de mieux s’implanter auprès des particuliers, ce qui correspond totalement à la stratégie de développement.

Des interactions intéressantes peuvent être mises en place entre la filiale principale d’HAC1, AC BOIS et ECOMMERCE FACTORY. En effet, cette dernière peut s’appuyer sur la notoriété d’AC BOIS vis-à-vis de ses fournisseurs pour retrouver leur confiance et renforcer leurs relations commerciales, Des synergies seront également possibles sur la gestion des achats en améliorant la capacité de négociation commerciale auprès des fournisseurs d’Asie et d’Europe grâce à des volumes d’achats plus importants.

AC BOIS représente aussi un stock disponible de 1 M€, une plateforme logistique de plus de 10 000 m* pour les nouveaux produits développés et une parfaite maîtrise de l’importation, du sourcing et de sa logistique.

Le Candidat prévoit en outre de mettre en place un crédit fournisseur pendant les 16 premiers mois, ce qui permettra à ECOMMERCE FACTORY de renouer avec les imports directs pour améliorer ses marges.

Pour les 3 salariés de WMG E-COM, il s’agit de faire revivre l’activité avec les moyens en place. En effet, les outils de vente par internet sont très performants à la condition d’actualiser les offres en permanence. Les principales difficultés rencontrées trouvent leur origine dans la mésentente entre les actionnaires majoritaires, ce qui a complètement paralysé la société. Malgré cela, l’activité intrinsèque de la société reste viable et V Y, W Z et E AU A connaissent parfaitement les rouages de l’entreprise afin que la reprise se fasse dans les meilleures conditions.

Le Candidat prévoit de stabiliser le chiffre d’affaires dans les premiers mois de la reprise, puis une augmentation raisonnable de 5 % par an.

Vous voudrez bien trouver en annexe Il les comptes prévisionnels de la reprise ainsi que le plan de financement.

Objet de la reprise

» Actifs et stocks repris

Le Candidat propose de reprendre les éléments d’actif suivants, détaillés en annexe III jointe aux présentes :

+ Les éléments corporels et incorporels listés en annexe Ill,

» Titres de participations : – parts de la société « DEV SOLUTIONS », soit 100 % du capital de cette société

» Stocks selon état descriptif et estimatif figurant à l’annexe fil jointe aux présentes.

Pour le cas où les actifs susvisés étaient grevés d’un privilège spécial, d’un gage, d’un nantissement (y compris nantissement de contrats) d’une hypothèque ou de toute autre garantie ou sûreté, le Candidat reprendra lesdits éléments purgés desdits droits des tiers conformément aux dispositions des alinéas 1 à 3 de l’article L. 642-12 du Code de commerce.

Pour le cas où les actifs/stocks susvisés seraient grevés d’une réserve de propriété définitivement reconnue, le Candidat ne pourra aucunement être inquiété au titre des actions en revendication ou en restitution du prix qui viendraient à prospérer au titre des actifs/stocks concernés.

Pour le cas où les actifs/stocks susvisés seraient grevés de sûretés telles que visées par l’alinéa 4 de l’article L. 642-12 du Code de commerce (sûretés mobilières ou immobilières spéciales garantissant le remboursement d’un crédit consenti à l’entreprise pour lui permettre le financement d’un bien sur lequel porte ces sûretés) et/ou grevés d’un droit de rétention tel que visé par l’alinéa 5 du même article, la totalité des échéances restant dues transférées au Candidat au titre du transfert de la charge desdites sûretés et les sommes nécessaires pour purger les droits de rétention seront imputées en priorité sur le Prix de Cession puis sur le Prix des Stocks. S’il s’avérait que le Prix de Cession et le Prix des Stocks étaient insuffisants, le Candidat se réserve la faculté de renoncer à la reprise de tout ou partie des actifs/stocks grevés de telles sûretés ou de droits de rétention.

» Les contrats repris Le Candidat entend poursuivre les contrats nécessaires au maintien de l’activité.

La liste des contrats repris figure en annexe IV. Il est rappelé que cette liste est exhaustive et que les contrats qui n’y sont pas expressément visés sont exclus du périmètre de l’offre.

Le transfert de ces contrats sera prononcé conformément aux dispositions de l’article L 642-7 du Code de commerce.

En outre, le Candidat prendra en charge les engagements fournisseurs contractés durant le redressement judiciaire pour des commandes qui seront livrées après l’arrêté du plan.

Il entend cependant émettre des réserves quant aux coûts de livraison et soides éventuels à payer aux fournisseurs qui devront être supportés par la procédure collective.

Le Candidat prend acte que tout dépôt de garantie devra être reconstitué par ses soins après l’entrée en jouissance en cas de poursuite des relations contractuelles avec le cocontractant.

Volet social

Compte tenu des projections de chiffre d’affaires pour l’année à venir, la présente offre inclut la reprise de 4 postes de travail, détaillés en annexe V.

Cette liste est exhaustive et strictement limitative.

En conséquence, l’effectif global de la nouvelle société sera de 4 personnes. La direction de la nouvelle société sera assurée par le directeur du développement.

Cette reprise se fera aux conditions actuelles de rémunération et de droits sociaux par l’effet du transfert des contrats de travail en application des dispositions de l’article L 1224-1 et suivants du Code du Travail.

Il est proposé d’accorder une priorité d’embauche aux salariés non repris et à ceux qui auraient été préalablement licenciés, s’ils se déclarent intéressés dans les 12 mois suivant la reprise, pour toute création de poste au cours des trois prochaines années qui pourrait correspondre à leurs compétences.

La reprise sera effective pour les droits des salariés repris, droits qui naîtront à compter de la date effective de jouissance de cette branche d’activité fixée par le Tribunal ; le Candidat n’assurant que les salaires et AC nées du fait des emplois qu’à compter de la date de jouissance effective : pour cela sont exclus les droits à congés payés et tout autre droit ou prime, et autre somme de quelque nature qu’elle soit qui aurait pris naissance antérieurement à cette date de jouissance effective.

Le Candidat ne prend en charge que les droits prenant comme fait générateur la date de jouissance effective – il est déchargé des salaires et AC sociales dus au titre de la période antérieure à cette date de jouissance effective.

Les conséquences de toute contestation, de quelque nature que ce soit et quel qu’en soit le fondement, relatives à la rupture des contrats de travail avant la prise de possession par la société ECOMMERCE FACTORY, resteront intégralement à la charge du redressement judiciaire de la SAS WMG E-COM qui s’y oblige expressément.

Le Candidat déciare qu’il a été informé que la société WMG E-COM disposait de salariés, faisant l’objet de mesures de protection en raison des différents mandats dont ils sont titulaires. Il prend acte que, dans l’hypothèse où l’autorisation de licenciement des salariés protégés serait refusée par l’inspection du travail concernée, ces salariés lui seront transférés.

La société ECOMMERCE FACTORY faisant partie d’un groupe de sociétés, les postes de reclassement disponibles pour chacune des sociétés du groupe sont présentés en annexe |, dans l’organigramme du groupe HAC1.

Prix de cession – modalités de règlement et garanties

» Ventilation du prix des actifs

Le prix offert pour la reprise des actifs susvisés de la société s’élève à 3.000 € selon l’état détaillé en annexe I}}.

Le prix de cession se décompose comme suit :

Actifs incorporels 2.000 € Actifs corporels 1.000 € TOTAL 3,000 €

» Ventilation du prix des stocks Le prix offert pour la reprise des stocks visés à l’annexe Ill est un prix forfaitaire et s’élève à la somme de 25.000 € hors taxes et hors droits.

» Ventilation du prix des titres de participation

Le prix offert pour la reprise de 100% des titres de la société DEV SOLUTIONS s’élève à la somme de 1 €.

Le Candidat s’engage soit à verser le prix total de cession sur le compte professionnel de l’Administrateur judiciaire, soit à lui adresser en garantie une caution bancaire ou un chèque de

banque du montant du prix total de la cession, au plus tard deux jours ouvrables avant la date d’audience en chambre du conseil.

S soit s coco Spraniats ves

réparation des actes de cession

Tais’ et)

H est précisé que la signature des actes de cession devra intervenir dans les trois mois du jugement arrêtant le plan de cession.

Le Candidat s’engage à supporter l’ensemble des frais, droits et taxes inhérents à la cession à intervenir, ainsi que les émoluments et honoraires des rédacteurs d’actes qui seront désignés d’un commun accord par l’Administrateur Judiciaire, le Mandataire Judiciaire et le Candidat et ce, dans fa limite d’un montant raisonnable calculé selon les usages et barèmes en vigueur dans chaque profession.

Il accepte de mettre gracieusement à la disposition de l’administrateur judiciaire et du mandataire judiciaire les moyens humains et matériels permettant de mener à bien leur mission, et ceci, postérieurement à l’arrêté du plan de cession.

PréVisions de cessions d’actifs

Conformément aux dispositions de l’article L 642-2 du Code de commerce, le Candidat déclare qu’il n’envisage, au cours de deux années suivant la cession, de procéder à aucune réalisation ou cession d’actifs autres que celles nécessaires au renouvellement du matériel ou à l’exploitation courant.

Le Candidat prend acte que la date d’entrée en jouissance sera probablement fixée par le Tribunal au jour du jugement arrêtant te plan de cession.

Le transfert de propriété se fera au jour de la signature des actes de cession.

'Indivisibilité

L’offre de reprise concerne exclusivement la reprise des actifs expressément visés dans la présente offre.

Elle forme un tout indivisible auquel aucune adjonction ni aucun retranchement ne pourront être effectué. Seul le Candidat pourra renoncer à cette indivisibilité.

Modification de l’offre de reprise

Le Candidat se réserve le droit d’améliorer l’offre de reprise conformément aux dispositions des articles L 642-3 et R 642-1 du Code de commerce.

Durée de validité de l’offre de reprise

L’offre de reprise est valable jusqu’au 31/08/2014 et deviendra caduque à compter de cette date sauf prorogation expresse du Candidat

Veuillez agréer, Maître, l’expression de nos salutations distinguées.

FaîtàŸW Q,. -{Î>Ÿ… uÀÆ'[

En 9 exemplaires originaux

Monsieur V Y Monsieur W Z

Monsieur U B Madame E-AU A

[…]

SAS HAC1L

Extrait K BIS Comptes annuels Organigramme du groupe

SAS ECOMMERCE FACTORY

Déclaration des dirigeants

Greffe du Tribunal de Commerce de BORDEAUX PALAIS DE LA BOURSE

[…]

[…]

[…]

EXTRAIT D’IMMATRICULATION AU REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES au 10 Juin 2014

IDENTIFICATION

Dénomination sociale HACI

Numéro d’immatriculation 509 452 777 R.C.S. BORDEAUX Date d’immatriculation 16/12/2008

[…]

Adresse du siège […] juridique Société à responsabilité limitée

Capital 1 545 000,09 Euros

Date de clôture de l’exercice social 31 décembre

Date de clôture du ler exercice social 31/12/2009

Durée de la personne morale Jusqu’au 16/12/2107

Constitution Au greffe du Tribunal de Commerce de BORDEAUX Dépôt d’actes constitutifs N° 18054 du 16/12/2008

Journal d’annonces légales Les Echos Judiciaires Girondins du 19/12/2008

GESTION, DIRECTION, […]

Gérant – Président

Nont / Prénoms B U

Date et lieu de naissance Le 22/11/1976 à BORDEAUX ([…]

[…]

RENSEIGNEMENTS RELATIFS A L’ETABLISSEMENT PRINCIPAL ET A L’ACTIVITE

Adresse de l’établissement principal […]

Activités exercées dans l’établissement Détention de participations,prestation de service administratif, commerciaux, techniques, de gestion, de conseil ou autres.

Date de début d’activité 01/01/2009

Origine du fonds ou de l’activité Création

Mfode d’exploitation Exploitation directe

Le Greffier

FIN DE L’ENTRAIT

1146/2014 18 03 02 – N° de gestion 2008804257 page (/1

[…]

[…]

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Téléphone :

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[…]

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[…]

[…]

Période du 01/01/11 – au 31/12/11

HACI Edition du 23/04/12 êù;à,äë£ vn t sms ss d – . |. 2 Net (Ÿ) – [7 Net – tm une . Vu ef al. 84 n – BRÛTE > A«'°»ss°mems . '|* 3112/2010;

t rp. so. , t fi :

[…]

AA AB Frais d’établissement Frais de développement Concession, brevets et droits similaires […] […] Fonds commercial Autres AA AB Avances et acomptes sur AA AB

TOTAL AA AB : […]

AA AF

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriel

Autres AA AF

AA en cours

Avances et acomptes

TOTAL AA AF :

AA AE Participations évaluées par mise en équivalence

Autres participations +1 […]

Créances rattachées à des participations […]

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres AA AE

TOTAL AA AE : […] […] 1767 825

sver W«!flW: +«nmmvrw+ lan Second dass. bis vox 26 es [ .rar vem avs rare -- vis garou 3 | Te es me vôqe ee Some ge ie Pie ter tre – ACTE |- … 2241: – - + (3 – - 1 des 8217 :… 1770 893

STOCKS ET EN-COURS Matières premières et approvisionnement

Stocks d’en-cours de production de biens Stocks d’en-cours production de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises

TOTAL stocks et en-cours :

CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés […] […] 17 338 Autres créances […] […] 2 463 Capital souscrit et appelé, non versé

TOTAL créances : […]

DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement

Disponibilités […] […] 11 435 AC constatées d’avance 5637 TOTAL disponibilités et divers : […]

Pee mare suse e e CACTIE CIRGULANTT -. | – . : -- 107 48815, – sue ni . clos – - H 208.2. s, , 36

2 1 ola – 1 ' 3 °.

Frais d’énussion d’emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Écarts de conversion actif

[…] 19771718 – 3230) --- r ora -- 1 sor ses

Page 4

[…]

Période du O1/01/11

au 31/12/11

HAC1 Edition du 23/[…] arr o te tm 7 ny * (47 Su o ce FF TY RTE X’Net-{Nÿv TrT pr mr 'Nä-(N-fiîîl« 7 RUBRIQUES t. Tt (2161 _.'- -.. s :* M 1° "31!12/2011'æ--fî 31/12/2010 4 AG AH Capita! social ou individuel dont versé 1 545 000 1 545 000 Primes d’émission, de fusion, d’apport, … Écarts de réévaluation dont écart d’équivalence Réserve légale 154 500 89 803 Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves 94 973 Report à nouveau Résultat de l’exercice 108 844 159 671 TOTAL AG AH : 1 903 317 1 794 473 […] le mae berne t lotus sn […]

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

,wdfl… q,__, --MMrm1 "'-inn- ..….9 -.a..>- ..,,-n4… >_v var émoi tr é d en l dome t me vt ai merle meat ed : s,.» nem) An toner do «BA a tient. moto fm et dents ne r tr ue n < nt X AUTRES FONDS PROPRESZ | "4.1 (.es r .. | rn e sai t "à 4 . A +. R 1. je exe < baton tte b 0 et h n »..

Provisions pour risques Provisions pour AC

{«Wr’v'qu’vw:."rrt:}Wnr’ïfl’f'Ü’v-Awru-w-annr -:æ*-«æ vs. rer «tree J ne ou – l 4 2° s'. t v. nt > » +

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d in mor come os « 35 + 6 t + Ce

[…]

c in ei up. rie un ! > : – PROVISIONS POUR RISQUES ET. .: : ".*. *.. .". [< ". *. à 3 DETTES AE […] […] Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes AE divers […] 19 TOTAL dettes AE : 41 105 19 AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES Dettes fournisseurs et comptes rattachés 3 841 10 375 Dettes fiscales et sociales 26 212 2 997 Dettes sur AA et comptes rattachés Autres dettes TOTAL dettes diverses : 30 053 13 372

b dn m on nt apr mom t une «\"-M ns 378 '

Écarts de conversion passif

[…]

Page 5

« "«"«'»E'" ___. mein titre r dee Ear proie tm mon- Free oser p amer s er e- :

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ns rome de titres

Compte de Résultat (Première Partie)

Période du QO1/01/11

au 31/12/11

HAC1 Edition du 23/04/12 l – 77 Net W)3" – [7 – Net ) – -- RUBRIQUES: => – dn --. . |. :. Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services […] […] 19 449 Chiffres d’affaires nets 84 092 […] 19 449 Production stockée Production immobilisée Subventions d’exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de AC Autres produits cc tbe L lc Fr" PRODUITS D’EXPLOITATIONZ-- | ZAC": ! ed b92 [E #: X: " ag 445 AC AK Achats de marchandises {et droits de dotane] (3 632) Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement} Autres achats et AC AK 46 935 6 754 TOTAL AC AK : 43 302 6 754 […] 600 381 AC DE PERSONNEL Salaires et traitements 15 325 AC sociales 6 093 TOTAL AC de personnel : 21 417 DOTATIONS D’EXPLOITATION Dotations aux amortissements sur AA […] 72 Dotations aux provisions sur AA Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et AC TOTAL dotations d’exploitation : AUTRES AC D’EXPLOITATION ETE Forces bsr :; 13 -. , RÉSULTAT D’EXPLOITATION ?-.

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Compte de Résultat (Seconde Partie)

Période du 01/01/11

au 31/12/11

HAC1 Edition du 23/04/12 dor nomme Tiroir e Bt és nu nr Net (N)Z >" -|-"_ ' Net (N:1): :-: RUE -. e ° in e 3142120118 ./" |? 31/12/2010; r dE sé ges Bon des cine néon cf et ; 52 : RESULTAT. D’EXPLOITATION: [À :=. #.. > 20 605 17 : 7, 9 870 Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation 94 300 155 261 Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 94 300 155 281 AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions Intérêts et AC assimilées 1 366 74 Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement 74 Benin CRE dde et Le oa TIR dog y dede tn Fit | d fr f 234 Fsa 2 +.. -- RÉSULTAT.FINANCIERZ: : – 1567188

+»

272 RÉSULTAT-COURANT-AVANT-IMPOTSZ

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions

[…]

PTE

Participation des salariés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

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Détail des Comptes Période du 01/01/11 au 31/12/11 HACI Edition du 23/04/12 Sage 100 Etats comptables et fiscaux 16.50 […] (2050) Net Net N+1 Variation Brut Amortissements – 2171272011 31/12/2010 En valeur En %

terme me ro creme rome moe mom mom AA incorporelies= . : .."

oné, preubté et déolié’éinflaires " p ** / 3 230 ag pros« mor s 236 30 pom »"=" o og pommes 3 107 33 TAR s 167.93 ["«   »100,00

205000 CONCESSIONS ET DROITS S […] 30 […] 30 3 238 30 280500 AMORT. LOGICIELS […] 30 -[…] 30 -71 98 -[…].32 4400,28 Toro t pe avoue mon dem rm mp poeme rep ar em mm mme re mmm e meme momen me bas ……+mWM.-WM4-auwæz-- ia. « e) baie crise ni à Lu clone meat able vit à dors don » a ee à sta men sat te 3 . AA finaneléras. ? 177 - : -: 1 à. x e, à met "43 . r. den png e > p. pare, en qe et 7 e "eq Por. ES his l Aer A Mu – ee dir e ein e dre vin r lover) vice dar L0? d Le "Ouah e as qu cri r sat t as (lv false à & ! « pool » aut ms h clame e 4 F m lists tee on oula metz out z ND F mode le ail caloga Let w»…- oh ler cet Rte l dot s la time Bo als M^mes Partelpäùon:f«'«' prie tr ti {' […] 900200 E»»"« PA 347 :] 1 60} 300.00 {«' "7* […]. DUE ** "[…].00 ' 0 13 -. ur » ae mom mme né ds ie m eau sr onc soil a: 261101 TITRE 9 300 00 9 900 00 9 900 00 261102 TITRES C BOIS 120 000 00 120 009.09 120 000 00 261103 TITRES AC BOIS 1 425 000 06 1425 000 00 1 425 000.00 261104 TITRES SCIARAGO 8 500 00 9 500 90 9 500 00 261105 TITRES ECLA & 000 00 […] 00 […] 00 261106 TITRES GRASSET 28 500 00 28 500 00 28 500 00 261107 TITRES GKERO […] 09 […] 0D […],00 Préances rattachées à des participations +} î """»266 08156 $..) r n "«   » Ps. b be « s 2606 081.56 b » *«   »"168 924:86 En : * .. +. 97.156.76 { -et Zî} 267100 PART ICIPATIONS AC BOIS 149 333.15 149 333.15 93 881.15 55 452 00 59,07 267101 PARTICIPATIONS BERNET 11 376 58 -11 376.58 -100,00 267102 PARTICIPATIONS ARAGO 20 582.30 -20 582.30 -100,00 267103 PARTICIPATIONS C 80 23 400 00 23 400.00 23 400 00 267104 PARTICIPATIONS ECLA 15 00€ […] 20 000.00 20 000.00 20 009.00 268800 INTERETS COURUS SUR CR […] 41 […].41 3 084.83 5 263 58 170,63 TOTAL (I!) 1 870 220.86 […].30 1 866 981.56 1 770 992.18 95 985.38 AETECIREULANTA. – - 3 > + "a. s. – + ore e et e tee . E ee ss t. ares fd o ans lire – te – me t fer . e ed . sed d ee ee en leu […] d arte l van ® i mor l dt ave cet les set Stocks? «   » " … ÎMH’M' meurs meer to, le dde l+Ï.'î ?«,?" Îwéîïÿ?îîîmn S" «???«: Ë»»""'5«"f*rmf’ er eden est e nhb-î-ær’Ϋ w-«- mu tsr e ua .'..' mois frises {tes Rem vit fe F mou some ode cane Dei ancrère comte -"3mmÂ-eæw… M-Muw’ W… mèmer uvuænwwçnp-an> JM);r«»M Vs} ".. > . . ! -- dh pu mom P n bb P Lune ms 43 i u n Loti de onet ein ttt dou oo » front o sit sir es 4 rto i '»-Wæwü…«……-an w(J-vJWW«H’h rr À rie micro RA s doseur flients et comptés rattachés 47. – - – - 7 t à " - !- . da 55075 't nui orton "l fera e […] A ETASLIR 9 814 66 -9 814 66 -100,00 tres créânices « Tt .. – . – e e An e à F ». : 7 – s a 00803 pla ar trot s rm rois d pre nour un 8 006 02 [/ Thin 2468 16 loue tons 634 66 228.77 : :>…»J-u- {nn mines acta tas --u-- 445650 TVA OEODUCTIBLE S/ABS 5 197.78 5 197.78 5 197.78 44[…] CREDIT DE TVA A REPORTER 2 306 36 2 306.36 2 306 36 445860 TVA S/FNP 593 88 593 88 156 80 437.08 278,75

g"'1'*' i M -.' i 6. À mhqthä:uä… al»a«buanury-d} ns ».»… ………… Mawl- xg,y…*_æ…_fl…,fi….,.…}ÿ… h ..:,J Ax

un ati n 2e ):». data Jim pmu«…

Disponibiites ?- 199) 2 ma room s rome à 14 r Ai nds 00 PAN 70 a > n rond por ET 146 846,00 s 11 434 od à 7253 d od [r tc az aa due de dt la ot L sr 1e trad boni d on » JM»… cree. 2h. cha Se Aires ra B- e le d’Al sh. «k.. ……« La im crc. mere

[…]

ais té ) »-w- io e r mr t dre un s one vpr r 'QvH«T-æ-æm *M D r.m \- ;-1«1- rœ;--wv’tnv»v-- COMPTES « DE RÉGULARISATIONE – - »… -. * ae Ets ins à sta e. c. un * F 3 a. dmc

s» e D 1% SLA ua é order A4 5 aa, pe ta avare ce dame lle a, l’v«-%fij’M'-W Wan-(«œ WM… M… M«-ünwhu st jou » uMMox .'4ÙMM

fhafÿes constatées d’avances "++ : .- 14 b UP. e E er t. 27e dde u res -e ie su ed e u us dort re d meer 7 e ear n4 F état -> 697 04 fi. – 10000

doldetal trios 4 à sie e […]

48[…] AC CONSTATEES D’A 5 637 04 -5 637 04 -100,00

TOTAL (!11} 107 494.77 107 494.77 36 872.64 7D 622.13 191,53 L 900 e

[…] (1 à Vi) 1 977 715.63 […].30 1 974 476.33 1 807 864.82 166 611.51 9,22

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Détail des Comptes Période du 01/01/11 au 31/12/11 HACI Edition du 23/04/12 Sage 100 Etats comptables et fiscaux 16.50

[…] 31/12/2011 31/12/2010 Envaler _| _ tn® ele dn m mem em rome one rm mme omar emo om. […] légale ri" ess s «eure (ro ap. eee s […] pet." en […]

T RÉSULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) – - .. "- – +. – « … ». !! > -- « 106 843,83 » ."" 150 670.95 --- * -50 827.12. – "' 137,83

d d tre 1 794 473.48« -- .. 108 843.83. - »

:. H i ; fin%ç#ä9ÿl:':ü *;.-u),a’fl$«æ .N a+ «çà-\;:Î-y’m {flv-r ñçfiñfir’wwn'3uwyvvüj r"æ WM «u # n.! f » 4-JVP»-A HL » -ÎŒEÂŒDS Œ?äèu;ævvwîäävflyç.u A Jar Case e la a bir nec de à hits ed «.it …}Mkæm«wüüyfll}c-œ%v_-:æs com mit 96 4, RU N p Ans St h . piles de l r Cr e craie e 09 pd ghm pme a n r pe ss puise s ? PRôViSion POUR RISQUES ET AC 14. "-= 27 *" + net sro em meta ! e sec r Adri s mms er etr ae asie ad était,. bre datée DVS ol. […] Au le + +….« Raf diode 4 c Le del "«…-.; r«-à'«shmx-èl«6yfn * sonnes I….u’æu- ange mo dei so \..,æ ,p4«-«,.m+« vos ,--çæw-{ amis i www-. se r.-"HüÇ-v'?mt vü,-flm«' ir te-mas »'uæm’ mia dealer«   »Ll- taies -«- d seit y…*wæh1-ghl-hwävw% ipruñté et dettés AE diféis s - :o er torts ne – vor et ls r "e 4 10600 Eos a d A F = r « ca 4 Fr »ac ER 5 las canaris, chaux ace Ratio 455101 C/C U B 40 000 00 40 000 00 455800 INTEREÊTS COURUS SUR C/C 1106 C0 1106 00 Dettés foumisseurs et comptes rattachés=" .: :» – - "« due T4 »:; J E«»Îvr 3 84174 F oo -r r 1037544 f. « T »" 16 53428 ET *r 5 98 ane fan ax ée […] 1 028.20 956 80 71,40 7,46 Dares et Sociales – > .. > -r aes ven ae ovine san s ed Lee . dé Re fu 2004, | rt 28 24e (23 ali l de 4 … 428200 PROVISION CONGES PAYES 769 00 769.00 431000 URSSAF 4 999 00 4 999 C0 437300 RETRAITE 1764 52 1764 52 438200 AC SOCIALES SUR CP 308 08 308 00 444000 ETAT IMPOT SUR LES BENEFICES 2 732 00 […] 0D 116 00 4,43 445710 TVA COLLECTEE 15 444 63 15444 63 448600 ETAT A PAYER 194 68 381.00 -186 32 -48,90 2 cbü’Pffis DE REGU fSA«ON$ sent ,;-&' , ère r’r'4',v| te, 8) .;M’A-ÇW'».-1'n > de ni by:-:$ ( NA(;-l °wyw-»æ-F'.æa--d- ç: h«'s,;A'- «'n'; de deal dt iriver MMt«zbv… i\'s ;-« tar irc line mnt P oc Mérite b résille bi ét […]-L«-

TOTAL (IV) l | bo 71 159.02 13 372.44 -- ' 57786.58. – - 432,13 Lomme our oo N ……

[…] (! à V) 1 974 476.33 1 807.845,92 166 630.41 – > . – 9,22

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Détail des Comptes Période du 01/01/11 au 31/12/11 HAC1 Edition du 23/04/12 Sage 100 Etats comptables et fiscaux 16.50

Compte de Résultat (2052)

[…]

31/12/2011 31/12/2010 En valeur ] En % L PROBUÏTS DEXPLOITATIONE: -- -r .. -,… Lue se nu nue ee n ous don n een de e sata n ons a ere ete de ne cr ete sr eee at Pïo’dŒdîôfi '£e’rîdfië» de’éê’rüîë’ëfi m "'«'Î’j' v""L 7 °»:'°««"»'f»»j {' 64 097 dj I'»""«««î E"»«""'74'643'15 ["'«38378 706100 PRESTATIONS SERVICES 78 799 14 5 280 00 73 509.14 1389,59 706200 PRESTATIONS OE SERVICES CEE 15 293 27 14 159 26 1 134 01 8,01 Ch;fiœs d’afiatres nets _ ÏÎ T ' : j"' l r *- 993 09231 Î’λ « 19 439.2çî réÀ 643. 15_f{ÎÏ M – 383, 78 [ oduits d’exploitation (1) – do 7 sin P […].81. e 19 AA dde i rd aa A5) . : 383,78 TÉHARGES O’EXBLOÏTATION F à.. an in e u en e en e 2 is – eden trend fee eee dde one a e o u v ere n frere mi m d met 19m Æ dd ate tie bd RA. n Mic ir – Zend n sire ets E-\--l 34 ww-««.uæ-æ.uü.m…-.-bhwrw.--J h…-M "hit évier lait et dura io tifrige ñ4…4

vue .,

Achats dé marchandises (ÿ compris droits "< 2 :" < * om ss 03228 bir fe nr. rt" ]Ë’z 77 632,28 for f TE

a fra baatë à buis or aie tas […] et AC Extémes, "147, -n nr . .. n e 13 > le | [+ , 2 146 93460 [" 7 . (0789 84 frime 18076 [: r […] -2 925.80 -100,00 615610 MAINTENANCE INFORMATIQUE 6 118.00 6 119 00 61[…] ASSURANCES 22 866 40 22 866.40 618100 DOCUMENTATION 292 65 292 85 618500 FRAIS DE SÉMINAIRE 14244 -142.44 -1006,00 622400 FRAIS ACTE 9 54 8 54 622600 HÜNORAIRES 8 523,00 1 334.50 7 188 50 538,67 622610 HONORAIRES JURIDIQUES 679 20 -678 20 -100,00 622620 HONORAIRES CAC 1671 90 «1 671 90 -100,00 623008 PUBLICITE INSERTION 2 084 73 9 084.73 627500 FRAIS BANCAIRES 15 92 15.92 Impdts; taxès et : 17 : : 75. 46 : > .. : r e t à r – ä{»'«"»«"«»SUO’ÔO ms e c- FS r re r 210.00 17), 57,45 is 3.2 | d Bf } . 631209 TAXE APPRENTISSAGE 99 00 99.00 631300 PARTICIPATION FORMATION CONTINUE 80.00 80.00 635110 TAXE PROFESSIONNELLE 421 00 381.00 40 00 10,50 Salaires ef traitements – " ue r roro p a dre Tre Tor Meet A E- 324.56 {° Toon XE c PCE ] 324:56 F ina. lair … R a ae ve sert ac rl […] 769 60 769.00 3 MEME Q IS A F qu P^r OL ETRE F « FRIAM CR T PI PTT d : {22 Pro EËÎËËÊËËæALu-E … A… JJ-.H’xm anses Do es * te .«4… Î.d..fila-n.i.«3 {g.-JW.- 6 092 Bf bar d ..A_ ÊÆË-EJ [ ! 645100 URSSAF 4 740,48 4 740 48 645300 RETRAITE 1 044 33 1 044.33 645500 AC SOCIALES S/ CP 308 00 308 00 ** Dotahon "d’exploitation , + – .. r 77 na 1, e at u eq "e d onu e (ne t ment s mor ** re ot Stan ue n vise p t Curie an n + tetes Nul ee Meur Do Ac rutesl dico Ecard te […] «Ai»--b«.… m… a«h-…… ere des ei rivale d tat 12. mod si Seite ei rarement atouts Surîmmoôflrsaüons « dot aux ds er l us te ds le r aire turn » 34 cunni e 167.82 | Pre our darts 4 ed d’ rr" fl 3 095. 34 | 724300. us cours tireur 44 u » .nl-l à d’ ect «' n Das sont «L…. 1--uMæ--Aæu- là die Bus monaco 681110 DOT AUXAMTS ELEMENTS INCORP 71 98 71.998 -[…]. […].32 […] 32 Mrs.-s AC se dor re pins scoot. dn nef nue d feel d de dre 3 dl in 2 ra 7 5 000 67 f l ate c 2 5TÈTOE " je e i 2 427,07 [ii + 8431 tr eve B meer … form 1 de criant en «u…, « «..-' es '- – .:aæ4-r-n les ).1_ «E --- 551 100 REDEVANCES MARQUES 5 000 00 2 572 70 2 427,30 94,35 65[…] AC OE GESTION COURANTE 0.67 067 * Total des AC d’exploitation (f) * e | 73 487.68 – " 9 779.52 63 708.16 651,44 9 1 – RÉSULTAT D’EXPLOITATION ( – if) 20 604.73 9 669.74) 10 934.99 113,08 F’épérations en Bemmun 2 .. – . -. e . fes e -e orme eminem meme mm m méme mm memoire pomme pp ap mie cricri es ch F é dés […] pr dai de + :»…«..……..[…]

7 Fred ide dpa S tt mere eo ne me cer de en mem rl pote mao tion nn e […] ' !. .. Je. ct ici.. ct le 1 1. l t. Cout? ut Lp 5 latine Nb id tNh… äth-twliüfi" enter) dei de rl dol pr nde e pr arr céder e durer jane x» Las dts due past, '«MÀMMM-

… çw-a… yæ; 328 .:., ,; rfi- s ,I,A,A.J _r,_-:1r_ Are t.. – mae y B d "is Produits financiers de participations **: S n loire Kin à fr à e 94 298.58 i 155 26141 ir pds ad fle«   »5028

a

761000 PRODUITS DE PARTICIPARIONS 86 578 00 15[…] 00 -65 425 00 -43,04 761100 PRODUITS FINANCIERS S/C/C 7724 58 3 26141 4 463.17 136,85 Total des produits financiers (V) 94 299.58 155 261.41 -50 961.83 -39,26 * AC s AE sr s – '«««»'«'»_»"«'Î’Ï" »«f’îW’W "«»-:«- mm ce mp ame e e etr o mr mme m mir roi ce mp î» rome morceum card dau d rms épars lents the 3 à vx.» c’es e roméo star Bab rie orale Pré dois fret ah. 1 at be lit de Nd '-M… W4J… h…>

fntérets – .-… s come mom pommmer d sed ue pomme e […]

[…]

[…]

Page 12

Détail des Comptes Période du 01/01/11 au 31/12/11 HAC1 Edition du 23/04/12 Sage 100 Etats comptables et fiscaux 16.50

Compte de Résultat (2052)

Net Net N°1 Variation 31/12/2011 31/12/2010 En valeur 1 En % 65[…] AGIOS BANÇAIRES 76 48 73 80 268 3,63

Total des AC AE (VI) 1 366.48 LE X] M 1 292.68 --- 1751,60

[…] (V – VI) 92 933.10 155 187.61 -62 254.51 -40,12

[…] (1-2+3-4+5-6) 113 537.83 164 857.35 -51 319.52 -31,13

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Détail des Comptes Période du 01/01/11 au 31/12/11 HAC1 Edition du 23/04/12 Sage 100 Etats comptables et fiscaux 16.50

Compte de Résultat (2053)

[…]

31/12/2011 31/12/2010 En vaïeur _| En %

dou dm aA où ri e dee en at side en £ té Aro rement dre pace a +- +» 7 meme mm d wat sort prop pay sen 6. on hé clé] – PRODUITS 6 7 -"«   »-u. . -. ". -. – « ue # ten" se m m vom mm cover me mg Siem ara o : 7 wma,-uw: «"'P«VW ww… w… fir«mû;Ww-wwüuù… at’M'!… fi + mp TÜHARGES AD .- .. – -! aut tom nn rue c e a l . nome at d tas un . air . – çpàïgæ;«fëfifäfbfiæærätiôfis«dë’ÿè«sfio’hîif#:»sz_ mo ea e comme d mier ot e […]| "'«'100 vd 671800 AUTRES AC EXCEPT S/ OP GESTION […] 40 «[…] 40 +100,00

— Total des AC AD (VIII) – .:"… .. > -. .. / – - i.. .« s es ne B 67040, - » | 22 br0401 "« .. » -100,00

Eu et d e dc F rr tt sur les béfénices » (6) TT S > # r et e oi rom somme r e rent 4 F t « rr » 4 60400 {« ei »2 "[…].01 od E sus s 2 078.00 [Ent 7983

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TOTAL DES AC (ll + IV + Vi + + x) -. .« . . -. :. : 7984816 - » /* 4509912 – « : : » ed 808.Ad – " 428,92

[…] po d – ' 708 843183 "« 159 670,95. » > " 50 827.12. -31,93

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Règles & Méthodes Comptables . Période du 01/01/11 au 31/12/11

HAC1 Edition du 23/04/12 L’exercice clôturé au 31122011 _ présente un montant total du bilan de 1 974 476 € et dégage un résultat de 108 B44 €

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

— importance relative – continuité d’exploitation – permanence des règles et méthodes d’un exercice à l’autre

Les nouvelies règles issues :

— des règlements CRC 2002-10 (du 12 décembre 2002) et 2003-07 (du 12 décembre 2003) sur les amortissements et les dépréciations,

— du réglement CRC 2004-06 (du 23 novembre 2004) relatif à la définition, la comptabilisation et l’évoluation des actifs,

ont été mises en application pour la première fois au titre de l’exercice ouvert en 2005, ce qui constitue un changement de méthode comptable.

Le cas échéant, les mesures de simplification visant les petites entreprises ont été appliquées.

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques

Evènements significatifs :

— de l’exercice : Prise de participation dans la société GKERO dont l’objet social est la confection et la vente de Tshirts.

— postérieurs à compter de la clôture ; – Néant

AA AF :

Les AA sont évaluées à leur coût d’acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus, aprés déduction des RRR et escomptes obtenus. Les droits de mutation, honoraires, commissions et frais d’actes sont comptabilisés an AC

Les amortissements pour dépréciation sont calculés en fonction de la durée de vie prévue, celle-ci étant comparable à la valeur d’usage. En tant que besoin, la valeur résiduelle est déduite de la base amortissable

Particlpations, autres titres immobilisés, valeurs mobilières de placement :

La valeur brute est constituée par le coût d’achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.,

Créances :

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Changements de méthode :

Aucun changement n’est intervenu par rapport au précédent exercice

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AA HACI

Période du Q1/01/11 au 31/12/11 Edition du 23/04/12

— ft «Valeur brùtea

debut exercice;

« > apports, création Virements ir: /

' Augmentations ; : par réévaluation: | -

AA AB

Frais d’établissement et de développament Autres AA incorporalles

AA AF

Terrains

Constructions sur sol propre

Constructions sur sol d’autrui

Constructions instaltations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers AA AF en cours Avances et acomptes

AA AE Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres AA AE

TOTAL AA AB :

TOTAL AA AF :

TOTAL AA AE :

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

AA AB Frais d’étab. at de développement Autres AA AB

TOTAL AA incorporetles :

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Install. techn., matériel et out. industriels Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers AA AF en cours Avances et acomptes

TOTAL AA AF :

AA AE Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. AE

TOTAL immobiliisations AE :

3 Dzmmutmns par… 5 cessions mises […] 3 […]

[…] _ 67 972 1 870 221 _

Page 17

[…]

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

[…]

Mcntanl- dire

' Augmentatmnsv

'. fm éexercicez "

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Installations techn. et outillage industnel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers

2 a. vie à : (é n L3 . c début éxercicëi. ! "*: dotations :- – AA AB Frais d’étab. et de développement. Autres AA AB 72 […] […] TOTAL AA AB : 72 […] […]

TOTAL AA AF :

— Iméaîresêæz

1) "Amorflssementsr K / 14 exceptionnefsm

AA INCORPOREFLLES Frais d’établissement et de développement Autres AA AB

AA AF Terrains Constructions sur sof propre Constructions sur soif d’autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers

Frais d’acquisition de titres de participations

TOTAL AA AB :

TOTAL AA AF :

[…]

[…]

Page 18

[…]

HAC1

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

« 'ÉTAT.OES,

P

o

L al lat s Paso ls

DE L’ACTIF IMMOBILISEÉ […] Autres AA AE

TOTAL de l’actif immobilisé :

DE L’ACTIF CIRCULANT Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État – Impôts sur les bénéfices État – Taxe sur la valeur ajoutée État – Autres impôts, taxes et versements assimilés État – Divers Groupe et associés Débiteurs divers

TOTAL de l’actif circulant :

AC CONSTATÉES D’AVANCE

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

| : 0 730. 356 731 9)

[…] des établissements de crédit : – à 1 an maximum à l’origine – à plus d’ 1 an à l’origine

Emprunts et dettes AE divers Fournisseurs et comptes rattachés 3 841 Personnel et comptes rattachés 769

Sécurité sociale et autres organismes 7 072 Impèts sur les bénéfices 2732 Taxe sur la valeur ajoutée 15 445

Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés 195 Dettes sur immo. et comptes ratachés Groupe et associés

Autres dettes

Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d’avance

[…]

[…]

[…]

195

[…]

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AC à Payer HACA

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

mad =-: = c sv 7 . tin e, it " mes r.}… y. 7 , __._fl.fl '…»b."""«

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MONTANT DES EHARGES À […]

[…]

[…]

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes AE divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur AA et comptes rattachés Disponibilités, AC à payer

Autres dettes

[…]

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Produits à Recevoir HACA

Pénade du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

MONÏANT DES PRODUITS À RECEVOIR

e mcws […]

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AA AE

Créances rattachées à des participations Autres AA AE

Créances

Créances clients et comptes rattachés Personnel

Organismes sociaux

Etat

Divers, produits à recevoir

Autres créances

[…]

Disponibilités

[…]

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Composition du Capital Social

HAC1

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

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[…]

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1 – Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l’exercice 2 – Actions ou parts sociales émises pendant l’exercice 3 – Actions ou parts sociales remboursées pendant l’exercice

4 – Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d’exercice

1545

1000

1000

Page 22

Informations concernant les entreprises liées

HAC1

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Miche scsi – sas ./ : si act s lei

Participations

[…]

Autres titres immobilisés

Autres AA AE Créances clients et comptes rattachés Autres créances

Capital souscrit appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités

Emprunts et dettes AE divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Autres dettes

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

ma r Morue

— - participation à_ [F2 "" :?

+ 592 900

[…]

[…]

[…]

[…]

au 31/12/11

POSTES DU COMPTE DE RESULTAT

Produits financiers

AC AE

[…]

184

Page 23

[…]

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

[…]

1. filiales non reprises en A: – françaises

— étrangères

2. participations non reprises en A: – françaises

— étrangères

— capital délenue. | +.« du dérnier -- : . P ore if du »- : 7 | -en pourcentage «| *: exercice clos -- […] 1. filiates (Plus de 50% du capital détenu) SAS AC BOIS 303 693 95 -183 679 SARL C BOIS 148 680 96 -[…] -51 854 95 -23 298 2. participations (10 à 50% du capital détenu) SARL ECLA 18 215 40 -950 SARL GKERO […] 33

Page 24

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Capacité d’Autofinancement

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

[…] %

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+ Transfert de AC d’exploitation

+ Autres produits d’exploitation

— Autres AC d’exploitation

+ Quote part de résultat sur opérations en commun + Produits financiers

— AC AE

+ Produits exceptionnels

— AC AD – Participation des salariés – Impôts sur les bénéfices

[…]

[…]

[…]

[…]

2428

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([…])

Page 26

[…]

Période du 01/01/11 Edition du 23/04/12

au 31/12/11

[…]

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Ventes de marchandises -Coût d’achat des marchandises

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Production vendue

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— Déstockage de production + Production immobilisée

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+ Subventions d’exploitation – impôts et taxes – AC de personnel

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+ Reprises et transferts de AC

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— Dotations aux amortissements et provisions – Autres AC

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+ Quote part opérations en commun + Produits financiers

— Quote part opérations en commun – AC AE

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[…]

«  847,63

Produits exceptionnels – AC AD

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— Participation des salariés – Impôt sur les bénéfices gemme crue '_7P_Yt’ demi -;-çbçvmfi ver + ra

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Produits de cession d’éléments d’actif – Valeur comptable éléments cédés

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Période du 01/01/12

au 31/12/12

Edition du 06/05/13

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AA AB Frais d’établissement Frais de développement Concession, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobibisations AB Avances et acomptes sur AA AB

TOTAL AA AB :

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Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriel

Autres AA AF

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Avances et acomptes

TOTAL AA AF :

AA AE

Participations évaluées par mise en équivalence

Autres participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres AA AE

TOTAL AA AE :

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STOCKS ET EN-COURS Matières premières et approvisionnement

Stocks d’en-cours de production de biens Stocks d’en-cours production de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises

TOTAL stocks et en-cours : CRÉÈANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé

TOTAL créances :

DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobilières de placement Disponibilités AC constatées d’avance TOTAL disponibilités et divers :

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[…]

Frais d’émission d’emprunts à étaler Primes remboursement des oblhgations Écarts de conversion actif

[…]

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[…] . Période du 01/01/12 au 31/12/12

HAC1 Edition du 08/[…] vos aNet(N) 35. 3 'Ϋ 'ÂqétîNfiiw »

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R , RQ,U s'. _;___£4;: t 3 16 eus TM. t te fe. otre, Mi us APT ot ) 31I12!2012 _ 3112/2011 .*:

AG AH Capital social ou individuel dont versé 1 545 000 1 545 000 Primes d’émission, de fusion, d’apport, … Écarts de réévaluation dont écart d’équivalence Réserve légale 154 500 154 500

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves […]

Report à nouveau

Résultat de l’exercice 20 924 108 844 TOTAL AG AH : 1 816 091 1 903 317

[…]

r-*-r n’h- …,,5… mme rer mn eu com eo mem n: e -i pru îr m n »u.-vrw_ en ge mn, cert e st rm en mme e f n m g eo gr e oie rar + 1

cod mt le Pest qu e Dom n. at etes mo rev à […] ". : […],

+74 +..

Produits des émissions de titres participatfs Avances conditionnées

bv':w;f era teest «aw-ù…» $««:e 5e 'r"""fl* 77 sem area, cum e com mers ane qe c «aura-«!wa n-4r-mwa uma = --v moult terme r l rem" lun RER u Fm d c T gt nl Blast Le u le tl a AUTRES FONDS PROPRES% Mur greg lit l Col fle s l Cu . Ta 04 » . LL Liu – l Ke. e "' > «: 6 a 1 ».

Provisions pour risques Provisions pour AC + >-:-+-:- «Ml-{knrëu :ô$angu 7 moi ier c wvr ever. q e […] certe = pots g" {Jaqw-rw dues Ta {___ …, da mi mv pages «..-»ami«

T en l . c 8 ;. + i .; PROVISIONS POUR RISQUES ET ++! : : #:. – - .. $ +,… rr . .. rr r .

ta

DETTES AE […] […]

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 400 Emprunts et dettes AE divers […] […] TOTAL dettes AE : 133 379 […] AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES Dettes fournisseurs et comptes rattachés 11 846 3 841 Dettes fiscales et sociales 57 750 26 212 Dettes sur AA et comptes rattachés Autres dettes TOTAL dettes diverses : […] ue r Tant L3 pertes [LA re 208 ra [E M LSA 459

Ecarts de conversion passif

[…]

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Compte de Résultat (Première Partie)

HAC1

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

: 2 – - Not (NJ – [- = Net (R} – re RUBIÏlQIJE-ÊS promet i.7Te9 ve nt + {i 31/12/20114 ">" Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services […] […] […] Chiffres d’affaires nets […] […] […] Production stockés Production immobilisée Subventions d’exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de AC Autres produits fau Pot Bi Aou etr rer T3 – PRODUITS D’EXPLOITATION *: "« 7 » 3[…] 13 "=>« --. » […] AC AK Achats de marchandises [et droits de douane] (3 451) (3 632) Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement) Autres achats et AC AK […] 46 935 TOTAL AC AK : 27 261 43 302 […] 1456 600 AC DE PERSONNEL Salaires et traitements 119 475 15 325 AC sociales 45 646 6 093 TOTAL AC de personnel : 165 121 21 417 DOTATIONS D’EXPLOITATION Dotations aux amortissements sur AA […] Dotations aux provisions sur AA Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et AC TOTAL dotations d’exploitation : […] AUTRES AC D’EXPLOITATION […] […] ? * AC D’EXPLOITATION : | – .. : .- ---198 7… :« , – 13 488 - » RÉSULTAT D’EXPLOITATION |-- + :-: > _ 4 ; – (20 806

Page 6

Compte de Résultat (Seconde Partie)

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/42/12

[…], Li t s .- pr 1 3220128. < |- 2) – | « - »+>-"-- 4 333 |: / "= .* " 20 608 Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation […] 94 300 Produits des autres valeurs et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement […] 84 300 AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions intérêts et AC assimilées […] 1 366 Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement 1 366

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionslies aux amortissements et provisions

[…]

[…]

' – RÉSULTAT EXCEPTIONNEL -.

Participation des salariés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

[…]

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Détail des Comptes

Période du 01/01/12 au 31/12/12 Edition du 06/05/13

Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10

Balance – Solde avec variations

Brut

Net Amortissements 31/12/2012

Net N-1 31/12/2011

Variation

En valeur En %

fêté deB domptes « 0 » "« se »on d p" + ra 892 140792 Fr * a 440 sa y A mo.«   »r dog d à toto té Cod f t […]

…… A«_M {A…-…

[…] 154 500 AV -154 500 00 106800 AUTRES RESERVES 95 667,31 -95 667.31 1[…]0 BENEFICE S/ EXERCICE 108 843 83 108 843 83

205000 CONCESSIONS ET DROITS S […] 30 […] 30 261101 TITRES BERNET 9 900 00 9 900 00 261102 TITRES C BOIS 129 000 00 120 000 00 261103 TITRES AC BOIS 1 425 000 00 1 425 000 00 261104 TITRES SCIARAGO $ 500 OD 9 500 00 261105 TITRES ECLA […] 60 6 009 00 261106 TITRES GRASSET 28 500 00 28 500 0D 261107 TITRES GKERO […] 00 […] 00 267100 PARTICIPATIONS AC BOIS 154 331 25 154 331 25

[…]

267103 PARTICIPATIONS C BO 23 400 00 10 000.09 13 400 00 267104 PARTICIPATIONS ECLA 23 000 00 23 000 00 267408 PARTICIPATIONS GRASSET 66 906 45 18 714 91 78 191.54 267107 PARTICIPATIONS GKERO 30 000 00 10 000 00 20 000 00 268800 INTERETS COURUS SUR CR 10 866.41 […] 41 2518 00 280500 AMORT. LOGICIELS 3 238 30 -[…] 30 401000 Nature fournisseur 45 810 04 57 656 24 -[…] A ETABL 2 410.18 2 410.18 4[…]0 REMUNERATIONS DUES 94 741 98 94 811 67 -69 69 428200 PROVISION CONGES PAYES 1 859 00 -1 859 00 431000 URSSAF 42 229 18 54 314 18 -12 085 09 437300 RETRAITE 16 55268 21 248 88 -4 696 00 438200 AC SOCIALES SUR CP 744 00 -744 00 444000 ETAT IMPOT SUR LES BENC 12 613 00 8 241.00 41 372 00 445510 TVA A PAYER 4 424 00 30 325 00 -25 901 00 445660 TVA DEDUCTIBLE S/ABS 7 852 91 7 […] 50 604.59 61 021 23 +10 416 64 445860 TVA S/FNP 1 066 83 625 63 441 20 445870 TVA SUR FAE 394 98 -394 98 448600 ETAT A PAYER 589 43 2 173 03 -1 583 60 455101 C/C U B 129 207.00 +129 207 00 455800 INTERETS COURUS SUR C/C 1 106 00 4 878 00 -[…] 457008 ASSOCIES DIVIDENDES A P 408 150 00 108 150 00

48[…] AC CONSTATEES D’ […] D’A 738 00 -[…]

[…]

625100 FRAIS DE DEPLACEMENT 126 07 […]

[…] PAYES 1 090 00 + 090 00 645100 URSSAF 33 076 70 2 18 33 074 52 645300 RETRAITE 12 135 60 0 21 12 135 39 545500 AC SOCIALES S’ CP 436 00 436 00 851100 REDEVANCES MARQUES 5 000 00 5 008 00 65[…] AC DE GESTION AV 4 01 4 01 661500 INTEREÊTS COMPTES COUR […] […]

-1 545 000 00 -154 500 00 -84 973 48 -693 83 0,73 […] 30 9 800 00 120 000 00 + 425 000 00 8 500 00 […] 00 28 500 00 […] 00 149 333 15 +149 333 15 -100,00 727 48 23 400 00 -10 000 00 -42,74 15 000.00 […] 00 53,33 50 000 00 28 191,54 56,38 20 000 00 […] 41 -5 830 41 -69,84 -[…] 30 -2 812 99 -$ 033 21 321,12 -1 D28 20 2114 60 -205,66 82 550 75 -29 153 08 -35,32 2410 18 -69.69 -768 00 -+ 090 00 141,74 -4 998 00 -7 068 00 141,75 -} 764 52 -2 931 48 166,13 -308 00 -438 00 141,56 -2 732 00 14 104 00 -516,25 -25 901.00 5 197 78 -5 172 87 -99,52 2 306 36 -2 306.00 -99,98 -15 444 63 5 027.89 -32,55 593 88 -152,68 -25,71 -394 98 -194 68 -1 388 92 713,44 -40 009 00 -89 207.00 223,02 -i 106 90 -2 666 00 241,05 12 333 92 -738 00 100 000 00 50 000 00 50 000 00 […] 00 «17 245 68 -102,37 23 16 +13 03 -56,26 -3 632 28 181 28 -4,99 6 119 00 -4 157 00 -67,94 22 866 40 890 10 3,89 292 85 14 69 5,02 133 78 9 54 -9 54 -100,00 8 523 00 -5 833 50 -68,44 […] C0 9 08473 -9 084 73 -100,00 126 07 1592 11+ 00 697,24 89 00 706 00 713,13 80 00 571 00 713,75 421 00 -421 00 -100,09 14 555 56 103 829 03 713,33 769 00 321 DO 41 74 4 740 48 28 334 04 597,70 1 044 33 11 091 06 1062,03 308 0D 128 04 41,56 5 000 00 0 67 3 34 498,51 1 […]

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Détail des Comptes Période du 01/01/12 au 31/12/12

HAC1 Edition du 06/05/13 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10

3554752677 – ' 20 823.56 103 843.83 -87 920.27

Totaux des comptes de bilan 3 533 829.11)«   »

Totaux des comptes de gestion 277 387.65 FAI 311.21: -20 923.56 -108 843.83 87 920.27

Total de la balance

3 832 140,32 3 832 140.32, ' 0.00

Balance – Salde avec variations Net Net N+1 Variation Brut Amortissements – 31/12/2011 En valeur En % 66[…] AGIOS BANÇAIRES 78 95 78 95 76 48 247 3,23 681120 DOT*AMORTS. IMMO. CORP. 3 187.32 -[…].32 -109,00 695000 IMPOT S/LES STES 589 00 589 00 […] 00 -4 105 00 -87,45 706100 PRESTATIONS SERVICES 52 501 24 234 548 84 -182 047 60 -78 799 14 -103 248 46 131,03 706200 PRESTATIONS DE SERVICES 21 126 86 -21 126 86 -15 293 27 -5 833.59 38,14 781000 PRODUITS DE PARTICIPATT 18 513 00 -18 513 60 -85 575 00 062 00 -78,62 761100 PRODUITS FINANCIERS S/C/C 2 518 00 -2 518 00 -7 724 58 5 206 58 -67,40

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Détail des Comptes Période du 01/01/12 au 31/12/12 HACA Edition du 08/05/13 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10

[…]

Net Net N°1 Variation 31/12/2012 31/12/2011 En vaïeur ___| En %

'VALEURAJOUTÉE – + , n° des 175 913,02 – - ." 650 790.09 125 122.93

{CÙÛI d’aaïat fies marfihandËesw" «:p-- «,rwqwæ-.pæyya rcwæ-n-1 ra- >3F«_3 451 00 [wawa ring-3 532 28 ral; raw-n u181126 rm«. ,gg

607900 BFA -3 451 00 -3 632.28 181.28 -4,99 – MARGE COMMERCIALE ! - : "- . l , 3 451.003 de i

Lolo aile L Actualite Caire chers amis der à 706100 PRESTATIONS SERVICES 182 047.60 78 799.14 103 248 48 131,03 706200 PRESTATIONS DE SERVICES CEE 21 126 66 15 293 27 5 833 59 38,14

Pf0ddfiîlûl’l vend … T-vw-kw’u » -lml:or.ï-fi'- eux ver w-_-rÿræ r"'*-_nïÿd" ] EM ::.? […] 46 £"«"«'- ! […] qä {: 115 93

_ PRODÜCTION DE CEXERCIGE -. «   » .

CHIFFRE D’AFFAIRES --".

à ex proveñancé des ties ': "*" tore toto Ps (Feu rr s […] 44 HT« t 4 03 eu PI de 222 16 p »"se se

en}…

[…] 10 13 23,16 -13 03 -56,26 615610 MAINTENANCE INFORMATIQUE 1 962 00 6 119 DO »4 157.00 -57,94 61[…] ASSURANCES 23 756.50 22 866 40 830.10 3,89 618100 DOCUMENTATION 307.54 292.85 14 69 5,02 618500 FRAIS DE SEMINAIRE 133 78 133.78

622400 FRAIS ACTE 9 54 -9 54 -100,00 622600 HONORAIRES 2 689 50 8 523 00 -5 833 50 -68,44 622620 HONORAIRES CAC […].00 […] 00

[…]

[…]

F et Taies 17. « . -e . eu e T Lea Pr s dee e e u re pret et 1456 po b’r e »" "3/34. 856. oi [IE 14263

[…]

[…] 421 00 -421 AV -100,00

$ AC de personnel => qu« le s d’Or 2. fr pet E ivre » ai voor pr _}; "e «165 120.50 r **f«*21'41737 {nf-'ëü "14370313 [54[…] 97 à age ee dts commons cn

rôle inet etude s dudu Actions at-il Au dire se – art en o bre Sama cord : E- pride id 641000 SALAIRES BRUTS 118 384 59 14 555 56 103 829,03 713,33 641200 PROVISION CONGES PAYES 1 090 00 768 00 321 00 41,74 645100 URSSAF 33 D74 52 4 740 48 28 334 04 597.70 645300 RETRAITE 12 135 39 1 044 33 11 091 06 1062.03 645500 AC SOCIALES S/ CP 436 00 308 00 128 00 41,58

[…] – / ' re -,9 336.52 '.«   »." 28 772.72 * – * " 19 436.20,

lDotations auxamorflssemenls et prowslons'« 23 + n sonde dt y tou ser fé nt nd e mt mn î "[…], 323 37, : ."Î'[…],32 £ "-100 00 MMW-b'…… mother dont a et Autor -'u--ï mamlos 681120 DOT’AMDRTS. IMMO CORP, 3 187.32 -[…].32 -100.00

E Autres AC t°« Pu es 29 une d e »e a sir e.. mn T s ce rn d pre ttt F s DD4 01 pa l«   »77[…],7 bi tre" 3 ed FE: dE

…«.«m.Â.AÏ-ùu fn la med l’un la r EL SY VAR o le 1 ou du lame lait e de Lue vel

651100 REDEVANCES MARQUES 5 000 09 5 000 00 65[…] AC DE GESTION COURANTE 4 01 0 67 3 34 498,51 RÉSULTAT D’EXPLOITATION 4 332.51 20 504.73 -16 272.22 -78,97

à Produits finanblerg "* * 7 …. es La a Si M^e F ke mi n nrc its r pme r […].00 d rr mr :!« 94 290 58 a n 268.56 bin » "77 1}

761000 PROOUITS DE PARTICIPATIONS 18 313 C0 86 575 DD -68 062 00 -78,62 761100 PRODUITS FINANCIERS S/C/C 2 518 C0 7 724 58 -5 206 58 -67,40

£ AC finançièreb ** 2« 5-10 de » e e at comprimer det ante pr mie ve es BSD 05 (r malice" 4 56 4e rr dé- d ÿ d’or

doi.

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Détail des Comptes Période du 01/01/12 au 31/12/12 HACA Edition du 06/05/13

Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10

[…]

[…] 31/12/2012 31/12/2011 En valeur ] En % 661500 INTERETS COMPTES COURANTS […] 1 280 0D 2482 00 192,40 66[…] AGIOS BANCAIRES 78 95 76 48 2.47 3,23

[…]

«+ A ron ln fr PS8 (pee "4 RT @ uk Net p d 9 F V9 , d P dm de ? es a tes 41 "tape à os d Ct pat blood 44 fimpèté sur les bénéfices » """«   », de due n cercle craie demon étions en … JÏ avce 589'09Ë…«… 4 634.00 L»»…… ÎÂÊÎŒ &.»'.LËZJÈË

695000 IMPOT S/ LES STES 589 00 […] 00 +4 105 00 -87,45 RÉSULTAT DE L’EXERCICE 20 923.56 108 843.83 -87 920.27 -80,78

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Détail des Comptes Période du 01/01/12 au 31/12/12 È

HAC1 Edition du 06/05/13 | Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10 i 1 […] (2050) ' […] 31/12/2012 31/12/2011 En vaieur __| _ En I | TR meer or ro meer qe me mere rm mor mem mom immo mem eme em "AA AB ):; -: – ." . : -- 'A'1' L«. tante :- 'Îvs,';z’rÎÎEÈ-'_ reduit ts tan sos […]

Poncæzsïons – at droits Similaires **: o e m cro mum meer n pr "e p og o dd pr eme o og prima ses 205000 CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIRES […] 30 […] 30

280500 AMORT. LOGICIELS -[…] 30 -3 238 30 de d exe nn FI … m- qv-pv-vvaf «:.-b 4wra-pwv-p site '«"« Æ3W »" uÿonw-wfi tes N+«hb-Mh-g_-vn- --,fl,.-«p-…--…-w:-

fuites participations -.. 2 : 2… – -e .. r ts 4. Le s neveu .. u a pe A 900.09 EX 41 Bad 000, prier + nt pra rein

$ M……4hufl« mm…-M denhent le ammnatmané larmes valse house d Lu

[…]

261101 TIFREÈS SERNET 9 900,00 $ 800 09 261102 TITRES C BOIS 120 009 00 120 000 00 261103 TITRES AC BOIS 1 425 000 00 1 425 000 00 261104 TITRES SCI ARAGQO 9 500 00 9 500 00 261105 TITRES ECLA 6 009 00 […].00 261106 TITRÈS GRASSET 28 500,00 28 500 00 261107 TITRES GKERO […].00 Z 002 00

Créances rattachées à des participations?«   »" FP A Tr Mer – arr […] [ "C7 * 128 54 P" 7 267100 PARTICIPATIONS AC BOIS 149 333 15 -149 335 15 -100,00 267101 PARTICIPATIONS BERNET 727 48 727.48 267103 PARTICIPATIONS C BOIS 13 400 00 23 400.00 +10 000 00 -42,74 287104 PARTICIPATIONS ECLA 23 000.00 15 000 00 […] 00 53,33 […] -5 830.41 -69,84

[…].02 1 866 981.56 -128 244.54

[…]

copro crie :Stocksa

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[…]

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Bliènts at comptés rattachés +7« -z : 7. : 7418 et a re hr ste c d fis »=Z 56 807.65 f «« ' »«"'82 82550; 75 Ê_;' ut r2574290 F’ – 232.4Ü

411000 Nature client 53 397.67 82 550 75 -29 153 08 -35,32 418100 CLIENTS FACTURE AETABLIR 2410 18 2410 18 per rare ve re emmené ct "e ne dome BALE 42 124,87 Fier. » B 098.02 s 7 e à 4 826.88 [rue. […] -5 172 87 -99,52 44[…] CREDIT DE TVA A REPORTER 0 36 2 306 36 -2 306 00 -99,98 445860 TVA SFNP 441 20 593 88 +152 68 -25,71 { '-fiDMxQ-yvææ w:ÆŒww-r-fr met x ,-O-r w «rv-L vt mit Q-r-q *--nvv---r sos ever 1 z’v-; 7 h'« Ï’Ë » 7 > mr-_y… me prove \»(q-«n « 1 Acu Sales vn pr Vers p. "/. bug rs? le #, mn. 5 Je – Pi rs s.. v. Ie« max« u » r rx nc l»

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772 meer y cr e mr ate r amsn et na nour e no gr am d a serre pro om: rr 16 09 lc > # 846.00

51[…] BANQUE COURTOIS 18 848 00 – […] 00 -'IÛD 00 – COMPTES DE RÉGUÜLARISATION ET T- – ones -= d su order rem mp rome pr mommr qe momprge rom ten St" aes dt niet PV n ef hr dual ex Hilo L L ns a ses … à-……[…]

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[…] en Mu de on dicte

[…]

[…] (1 à VI)

48[…] AC CONSTATEES D’AVANCE 12 333 92 12 333 92

281 066.64 107 494.77 173 571.87 161,47

2 019 803.66 1 974 476.33 45 327.33 2,30

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Détail des Comptes Période du 01/01/12 au 31/12/12 HAC1 Edition du 06/05/13 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.10 […] (2051) Net Net N- 1 Variation 31/12/2012 31/12/2011 En valeur __| _ Fn% TE F rer r mere me rome em rome me om amo om one – ep menti ont p ame pre mon Pépital Social ou Individue deb ma mr ann emo mn nde n ven pore dre e r - : | 1 : de t . 1. à pots : à : : d dt rr T AUTRES FONDS PROPRES 22 n 3. – . ds s 3 e a ier de ei e u ant bo cro m nde gm mme, e or m ri my agen a para lex . 1 Avr e […]

ra d, e vga me m re ram mme »v-,M7.. umumr rm ue s p rant om q et crit en .PROVISIONPOURRISQUESETCHARGES: Tout P 33 Pet 34 s . e one Cte noir an u d nie e en ate s, es e T ut fu A faut rie

fic Nord lin) dcr e Slt des SAT Hot on nat che B Ari M le c et. i e. --u wa \fiqu09-Ë ass H-Aæ-àw ….… q.….. Ane l F mens '…4fiflÇÀ-«flù-n’ü'äùafl’hM-fl’ém

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TOTAL (IV) i do 203 712.79 71 159.02 132 553.77 186,28 NA e n.

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cames et tom d’en tt

Regles & M€th0d9$ comPtabies Période du 01/01/12 – au 31/12/12

HAC1 Edition du 06/05/13 L’exercice clôturé au 31122012 présente un montant totat du bilan de 2 019 804 € et dégage un résultat de 20 924 €

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de hase :

— importance relative – continuité d’exploitation – permanence des régles et méthodes d’un exercice à l’autre

Les nouvelles règles issues :

— des réglements CRC 2002-10 (du 12 décembre 2002) et 2003-07 (du 12 décembre 2003) sur les amortissements et les dépréciations,

— du règlement CRC 2004-06 (du 23 novembre 2004) relatif à fa définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs,

ont été mises en application pour la première fois au titre de l’exercice ouvert en 2005, ce qui constitue un changement de méthode comptable

Le cas échéant, les mesures de simplification visant les petites entreprises ont été appliquées

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscnts en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Evénements significatifs :

— de l’exercice : Néant

— postérieurs à compter de la clôture : – Néant

AA AF :

Les AA sont évaluées à leur coût d’acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus, après déduction des RRR et escomptes obtenus. Les droits de mutation, honoraires, commissions et frais d’actes sont comptabilisés en AC.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés en fonction de la durée de vie prévue, celle-ci étant comparable à la valeur d’usage En tant que besoin, la valeur résiduelle est déduite de la base amortissable.

Participations, autres titres jimmobitiaés, valeurs mobilières de placement ;

La valeur brute est constituée par le coût d’achat hors frais accessoires Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Créances :

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable

Changements de méthode : Aucun changement n’est intervenu par rapport au précédent exercice Engagements :

Indemnités de fin de carrière

Compte tenu de l’âge et de l’ancienneté du ou des salariés et la faible probabilité de leur présence dans l’entreprise à l’âge de fa retraite, le montant des droits acquis n’est pas significatif.

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ib Etat ! re Période du 01/01/12 – au 31/12/12 Edition du 06/05/13

droit individuet à la formation

La foi 204.391 du 04/03/2004 relative à la formation professionnelle continue a instauré un droit individuel à la formation. Ce droit se cumule par année civile sur une durée maximum de six ans.

Compte-tenu du tum-over, de l’effectif et de l’âge des salariés, les engagements en matiére de droit individuel à la formation ne sont pas significatifs.

Page 17

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] AA . I Période du 01/01/12 – au 31/12/12 .

HACI Edition du 06/[…]

Acqmsrùons+ apports ; création, Virements-' ";

7: Vaîeur brute 5. Augmentationæ ' début exercice« par réavalüatron

AA AB Frais d’établissement et de développement

Autres AA AB […] TOTAL AA incorporeiles : […] AA AF Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Instalfations techniques et outillage industriel Installations générales, agencaments et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers AA AF en cours Avances et acomptes TOTAL AA AF : AA AE Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations […] 73 866 Autres titres immobilisés Prêts et autres AA AE

TOTAL AA AE : […] 73 866

[…]

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iminutions par. -cassions : mises

AA AB Frais d’étab. et de développement

Autres AA AB […]

TOTAL AA incorporelies ; […] AA AF

Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur soi d’autrui Constructions installations générales Install. techn., matériel et out. industriels Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport

Mat. de bureau, informatique et mobil Emballages récupérables et divers AA AF an cours Avances et acomptes

TOTAL AA corporeiles : AA AE Participations mises en équivalence

Autres participations […] titres immobilisés Prêts et autres immo. AE

TOTAL AA AE : 202 111 […]

Page 18

[…]

Pétiode du O1/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

:_IMMÇBILISÂT’IONSAMORTISSABLES

te en e un 1 3 eu Ce 23 ° se s

Montant f '. «E * QT début exercice «/p>

Augmentahons:

£ÊPitïïênüîîêns. :.« reprises i » _:

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AA AB Frais d’étab. et de développement. Autres AA AB TOTAL AA AB :

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Installations techn. et outillage industriel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers

[…]

[…]

TOTAL AA AF :

AV ete

— IMMOBIL LISATIONS AMORTISÊÔSÉES««*'

Amortissements

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Amortissements«

7 exceptmnneîs»

AA AB Frais d’établissement et de développement Autres AA AB

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique et mobiher Emballages récupérables et divers

Frais d’acquisition de titres de participations

TOTAL AA incorporeiles :

TOTAL AA AF ;

Page 19

[…]

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

DE L’ACTIF IMMOBILISÉ

Créances rattachées à des participations

Prêts Autres AA AE

TOTAL de l’actif immobilisé :

DE L’ACTIF CIRCULANT Clients douteux ou litigieux Autres créances clients

Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie

Personnel et comptes rattachés

Sécurité saciale et autres organismes sociaux

État – Impôts sur les bénéfices État – Taxe sur la valeur ajoutée

État – Autres impôts, taxes et versements assimilés

État – Divers Groupe et associés Débiteurs divers

TOTAL de l’actif circulant :

AC CONSTATÉES D’AVANCE

[…]

[…]

[…] . […]

3 |. du ans lus ÿ; ! et 5 ans au plus:} """

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[…] des établissements de crédit : – à 1 an maximum à l’origine – à plus d’ 1 an à l’origine

Emprunts et dettes AE divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices

Taxe sur la valeur ajoutée

Obligations cautionnées

Autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immo. et comptes ratachés Groupe et associés

Autres dettes

Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d’avance

400

[…]

[…]

738

400

[…]

[…]

738

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Page 20

AC à Payer 9 y Période du 01/01/12 – au 31/12/12 HAC Edition du 06/05/13

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[…]

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes AE divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés (1 086) Dettes fiscales et sociales 4 187 Dettes sur AA et comptes rattachés Disponibilités, AC à payer

Autres dettes 3 772

[…]

Page 21

Produits à Recevoir l Période du 01/01/12 – au 31/12/12 HAC1 Edition du 06/05/13

IONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR. : – - . – {[…]

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AA AE

Créances rattachées à des participations 2 5186 Autres AA AE

Créances

Créances clients et comptes rattachés 2 410 Personnel Organismes sociaux | État ! Divers, produits à recevoir : Autres créances

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Disponibilités

Page 22

AC et […]

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

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AC ou produits d’exploitation AC ou produits financiers

AC ou produits exceptionnels

738

Page 23

Composition du Capital Social Période du 01/01/12 – au 31/12/12

HACI Edition du 06/05/13 7 S’Y ._c ; "_\.._;_n_ _£__ ':.:_'. – de cmeyc;o_nreslnE_ TITIîES" hominñale 5: | 1 – Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l’exercice 1545 1000 2 – Actions ou parts sociales émises pendant l’exercice 3 – Actions ou parts sociales remboursées pendant l’exercice 4 – Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d’exercice 1545 1000

Page 24

Informations concernant les entreprises liées

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Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

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[…]

Participations

[…]

Autres titres immobilisés

Autres AA AE Créances clients et comptes rattachés Autres créances

Capital souscrit appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités

Emprunts et dettes AE divers Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Autres dettes

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au 31/12/12

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POSTES DU COMPTE DE RESULTAT

Produits financiers

AC AE

[…]

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[…]

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

[…]

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— . ": Résultat : ; » ; du dernier : :.

[…]

1. filiales (Plus de 50% du capital détenu)

SAS AC BOIS

SARL C BOIS SARL […]

2. participations (10 à 50% du capital détenu)

SARL ECLA SARL GKERO

[…]

1. filiales non reprises en A: – françaises

— étrangères

2. participations non reprises en A: – françaises

— étrangères

[…]

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+ Transfert de AC d’exploitation + Autres produits d’exploitation – Autres AC d’exploitation

+ Quote part de résultat sur opérations en commun + Produits financiers

— AC AE

+ Produits exceptionnels

— AC AD – Participation des salariés – Impôts sur les bénéfices

[…]

[…]

[…]

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[…]

Période du 01/01/12 Edition du 06/05/13

au 31/12/12

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Production vendue

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— Déstockage de production + Production îmmobîlïsée

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— Consommation en provenance des tiers […] 15,12 486 935 49,88 b nsc n oa i s ee ni n CE VALEUR AJOUTEE . "- |: + = , . 178 8143 |3 x., 86,88 1… > . ., 50 700 |-. :. 52,06,

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Produits exceptionnels – AC AD me pre me n mes

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— Participation des salariés – Impôt sur les bénéfices

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Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

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AA AB Frais d’établissement Frais de développement Concession, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres AA incorporetles Avances et acomptes sur AA AB

TOTAL AA incorporetles :

AA AF

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage industriel

Autres AA corporettes

AA en cours

Avances et acomptes

TOTAL AA AF :

AA AE Participations évaluées par mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres AA AE

TOTAL AA AE :

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[…]

STOCKS ET EN-COURS Matières premières et approvisionnement

Stocks d’en-cours de production de biens Stocks d’en-cours production de services Stocks produits intermédiaires et finis Stocks de marchandises

TOTAL stocks et en-cours :

CRÉANCES Avances, acomptes versés sur commandes Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé TOTAL créances ;

DISPONIBILITÉS ET DIVERS Valeurs mobiliéres de placement Disponibilités AC constatées d’avance

TOTAL disponibilités et divers : bene amour mem en m p om mere crepe . or : an

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[…]

Frais d’émission d’emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Écarts de conversion actif

[…]

Page 2

[…] . Période du 01/01/13 au 31/12/13

HAC1 Edition du 06/05/14 pre meme mo me ve mm mm air e Treo que e ' i.) , – « no d rce Î…' " î;'\_ |} + :.. 2 RUBRIQUES» net tel Tr Tu t arr L P l "RR 311122013« -.|*. 3112/2012; _. – + » * ' +. (+ + W * * « + % AG AH Capital social ou individuel dont versé 1 545 000 + 545 000 Primes d’émission, de fusion, d’apport, … Écarts de réévaluation dont écart d’équivalence Réserve légale 154 500 154 500

Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées

Autres réserves […]

Report à nouveau

Résultat de l’exercice 73 902 20 924 TOTAL AG AH : 1 889 992 1 816 091

[…]

[PR EC RTE Rep s on mer ri Pe der en L-. . CAPITAUX PROPRES – | > ; « – […]

Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées

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Provisions pour risques Provisions pour AC

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DETTES AE […] […]

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 400 Emprunts et dettes AE divers 131 139 […] TOTAL dettes AE : 131 139 133 379 AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS DETTES DIVERSES Dettes fournisseurs et comptes rattachés 11 965 11 848 Dettes fiscales et sociales 27 871 57 750

Dettes sur AA et comptes rattachés Autres dettes

TOTAL dettes diverses : […] D’AVANCE […] 738 Pons e t mom mu a mot Mm P Mp. 36 ira 3 S pertes t [ex 3. 5,185 285] à ! « 7 » ; 203 713

Ecarts de conversion passif

[…]

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Compte de Résultat (Première Partie) HAC

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

— bl des den – "i 1° ed r s r e core c -. n° * 12 > à Export – "| :: : " – [-- Net – r: RUBRIQUES +-… .- =-! ' ""> Art }}« T z 14 » x EXPORÈ- – . " 344 a ; - ? 31M2/2012 31 '". Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services […] […] […] Chiffres d’affaires nets 189 578 […] […] Production stockée Production immobilisèe Subventions d’exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de AC 3 305 Autres produits 0 il fie te tof on ti sn Re dat, "er ,.} «   » + PRODUITS D’EXPLOITATION ["> « . »192 885 l T:" +"" + 203.174 AC AK Achats de marchandises {et droits de douane] ([…]) (3 451) Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnemeant Variation de stock [matières premières et approvisionnement] Autres achats et AC axternes 43 894 […] TOTAL AC AK : 39 693 27 261 IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSJMILES 1 836 1 456 AC DE PERSONNEL Salaires et traitements $0 681 119 475 AC sociales 29 721 45 646 TOTAL AC de personnel : 120 409 165 121 DOTATIONS D’EXPLOITATION Dotations aux amortissements sur AA Dotations aux provisions sur AA Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et AC TOTAL dotations d’exploitation : AUTRES AC D’EXPLOITATION 8 408 […] PR e pl EU dorer n r n°. r. . 3, AC D’EXPLOITATION :- |-- -. _ – 170 347 |» – .:198 842 PRE ess CLE: – RÉSULTAT D’EXPLOITATION := | > – +7" – 22 538 32.

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Compte de Résultat (Seconde Partie) . Période du 01/01/13 HAC1 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

2:71.009

Er

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions

_.,…_..7.- avce ter (n -

d !! T2 RESULTAT EXCEPTIONNEL! ?:. : :::

Participation des salariés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

[…]

:, TÔOTALDES CHARGESz- |-

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Pi TRI et nul ms : «'««Net(N)«', "7 i Net (N- 1} RUBR’QUES -n _31112/2012 2 …«- g,- – l 7 […] attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation 60 212 […] Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés i 836 Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mabilières de placement 62 049 […] AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions intérêts et AC assimilées 7 578 […] Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement | […] ; monte d nement commen ep i due pourais cran me ! 3 3 – l RÉSULTA’I' FINANCIERZ : 17:180, 1

[…]

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Détail des Comptes Période du 01/01/13 au 31/12/13 HAC1 Edition du 06/05/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux j7 7.71

[…] – 31/12/2012 En valeur En % E’i%'ïM»ü""v’Ê-n «…,..-.np,u-,,,.,æ… w,p Sté du met *fl»'thr-flr*'»ÿf «me comm remit bn < e Pins, "«"r’n-w&MN**MvW-WH«W*QW-NW*»nx-«'… 'L'__c-n"… l£ï-« Lama dei ® 'la… dettes bare lait :. Le Loss Me er Pr storm vs p ds momo se , mure member +- core wwæç-mmm-mva-www-m-mw-nw- lmmoblIlsafionsIncorporelles-æ'_-,,fil,-ü: momo dem te om ee mem ed c anse d are clone ces oie te ct e tte de a a ne ame a tee eco lu moa ue " Cure

Prondéssions) brévets’et droits similaires "{ Ë’ eine 8 239.80 [n ii e […]80 prose smic ta 00Ë Pains o o Fan root "o og frit vier a

205000 CONCESSIONS ET DROITS 5 3 238 30 […] 30 […] 30 280500 AMORT. LOGICIELS […] 30 »[…] 30 »[…] 30 c l r tres pr «»»-«m': i. mc'«_ MLM-tr 4.v\ dors |.vho wars-_.- .-(-|ga-'Mwü--sæ :.W Meter rnr*f A+ vv«(u m.,vv-vf…---r my»: brai dé «q,-10- lmmohlllsatlons corporalies à t . 5 2 1 15 Len +" tp 2 t 5 +1 th 1 * mt din AE M H lair fs REAL 3 pri M re (mL-AV foi l --' E-M.bù ' «b.-J’m-b e » . ve ci -v*h --l-nä. «Ar-MM?- de> MASJçan-M … ùn-vtm-

,……..{_., pac orge ves «,.».fi._.fl. parier pros H…-u-u-çr ? semer .,ymdm mec nnguçv» --u'-I lara he soda -u-;o1 n.pt," -4-q-p Îmmabilrsatlonsfinancières;{ cle ur pa tte (33 > 703 t à ge d à. 7 tt

. tac 3 h "3. Ad Fran AB acres Bec à de > PS" Ave Raw be we cf ton 2 da le alt té lui e il a +3 u"….\ ». /m.fl… ua -..-wmv… Lau 8 " mel Sos «L:-..… ch aies LA Za ves ln g,… {…-.…

Participations -: *- 413 . .» * +.. .. 4 E- " – < 1,600 |- :4. *" » "tr . […] 900.00 f 77" eo abdte E’ dix een 004 [trompes ni cad las L mé Live s a…-uwl san =..1 Nubie cha ur de ris -wu-àd….-WJ "d e suis roche. te ces «out dd Arr ku … use f L«>d-nfll did comser à 281101 TITRES BÉRNET 8 900 00 9 900 00 9 900 00 261102 TITRES C BOIS +20 000 00 120 000 00 12[…] 00 261103 TITRES AC BOIS 1425 000 00 1425 000 00 1425 000 00 261104 TITRES SCI ARAGO 9 500 00 9 500 00 8 500 00 261105 TITRÈS ECLA & 000 00 […].00 6 […] piéânèes rattachées à des participations ") ["«   »:- 206 28136 l s re nes sens que | Foo: : 206 281,36 d oo .- 137,897. 02 à -. -. – 68 444.97 [549.66 267101 PARTICIPATIONS BERNET 33 630 00 33 630 0D 727,48 32 902,52 4522,81 267102 PARTICIPATIONS ARAGO 41 900.00 41 900.00 41 900 DD 267103 PARTICIPATIONS C BO 24 402 00 24 402 0D 13 409 00 11 002.00 82,10 267104 PARTICIPATIONS ECLA 23 667.00 23 667,00 23 000 00 667.00 2,90 […] 20 000 00 -20 000.00 -100,00 268800 INTERETS COURUS SUR CR […].39 […].39 2 518 00 164.39 6,53 TOTAL (il) . 2 >) (4 810 420.68 […].30 […].39 […].02 CERETRÆY Aan EÎÈ'6ÛŒ+È»J rrÿ’Aï’äW’t-æ 18 D"'E’î-»î'-"«-"»c- 'F'«-' î""'Î-_fF-è-'«'äxfi ""fi- -7:.':fi c-v+-uu kg.-14 «firjü-mq '5_:a -à1**-A’Qü«v’ r5:- to tier" ule- a;\i «>ng %ÆŒhHgÿ-w

7 i r 'a S….»'bmc T’otéredl Jaden/«:wu’fnm’ … Ju..a. …….z… æ…« uw« Aun- ww.A;-a..pafl mern&… J p +«4y-I-w vez nam-'n…« ya…«u’sw «à

Sto Horw-Æsafia}uwfl’wëxnw ..»,- uuw :M-'Hhu .à«>-'u-«K ) men '> r-'» v*M--3ww Wr’ltî« Mfifq««»'fin««r _-g.-y;q-pfvçg«s« "QW 7v«v *4-4 ku me 4 www-:«; www-m cksp-r, ++ n ma e di s , r (1 a ves, 5 89

». : … uhu»…&nMMœ-Mæ.ùflwœæmlræ mans 'lv’fl"u…, ls wJ«-mul\&utm M1…"r£at pu… smämçw uu1-'Éuoäw 5e ül-uv… n… fl»w… muu

E’fê’ä'fiœg 'g-» Pe gig-« qe --_4… fiflñNF’ vrp nm era es x »fie-w. + -.-çuçw;fiw..; un m orme 2 t . …: mam m «.. «! -..-,.… 3, w «xa- tx ..?! {» >.fl«.fs -.'- vor ee meer r-run 24 a.. > +28 4 17,» 2 ; 'ÂM4WW»$MMM5) nr4-\ ela 12. Ëzs.w.- «.«uN Sas … WÆJ….-wd…' X _4-… w….æ.…… aM-L-h '-'-w 4\Ma-4-æwç.æ MA.h--l%vfl…- «..:…

Lliénts et Comptes T müaÈñéâ"«"'»»"jl'»"« 67 714 04 +30 toi L«« ' »'«6771404 î:_:« ' »55 807.85 ! ÇÏ«Ÿ – 14 906019 î’ Ze 21733

[…] A ETABL 1 794 08 1 794.00 2 410.18 -516.18 »25,57 Autres lee robe eté sm "i ea d pr r hr e ag gag doit ar e one ue t que s om > > 6 407 40 à et mas. 12 er p«   » e 457 47 fr 06 it cane dune p von tag et […] S/ARS 469 4 69 24 91 -20 22 -81,17 44[…] CREDIT DE TVA A REPORT 4 780 (0 4 780 00 0.36 4779 64 – 1327677,78 445860 TVA S/FNP 357 11 357.11 441.20 -84 D3 -19,08 CRA d om om m o ie d comen ee n ur F vrp rome pr er ce age mue orgie

I 1 2 * * > meme d eu a e ces » At 9 i l decor les «… e-… Seo den w’M "det Ju ir-w«.oqïV-NM7- àce’ ü "'-.g-'n’uJ-Y-w : -.… JM.…- as 1 A. – s. IM à.. ii.-A {au.n.ya-xx ro nu.-\ -af hv'..ù«

Valeurs mobilières de placement ** ***: +3 Fr *«   »4« 150 099,00 rr »rl p :* » >« 150 000.00 » […],00 E.* "4 :» ..50 000.09 ++" – 325,00

»£…=-…… J 508301 COMPTE A TERME 18 MOIS 50 000 00 50 000 00 196 600 00 -50 000 090 -50,00 508302 COMPTE A TERME 24 MOIS 50 000 00 […] I’Ié #7 s .';r._4 rw:y,w «. "Fées A. < CET LL cpi tr , 3 e c – *- :_ r.«:n, v-g < fe d "k ;, r voir ir _;Jffû &ËÊ’Ï. es I. îÊ « 215 1 » 729 95720 :" $a "- 29 95720L M 7 E dau 29 95720 brie à } 51[…] BANQUE COURTOIS 29 957 20 29 857.20 29 957.20 but. vys ,W- cm e ap d teurs pore Pes ve ve or sommier d pme, mon pépin aime loutre me des ce ve ate COMPTES BE RÉGULARISATON Y – « .. à – J 20 » LE "eue t ue pore ron p a io bm rem po o mom eme frere en meme mr re «Emu 14 leve at item délit s ni de deert drénre ala PS $ mem e vera le

Chemes’œnstatëes d’emœsww'9'! E«'»«»' t 4À 95730 f«v«\' + ***-n’ »:! E\-?"«M*[…]30 £'N’W *" ELJ-wa'+'-V:1 623.38 È} 13 13 48[…] AC CONSTATEES D’ […] 30 […] 30 12 333 92 1623 38 13,16 TOTAL {!!) 258 095,94 268 095.94 281 066.64 -12 970.70

[…] (1 à VD) 2 078 516.63 […].30 2 075 277.33 2019 803.66 55 473.67

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Détail des Comptes Période du 01/01/13 au 31/12/13 HAC Edition du 06/05/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71 […] 31/12/2013 31/12/2012 En valeur __| __ En% CER 7 de- room e core r enorme uen. c tom mom momo e om c […] re dee – oem a a […] r nier me a L en ee feu Pee e erre n nn À fu ue 2 184, 500,00 f L 154 500,00 fn n – 0.00 fil" Lee 106100 RESERVE LEGALE 154 500 00 154 500 00 mag r ne mememe ere , wç- les pre ep as pre tate mrnç-u-r ym-«r aux os o 1 e 4" Autres réservest: rn = i […] 21,87 « RÉSULTAT DE L’EXERCICE (bénéfice ou perte) -- . . – - .-. »"- – « 73 - » « 20 028.56 – . » – 52 977.05 .. "253,20 TOTAL). Ctre l nt e que t e ) 0 bete es un rte à. . C+ 1 889 892.38) > * – 1,816 090.87; : – ". _ 73 901.54, . .. © 1,01 FAÜTRES FONDS BROBRES AT 2 – 2° eur rome St Fe r "'em l ni ot q dt « pr art lo an eco mm arm lap e pee mdrr grrr dee wed ot 4 92 te n di es Bled, «… Mu.- «Ml…'ânk a… amande Ft.-5-NIfl-ü-fi4 &»)«WuMhl-mw-A’W WM…«MMMJM-b» F PROVISION PÔÙR RISQUES ET AC*'*J se dre oie oie tee ut e tome four d hire t a mot aire ta Ce mere room ep emo ion roi W der 2 $…«H-u doll vod : et […] se À bys € (el Ne e ist bt" srt, .i …:»?v-é-w .vul-waûu be mont see ir I’ _,w’ ro 'L’Î vet wmfpnnw wA---.:-n;-nw-- grms «ra-u … un-«wur- u«o:q M;t «a.-(gaz?« inc-: "j y:4er'»û u:---|-qu:»- ie «-î« dc mere e osier pos n Ces vhs DEÏTES ide ante l.. »« .Î' » M I due tes VBS Cru belote teZ . vod mt Pret ob à HÎ':Ï’À.Ï’Jl-r es 1. Emprunts et dettes auprès établi dé Crédits : « From tt avi ie » "B Po tarot te 44 | rer: : – "« non ée d' » #4 ".. 2300 68 [= ""- 10000 51[…] BANQUE COURTOIS 399 68 -399 68 -100,00 es e demie oie mid mir rd 1 "do 4014 […] [is 4927078 00 Er : prime Emprunts ef dettes AE divers cin pom raie ee de ten E 1 4 n 181 13088 bits 132 97800 u 1 pare 156 455101 C/C U B 123 888.56 129 207.00 -5 318 42 -4,12 455800 INTERETS COURUS SUR C/C 7 250.80 3 772 60 3 478 80 92,23 Dèttes fotimissours et combles Fattaches t « le tre r our ATI UE t 44 l d »" PAT BaB 20 E T "NT geo [« Ft » Dèttes folrmisseurs et comptes +7 _ 7" 44 *** 2 rr Î_îË ° 96Ê89{ 11 84820 sant" » ! 7 1,00 401000 Nature fournsseur 11 964.80 11 846 20 118 60 1,00 béttes fiscales at sociafée 7 > – n° * ( Ent L R tc ATR RA. Amerie E T 27 pri od l’ile s i 57 74091 {= {F – 29878631 br 5174 ane êtion toire … ->] 4[…]0 REMUNERATIONS ouzs 69 69 -59 65 -100,00 428200 PROVISION CONGES PAYES 2 500.00 1 859 00 641.00 34,48 431000 URSSAF 5 098 00 12 085 600 -a 987.00 -57.82 437300 RETRAITE 4 258 00 4 696 00 -3 438.00 73,21 438200 AC SOCIALES SUR CP 1 000 00 744 00 256 00 34,41 444000 ETAT IMPOT SUR LES BENEFICES 4465 a0 1 […] -100 98 -25,57 448600 ETAT A PAYER 1026 71 1583 60 -556 89 -35,17 " COMPTES DE REGULARISA’HONŒ- ee tue C du ode des tte qe amie […] de « Æ sénat rl »il our ab hr orge de -_-w'-mw.-- am-m-«L. & Mw-.wu kvwœh » au»-l.mwA "Centres sers 4e crt ave Préduits constatés d’avance -+"

TOTAL (IV) . 185 284.95 --« 203 712.79 »- +18 427.84

[…] (! à V) l 2 075 277.33 2 019 803.66 55 473.67

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Détail des Comptes Période du 01/01/13 au 31/12/13 HACI1 Edition du 06/05/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7,71

Compte de Résultat (2052)

[…] 31/12/2013 31/12/2012 En valeur _|_tEn% æEñ-O-a’üîfg’Ùj-Èrxë’L-ÔEŸnÂfi-äüäat dot '»Î'";_. – demie l«   »"'/_}. nt '_ 'vnmfikflœtflîhh-NÏÊT’H!MMMW’ m…:fiTî-ÎWÎTW« MR ,. ana ba sée doctor sel de- tin à dus dés l À. mai avale Ir da Le tiret ta B jen Ghana dt lair aus mot l ties l nde Acte du

Production vendue de Sérÿités * T«   »TN rem r ait rer tr. 2 3 […]31 p: 2 – 2031 74:49 fϫΫ -13 595,45 »"a, 69

«t Amel rs 706100 PRESTATIONS SERVICES 173 312 35 182 047.60 -8 735 25 4,80 706200 PRESTATIONS DE SERVICES CEE 16 266 96 21 126 86 -4 859 90 +23,00

p r ot

dress y! 3, I-r.mu.v ur-1yw-v-z viie – mere «mar-v Réprises sur amort. et prov., i fran$'f"Üecfi eve nier eu te more. 3 Lou ee. 2 1e esse rase 4 Less tot 4 2,80088 bus e ue 3 791000 TRANSFERT DE AC 3 305 46 3 305 46 mr/ I..\,fi« - »r'«'î« CUP Map r .-'u 23 '--I_r- '.. Jeunes k 3, a tal r tin " '\\'?'»"« r ') »!W potes […]

[…] 0 12 0,12 " Total des produits d’exploitation {1} :. .-. .. ,! -: .. – - r r pis n. .. 7 (102 884.8$ 1 ….. 208 17446. . – - 10 280.57; ..". -

Achats de marchandises (ÿ Compris droits douane) : ©" * d’ 344 fr" e cr t. 14200 94 L CHE #3 451,00 [ 7": 3 – 749.04 E': !' 121,73

607900 BFA -4 200.94 -3 451.00 -749.94 +21 73 pubrez achats et extemes s ---. cn s . à : mir E .se E insee sont ae d ben reel Lose ares […] 10.13 10.13 -100,00 615610 MAINTENANCE INFORMATIQUE 2 478 00 1 962.00 516.00 26,30 61[…] ASSURANCES 30 033 64 23 756 50 6 277.14 26,42 618100 DOCUMENTATION 313 42 307.54 5 88 1,91 618500 FRAIS DE SEMINAIRE 3 534 45 133.78 3 400 67 2541,99 622400 FRAIS ACTE 92 55 92 55 622600 HONORAIRES 5 736.11 2 689 50 3 046 61 113,28 622620 HONORAIRES CAC 800 00 1809 00 -1 091 00 -62,50 623000 PUBLICITE INSERTION 587 44 587.44 625100 FRAIS DE DEPLACEMENT 260 93 126.07 134 86 106,97 827500 FRAIS BANCAIRES 257.60 126 92 130 es 103,12 [mpôts« taxes et Varsements assimilés – --- – nr ar. mu re i ron d fe à » n 14 836.00 [r. -. . 4 456. do [ ' :. -- – 380.00 Er f 2610 631200 TAXE APPRENTISSAGE 522 00 805 00 -283 00 -35.16 831300 PARTICIPATION FORMATION CONTINUE 422.00 851 00 -223 00 -35,18 635110 TAXE PROFESSIONNELLE 767.00 767.00 535400 DROITS D’ENREGISTREMENT 125 00 125 00 Salaires et fraîtementezs > '4 M 2 res > e eee doter fume t avr ie RP d « rut e 90 681 42 F » " > 149 47455 E-«   »; >28 70817 l« : » 24,16 641000 SALAIRES BRUTS 76 810 62 118 384 59 -41 573 97 -35,12 541200 PROVISION CONGES PAYES 641.00 1 020.00 -443 00 -41,19 64[…] REMUNERATION GERANCE 13 229 80 13 229 80 à *- ">, se ( n e . o e sua 4 eue t e s eme r d port 4 ni 29 727,40 [rr ." »." 45 64501 [E ! T- 918 E- cad 81 645100 URSSAF 22 631 65 33 074 52 -10 442.86 -31,57 645300 RETRAITE 7 484 34 12 135 39 -4 651 05 -38,33 645500 AC SOCIALES S/ CP 256 00 438 00 +180 00 -41,28 646200 MUTUELLE GERANCE 914.80 214 80 847500 MEOECINE OU TRAVAIL 82 61 82 60 649000 CICE -1 642 00 -1 642 00 – d’exploitation – -. 2 « Pts es mens) d rom mme serre Promu » dan c d pres ar rase meme g dar, sr im ce m ut ame cure sem t arr sees ÈJMr.À-JM …..nw-Î. … l-IÈ cu 2) ties te commis tre as ante le l encre incite es unLÏÂM-…….;,J.LL»… æ-mä DESS ser ces i .. me – este i es ie tin aire restons À le copies 0 es deces fine les E nes Los ie cod 651100 REOEVANCES MARQUES 5 996 93 5 000 00 996 93 19,94 65[…] AC DE GESTION COURANTE 241173 4 […]

Total des AC d’exploitation (H) 170 346.88 198 841.95 -28 495.07 -14,33

« 41 – RÉSULTAT D’EXPLOITATION (1 – Il) 22 538.01 4 332.51 18 205.50 420,21

v aus to F sue rom Send e t r se # . Opérations en COMMUMN® ' « - F »en > n a+ r > . ? * c au. > r ", «709 27 u tr. CT, . ! ft c- + f en. – en Laareome frais ait dates ré so nir e im mére 4 L dana era 44 NOIR . »t.. J-. paid dur tisse stade sti

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Produits de participations 253 ! * Prot – es tt dor e ate a …] ' 22. 60 212 39 j 'on 2 – 21 nat od ['' – […]

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781009 PRODUITS DE PARTICIPATIONS 57 530 90 18 513 09 39 017 00 210,75 761100 PRODUITS FINANCIERS S/C/C 2582 29 2 518 00 164 39 6 53

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Page 9

— -- – -

Détail des Comptes Période du 01/01/13 au 31/12/13 HACI Edition du 06/05/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2052)

: Total des AC AE (VI) ___ - ! d à – - à pos à – 1 – doi à / – à 1 pat :- : […] (V – Vi) . l e. cs pie ct 54 470.50 -.-. – - 17 180.05 --- --37 290.45 --- – >-217,06

[…]

31/12/2013 31/12/2012 En vaïeur __| _ En % :

[…]

cute n ses. e – - -- – -. R t mime mur e mur pes – |

+ Total des produits financiers (V) et 62 048.56 […].00 – .. " 44 017.56 195,03 : T’Eharges finanelbres + . ,. -. -.- s. r s . . ie . e e ei ae ier e s ci e Nerf e sen rer tem l P Sal foch Lun oi a es 3 2 Aug te F pret, pi ae but dt dues ai pas ces dont sde oil dE rte cb te à d mur end dels | 1

{ntérats et " +02 * u ".. ce na < e ar o ec pour « e bre de pr rut »s ed dé f rmi mono vor d eus 96 78 | 661500 INTERETS COMPTES COURANTS 7 250 80 […] 3 478 80 92,23 ' 66[…] AGIOS BANÇAIRES 327.26 78 95 248 31 314,52 |

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I

— .[…] (1-2+3-4+5-6)…. . . '..":!_. …. …. 77 008.51, … … – 21 512.56 -… . -.. 55 495.95.____ _ 257,97.

Page 10

Détail des Comptes

Période du 01/01/13 au 31/12/13

HAC1 Edition du 06/05/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71 Compte de Résultat (2053) […] 91/12/2013 31/12/2012 En valeur __| _En% T Eole ropmegee emmener ro s mm emma or reco o mm renomme

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[…]

695000 IMPOT S/ LES STES TOTAL DES PRODUITS (1 + Ii + V + VII)

TOTAL DES AC (Il + IV + Vi + VIII + IX + X)

[…]

3 107.00

[…]

181 031.94

«  73 901.51

203 281.90

20 923.56

' 234 205.46 '

30 727,99 -22 249.96

52 977.95

427 ,50 13,71

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Page 11

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Regles & Méthodes Comptables Période du 01/01/13 – au 31/12/13

HACA Edition du 06/05/14 L’exercice clôturé au 31122013 présente un montant total du bilan de 2 075 277 € et dégage un résultat de 73 902 €

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

— importance relative | – continuité d’exploitation – permanence des règles et méthodes d’un exercice à l’autre

Les nouvelles règles issues :

— des règlements CRC 2002-10 (du 12 décembre 2002) et 2003-07 (du 12 décembre 2003) sur les amortissements et les dépréciations,

— du réglement CRC 2004-06 (du 23 novembre 2004) relatif à la définition, la comptabibsation et l’évaluation des actifs,

ont été mises en application pour la première fois au titre de l’exercice ouvert en 2005, ce qui constitue un changement de méthode comptable.

Le cas échéant, les mesures de simplification visant les petites entreprises ont été appliquées

La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Evènements significatifs ;

— de l’exercice : Néant

— postérieurs à compter de la clôture : – Néant

AA AF : Les AA sont évaluées à leur coût d’acquisition, frais accessoires directement attribuables inclus,

aprés déduction des RRR et escomptes obtenus. Les droits de mutation, honoraires, commissions et frais d’actes sont comptabilisés en AC.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés en fonction de la durée de vie prévue, celle-ci étant comparable à la valeur d’usage. En tant que besoin, la valeur résiduelle est déduite de la base amortissable.

Participations, autres titres imm obilisés, valeurs mobilières de placement :

La valeur brute est constituée par le coût d’achat hors frais accessoires Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Créances :

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable.

Changements de méthode : Aucun changement n’est intervenu par rapport au précédent exercice. Engagements :

indemnités de fin de carrière

Compte tenu de l’âge et de l’ancienneté du ou des salariés et la faible probabilité de leur présence dans l’entreprise à l’âge de la retraite, le montant des droits acquis n’est pas significatif.

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Etat libre . Période du 01/01/13 au 31/12/13 HAC1 Edition du 06/05/14

Droit individuel à la formation

La loi 204 391 du D4/03/2004 relative à la formation professionnelle continue a instauré un droit individuel à ta formation. Ce droit se cumule par année civile sur une durée maximum de six ans.

Compte-tenu du tum-over, de l’effectif et de l’âge des salariés, les engagements en matière de droit individuel à la formation ne sont pas significatifs.

Page 14

AA HAC1

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

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[…]

Valeur brute 7. .

début exercrce +

Augmentatlons > par reevaluatron

Acqursümnsqn apports création $ vurementse- à

IMMOBIU SATIONS AB

Frais d’établissement et de développement Autres AA AB

AA AF

Terrains

Constructions sur sol propre

Constructions sur sol d’autrui

Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers AA AF en cours Avances et acomptes

AA AE Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prèts et autres AA AE

[…]

TOTAL AA incorporetles :

[…]

TOTAL AA AF :

[…]

[…]

TOTAL AA AE :

[…]

[…]

[…]

IMMOBILIESATIONS AB Frais d’étab. et de développement Autres AA AB

TOTAL AA AB :

AA AI Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sot d’autrui Constructions installations générales Install techn , matériel et out. industriels inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil Emballages récupérables et divers AA AF en cours Avances et acomptes

TOTAL AA AF ;

AA AE Participations mises en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immo. AE

[…]

[…]

TOTAL AA AE :

[…]

[…]

AV e e- ot

Page 15

e

[…]

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE iut 2

men _______.___…__. mu. ce

AA AMORTISSABLES

L.. -__..--..-J \-A.._._…- se AV e -

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îAugmentatlons; « z ,. »

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— - fin exercice«:

AA AB Frais d’étab. et de développement. Autres AA AB TOTAL AA AB :

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales Installations techn. et outillage industriel Inst. générales, agencements et divers Matériel de transport Mat. de bureau, informatique et mobil. Emballages récupérables et divers

TOTAL AA corporeiles :

[…]

[…]

'IMMOBlLÏSATIONS«AMÛRTISSABLES '

un ._…._……-., «won .---«,…..J…

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Amorüssements. – | r exceptionnels£;

Amortissements

AA AB Frais d’établissement et de développement Autres AA AB

TOTAL AA

AA AF Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d’autrui Constructions installations générales

Installations générales, agencements et dive Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers

[…]

Frais d’acquisition de titres de participations

AB :

Installations techniques et outillage industriel

FS

s AF ;

Page 16

[…]

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

o r L lut anti VF.

— ÉTAT DES CRÉANCESÏ -

_v_ ……

DE L’ACTIF IMMOBILISÉ […] Autres AA AE TOTAL de l’actif immobilisé ;

DE L’ACTIF CIRCULANT Chents douteux ou litigieux Autres créances clients Créance représent de titres prêtés ou remis en garantie Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux État – Impôts sur les bénéfices État – Taxe sur la valeur ajoutée État – Autres impôts, taxes et versements assimilés État – Divers Groupe et associés Débiteurs divers

TOTAL de l’actif circulant ;

AC CONSTATÉES D’AVANCE

206 281 i

[…]

[…]

[…]

'.A.-{ TRA 2. lLÿt’ A […]

[…]

[…] des établissements de crédit : – à 1 an maximum à l’origine – à plus d’ 1 an à l’origine

Emprunts et dettes AE divers

Foumisseurs et comptes rattachés 11 985 Personnel et comptes rattachés 2 500 Sécurité sociale et autres organismes 7 356 Impôts sur les bénéfices 1465 Taxe sur la valeur ajoutée […] Obligations cautionnées

Autres impôts, taxes et assimilés […] Dettes sur immo. et comptes ratachés

Groupe et associés 131 139 Autres dettes

[…]

Produits constatés d’avance […]

[…]

[…]

[…]

[…]

[…]

Page 17

AC à Payer HACA

Période du 01/01/13 au 31/12/13 Edition du 06/05/14

— -- …_+ Tr ---. Tr -- f… J-__. -

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MONTANT DES AC À […]

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[…]

[…]

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes AE divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes sur AA et comptes rattachés Disponibilités, AC à payer

Autres dettes

([…]

Page 18

Produits à Recevoir HAC1

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR :; ': /" s+ >

[…]

AA AE

Créances rattachées à des participations Autres AA AE

Créances

Créances clients et comptes rattachés Personnel

Organismes sociaux

État

Divers, produits à recevoir

Autres créances

[…]

Disponibilités

[…]

1794

Page 19

AC et […]

Période du 01/01/13 Edition du 08/05/14

au 31/12/13

— - RÜBRiQuES:-

AC :

2 e e d ne

AV moe cr rm +

[…]

AC ou produits d’exploitation AC ou produits financiers

AC ou produits exceptionnels

[…]

Page 20

Composition du Capital Social

HAC1

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

1 – Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l’exercice 2 – Actions ou parts sociales émises pendant l’exercice 3 – Actions ou parts sociales remboursées pendant l’exercice

4 – Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d’exercice

1545

1000

Page 21

Informations concernant les entreprises liées

Période du 01/01/13

au 31/12/13

HAC1 Edition du 06/05/14 dd nee nus e * tage rode pp 2 mamie From dx rive r ux, on e C° pre ef tri à n uLu5 @ ja | ne ets PEE SE 3 pg e de ur te na Montant concernant» %: Montant -, " . à – les entreprises dès dettes - ; – Avec lesquelles ê:ääâ£êîî H 7 la société " * : à un lien de_ + tion. le se nin Les : Participations […] ' Créances rattachées à des participations 181 954 24 327 { Prêts ! i Autres titres immobilisés I Autres AA AE i I Créances clients et comptes rattachés 48 174 â Autres créances 1 : Capital souscrit appelé, non versé î Valeurs mobilières de placement ; Disponibilités B î Emprunts et dettes AE divers : 1 i â Avances et acomptes reçus sur commandes en cours ! ; Dettes fournisseurs et comptes rattachés à Autres dettes ' POSTES DU COMPTE DE RESULTAT Produits financiers 59 552 660 ' AC AE x 1

Page 22

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Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

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1. filiales (Plus de 50% du capital détenu)

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SARL C BOIS SARL […]

[…]

2. participations (10 à 50% du capital détenu)

SARL ECLA SARL GKERO

[…]

1. fiales non reprises en A:

— françaises

— étrangères

2. participations non reprises en A: – françaises

— étrangères

313 438 139 453 -112 889 -[…]

[…]

[…]

40 33,33

[…]

[…]

[…]

Page 23

[…]

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

+ Transfert de AC d’exploitation

+ Autres produits d’exploitation

— Autres AC d’exploitation

+ Quote part de résultat sur opérations en commun + Produits financiers

— AC AE

+ Produits exceptionnels

— AC AD

» Participation des salariés

— Impôts sur les bénéfices

Tueur

[…]

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[…]

Période du 01/01/13 Edition du 06/05/14

au 31/12/13

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— Déstockage de production + Production jimmobilisée

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15,12

+ Subventions d’exploitation – Impôts et taxes – AC de personnel

[…]

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+ Quote part opérations en commun + Produits financiers

— Quote part opérations en commun – AC AE

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Produits exceptionnels – AC AD

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Produits de cession d’éléments d’actif – Valeur comptable éléments cédés

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Mérignac (33) Postes disponibles : 0 Effectif : 0 ___"

Postes disponibles : 0

(96 %) (33 %) C BOIS GKERO SARL au capital de SARL au capital de

125 000 € […] € (SIREN 509 517 702) (SIREN 534 128 103) Le Pian Médoc (33) Conception de Effectif : 4 T-shirts (99 %) Postes disponibles : 0 Paris (75)

[…] Effectif : 0 (SIREN 509 565 446) Postes disponibles : 0 Le Pian Médoc (33)

Effectif : 0 (95 %) Postes disponibles : 0 GRASSET BOIS

SARL au capital de (20 %)

30 000 € ECLA (SIREN 523 288 397) SARL au capital de La Rochelle (17) 15 000 € Effectif : 2 (SIREN 521 532 382) Postes disponibles : 0 Conception de

Bateaux à moteur Arcachon (33) Effectif : 0 Postes disponibles : 0

ATTESTATION .41mwd CHArtPett_

Établie en application de l’article R.642-1 du Code de Commerce

Le soussigné, agissant en qualité de %ä(ŒÛI dj_ fifi. SALL HAC A

[…]

[…]

Concourant à l’offre de reprise des activités et des biens de la :

SAS WMG E- […]

Atteste sur l’honneur ; + que le prix de cession figurant dans l’offre déposée sous ma responsabilité le .À3fSflûest sincère et véritable et qu’aucune somme complémentaire n’a été ou ne sera versée à quiconque à l’insu du

Tribunal, sous quelque forme que ce soit, pour quelque motif que ce soit,

+ qu’il n’est ni parent, ni allié jusqu’au deuxième degré inclusivement du dirigeant ou de l’exploitant de l’entreprise visée par l’offre de reprise,

+ qu’il n’est personnellement ni dirigeant, ni exploitant d’une entreprise en AG de redressement judiciaire ou de liquidation judiciaire non clôturée, ni dirigeant de droit ou de fait de cette dernière,

« qu’il n’est ou n’a été contrôleur au cours de la procédure, directement ou par personne interposée,

+ qu’il n’est frappé par aucune décision d’interdiction de gérer toute entreprise commerciale ou de

faillite personnelle.

Fait pour valoir ce que de droit.

Fait à £.QŒ’û le .Àâ-IÊJÀQ

SIGNATURE

ATTESTATION

Établie en application de l’article R.642-1 du Code de Commerce

Le soussigné, agissant en qualité de © Mid…» 0..Cl\üi$' Q;£' 'PO\ESIŸM ; «/p>

[…]

Demeurant gg plume. ÈQVWÇ&W\ÙIÇ\Ù _ […]

Concourant à l’offre de reprise des activités et des biens de la ;

SAS WMG E- […]

Atteste sur l’honneur ;

* que le prix de cession figurant dans l’offre déposée sous ma responsabilité Ie-ÀËIÇÉÂI4ÈH sincère et véritable et qu’aucune somme complémentaire n’a été ou ne sera versée à quiconque à l’insu du Tribunal, sous quelque forme que ce soit, pour quelque motif que ce soit,

» qu’il n’est ni parent, ni allié jusqu’au deuxième degré inclusivement du dirigeant ou de l’exploitant de l’entreprise visée par l’offre de reprise,

+ – qu’il n’est personnellement ni dirigeant, ni exploitant d’une entreprise en AG de redressement judiciaire ou de liquidation judiciaire non clôturée, ni dirigeant de droit ou de fait de cette dernière,

» – qu’il n’est ou n’a été contrôleur au cours de la procédure, directement ou par personne interposée,

*» qu’il n’est frappé par aucune décision d’interdiction de gérer toute entreprise commerciale ou de faillite personnelle,

Fait pour valoir ce que de droit.

à

Fait à Q0U’wa le /{3[OËI/IQ

SIGNATURE

ATTESTATION

Établie en application de l’article R.642-1 du Code de Commerce

Le soussigilé, agissant en qualité de […]

Demeurant ,_ÀQ Ter (08. 69-9- ÇLüüIÊ{ (L'); A"ÀOTÔ_IUEÔQS ŸJCÀS «(JW

Concourant à l’offre de reprise des activités et des biens de la ;

SAS WMG E-[…]

Atteste sur l’honneur : + que le prix de cession figurant dans l’offre déposée sous ma responsabilité le ûIC£IIQ est sincère et véritable et qu’aucune somme complémentaire n’a été ou ne sera versée à quiconque à l’insu du

Tribunal, sous quelque forme que ce soit, pour quelque motif que ce soit,

+ qu’il n’est ni parent, ni allié jusqu’au deuxième degré inclusivement du dirigeant ou de l’exploitant de l’entreprise visée par l’offre de reprise,

+ qu’il n’est personnellement ni dirigeant, ni exploitant d’une entreprise en AG de redressement judiciaire ou de liquidation judiciaire non clôturée, ni dirigeant de droit ou de fait de cette dernière,

+ qu’il n’est ou n’a été contrôleur au cours de la procédure, directement ou par personne interposée,

s qu’il n’est frappé par aucune décision d’interdiction de gérer toute entreprise commerciale ou de

faillite personnelle.

Fait pour valoir ce que de droit.

Faità PPS -- le

SIGNATURE

ANNEXE Il

SAS ECOMMERCE FACTORY

Comptes prévisionnels Plan de financement

Hypothèses retenues pour la construction

des données prévisionnelles

Compte de résultat prévisionnel Nous partons de l’hypothèse que la cession sera effective au 01/09/2014. Produits

Le chiffre d’affaire retenu pour 2014 est celui réalisé par l’enseigne Tek import pour la période allant de septembre 2013 à décembre 2014. Pour les années suivantes, nous prévoyons une augmentation du chiffre d’affaires de 5 % par an.

Nous prévoyons également le maintien de l’activité avec la Société FIDECLIC. En effet, une convention de prestation de services existe entre WMG ECOM et FIDECLIC. Ne connaissant pas le chiffre d’affaires de FIDECLIC servant de base de rémunération des prestations, nous nous sommes fixés un ratio de refacturation de 20 % des frais de structure supportés par ECOMMERCE FACTORY ; ce qui revient sensiblement au même montant que la refacturation actuellement pratiqué.

AC

Nous pensons reprendre l’activité avec la même organisation que celle de WMGE Ecom, c’est-à-dire les services administratifs et stratégiques en France et les supports technique, clients et logistique en Bulgarie, au sein de la société DEV SOLUTIONS (13 personnes). La sous-traitance auprès de DEV SOLUTIONS est estimée à 12 700 € par mois les deux premières années, avec majoration de 5 % la troisième année.

Les frais de personnel sont conservés pour les 4 personnes reprises aux mêmes conditions de salaires, ce qui revient à 20 000 € par mois AC sociales comprises.

Pour finir avec les moyens humains déployés, nous recourrons aux services comptables, administratifs et logistiques d’HAC1 (3 000 € par mois), ainsi qu’au service d’un Expert-Comptable pour la réalisation des comptes annuels {$ 000 € par an).

Les achats de marchandises sont déterminés en retenant une marge sur ventes de marchandises identique à celle constatée en moyenne en 2013, soit 31.57 %. Cette prévision reste prudente dans la mesure où nous souhaitons développer l’import direct des marchandises, et donc améliorer nos pris d’achats (élimination d’un intermédiaire).

Nous prévoyons dès les premiers mois d’activité l’achat de 50 000 € de stock en plus du stock de reprise de 25 000 € de manière à nous constituer un petit stock permanent qui nous donnera une plus grande réactivité.

Les services administratifs seront toujours basés à PARIS, mais dans des locaux nettement plus petits, mieux adaptés à l’effectif. Dans la mesure où rien n’est stocké sur place, nous n’avons besoin que de bureaux que nous louerons dans des espaces de bureaux partagés en open space. Le loyer retenu est de 1200 € par mois.

L’espace de stockage sera déporté en deux endroits différents : une partie chez AC BOIS, société sœur d’ECOMMERCE FACTORY, et l’autre partie chez notre prestataire MGF. Le coût d’utilisation de ce dernier est estimé à 3.6 % du chiffre d’affaires.

Nous accentuerons fortement nos efforts sur les frais de marketing liés à l’internet. En effet, il s’agit de notre cœur de métier qui nécessite une veille permanente tant au niveau de l’actualisation de nos sites de vente en ligne que de la maintenance des référencements nous permettant d’exister sur la toile. Nous réservons 10 % du chiffre d’affaires à ce poste.

En fin, aucun investissement nouveau n’est prévu au cours des 3 premières années.

Plan de financement

Le plan de financement retrace simptement l’investissement de départ.

Au niveau des besoins, on retrouve les actifs faisant l’objet de la reprise : – - enseignes et noms de domaine pour […] € en tout – - matériel et mobilier de bureau pour 1 000 € – - titres de participation DEV SOLUTION pour 1 € – - stock initial pour 25 000 €

auxquels on ajoute :

— - des frais de constitution (honoraires d’avocat, frais d’immatriculation, etc) pour […] € – - un stock complémentaire de 50 000 €

Les ressources sont constituées : – - de l’apport en capital de 30 000 € – - de la CAF générée par l’activité durant l’exercice.

Les ressources durables suffisent à couvrir les besoins.

Prévisiannel de trésorerie

Encaissements Le système de la vente par internet a l’avantage d’encaisser rapidement les acomptes des clients. On sait que 2/3 des commandes passées durant le mois sont livrées ce même mois. La totalité de la

vente est alors encaissée. Le reste des commandes est livré le mois suivant.

La facturation de prestation à FIDECLIC est réalisée mensuellement.

Décaissements

ECOMMERCE FACTORY bénéficiera d’un crédit fournisseur de la part d’AC BOIS de 60 jours (maximum admis par la LME).

On estime que tes achats de marchandises seront répartis jusqu’au 31/12/2015 comme suit : – - 50 % auprès d’AC ROIS avec un délai de règlement à 60 jours, – - 25 % avec un délai de règlement à 45 jours, – - 25 % comptant

A compter du 01/01/2016, la part d’AC BOIS devrait baisser car ECOMMERCE FACTORY se sera constitué une trésorerie suffisante pour réaliser ses importations directement auprès des fournisseurs. Les achats de marchandises seront répartis comme suit :

— - 20 % auprès d’AC BOIS avec un délai de règlement à 60 jours,

— - 25 % avec un délai de règlement à 45 jours,

— - 55 % comptant

Compte de Résultat (Première Partie)

[…]

Période du 01/01/15 Edition du 12/06/14

au 31/12/15

alu d de dat de aa d nee t de nf CRP l qu t oz «.Êî«»-ÏÈ}"Ë&%F'- : ïZ-Î"ÂLN.SÈÏNI£:" + |… , Net {N-1)7- -. – . : RUBRIQUES :-. "+: – rte anse me d n do nen – |< MM ++ | > sul 44 n.. Ventes de marchandises + 933 536 1 933 536 500 000 Production vendue de biens Production vendue de services […] […] […] Chiffres d’affaires nets 2 107 886 2 107 886 5[…] Production stockée Production immobilisée Subventions d’exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de AC Autres produits BETTER TER l uen s ed des Me 1 LX TIPRODUITS D’EXPLOITATION: | **: " :> .- – 2) :| |"

Page 1

Compte de Résultat (Seconde Partie)

[…]

Période du 01/01/15

au 31/12/15

Edition du 12/06/14

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: 7 :* RÉSULTAT-D’EXPLOITATION *

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Bénéfice atinibué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobiliéres de placement

AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions intérêts et AC assimilées Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement

ez

F FINANCIER |:

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionelies aux amortissements et provisions

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Participation des salariés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

DES PRODUITS

« TOTAL DES CHARGESY:

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Page 2

[…]

Période du 01/01/15 au 31/12/15 Edition du 12/06/14

Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2052)

[…] 31/12/2015 31/12/2014 En valeur | En % de us .- . amv s «…… »» .: comen Power # » 'SVNWMWVWWW’WÔIMY’WWMÏ . PRODUITS – 

enfers We g m rr e er se […] ["" 4

707000 VENTES DE MARCHANDISES 1 933 536 C0 500 000 C0 1 433 536.00 266,71

vendie de serv qag rer r mou sr r e pars – eme ven rot 4 pr => […]

[…]

« Chiffres d’affaires nets . . -. cree dire ?. " . 551 BA7,00 – - – 1 55023900« de – X t

« Total des produits d’exploitation (}: , '… : -. . n . . . e . pue re 107. " '_._f_ di…) " – 554 647.00! :. . . 1 556 239.00 _, _. 282,11,

— er i alor «?leî««gl«pi € …'nf vyv ' ti- licid c..-«Tung, qnço«n v…-ù-vv; A;v« Tçw:}'-r«w-:am .rr-rq ab-ppmmp :hÊÊËÊËî-Œäum-«PLOIT >Î’v£ofi}îmmm-bam.-M ronde sde '- " 1Li--'» one cotes tier ae te ««'«. nec cire

ÀcÏ13ls dé marchandises (ÿ Compris droits douane) * "" *«   » * r ** "ei !:; A 323 1B0.0Q p:A > # 342 161,00 f: '". * 980 999.00 { *** 286,71

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[…] échats ét thharges r ton one pos m tin pan mea TE n – 507 708,00 [re e n 147. DT n :. 260 74560 f – 1 606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 600.00 […] 400.00 200,00 811000 SOUS TRAITANCE 221 845 00 62 520 00 159 325.00 254,84 613200 LOCATION IMMOBILIERE 14 400 00 4 800 00 9600 00 200,00 815600 FRAIS INFORMATIQUES 1[…].00 $ 000 00 1[…] 00 200,00 61[…] ASSURANCES 3 000.00 1 040.00 2 060 00 200,00 6226800 HONORAIRES 43 000 00 17 667.00 25 333 00 143,39 623100 FRAIS DE MARKETING 193 354 00 50 000,00 143 354 09 286,71 625100 DEPLACEMENTS 5 400.00 1 800.00 3 600 06 200,00 626100 TELEPHONE 4 200.00 1 400.00 2 600 00 200,00 627500 FRAIS BANCAIRES 4 000 00 1 667.00 2 333 00 139,95

impôté; laxes st verserfiènits assimilés. 7. rr vt t ton o e + R E’ Tr r" +[…].00 p dau d Portman, […]

635100 IMPOTS ET TAXES […],00 2 006 00 Salaires el fraiaments "+ – "-d 2 / urne er 7 eut tem s erre Sent 19 Pr 3 15 164 014 où | 33" ?"" 56 338 od 17 3 » 412 876.00 ["« 20d,0d 641000 SALAIRES 169 014 00 56 338 00 112 676 00 200,00 e- or e seem perm een eme ma p etre v end pu 2223 008.00 pro- » >< ar 32300 645100 AC PATRONALES 70 986 00 23 662 OU 47 324 00 200,00 forains crises en rame mem eee mem m mo momen emmener n mr Russ sels le G-" aie i ages sante pe icon rire mr rit 2 WÆWMMOÙMŒMÆ…

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Page 3

Détail des Comptes Période du 01/01/15 au 31/12/15 […] Edition du 12/06/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2053)

[…] 31/12/2015 91/12/2014 En valeur | En % tu e étude oops res ie dés Haut Rd ser var en e r v – mn ore r proton voor recevra err propres . T PRODUNTS EXCEBTIONNELS" – -> =- ser nr mn ce sro mm een […]

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[…] > 34 727.00 « 57 365.00 » -22 638.00 – - -39,46

Page 4

[…]

[…]

Période du 01/01/15 Edition du 12/06/14

au 31/12/15

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— Participation des salariés – Empôt sur {es bénéfices

bee der er rs grue RESULTAT DE L’EXERCICE .- | _"; .. – 34 727 [r… . 1,85. . …." 57 365 |- ..: 104) Produits de cession d’éléments d’actif – Valeur comptable éléments cédés dom e 7 .. pri " v mes :'*« ' »«ŒÎ°'Î_»«… ÏÏÏ"Ï :..-w. «..-«WM www-:: xp./«f: :my;w :« 4wmeçg:æu PR. nome oui et E Æw’ä WMËO2«NS VALUESSUR CESSIONS e on b oi 2 e& becs e nout dos b. dame o Es aes Boa s Lcd îäfiÏ’ h%[…]

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Compte de Résultat {Première Partie)

[…]

Période du 01/01/16 Edition du 12/06/14

au 31/12/16

TTL e France.. F- -= – "Net; – - 1e n: u Frances: 13 | mdr 2 - : | sil > 2 , Ventes de marchandls&s 2 030 213 2 030 213 1 933 536 Production vendue da biens Production vendue de services […] […] […] Chiffres d’affaires nets 2 213 953 2 213 953 2 107 866 Production stockée Production immobilisée Subventions d’exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transfert de AC Autres produits piton dé tie p au 8 Ros nr 1 PRODUITS D’EXPLOITATION! T 213 e5a [EEE "" 2 107. 886 AC AK Achats de marchandises [et droits de douane] 1 389 318 1 323 160 Variation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock {matières pramières et approvisionnement] Autres achats et AC AK […] TOTAL AC AK : […] […] […] AC DE PERSONNEL Salaires et traitements […] AC sociales […] TOTAL AC de personnel : 244 300 240 000 DOTATIONS D’EXPLOITATION Dotations aux amortissements sur AA […] Dotations aux provisions sur AA Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et AC TOTAL dotations d’exploitation : […] AUTRES AC D’EXPLOITATION – - AC D’EXPLOITATION |-- -- 2176 877}: "+- 2 073 159 eee e 2 - : résulratportemation |. 2.

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Compte de Résultat (Seconde Partie)

[…]

Période du 01/01/16 Edition du 12/06/14

au 31/12/16

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Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions intérêts et AC assimilées Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement

+ RB io qu

[…]

PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur apérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions

— Fe lirez RESULTAT EXCEPTIONNEL:7 71

— 

Participation des salanés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

Détail des Comptes Période du 01/01/16 au 31/12/16 […] Edition du 12/06/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2052) […] 31/12/2016 31/12/2015 En valeur __| _ En% EPRODUITS D’EXRPLOITATIONE – - -., .. : 7 .) ue . . . . r . e e e r Tre amer mme omettre eme orme mime

Ventes "de marchandiees mon mec come mm amene momen mes r»""î o3t 213700 ess 33600 26 erzDd ;« **"s0d

707000 VENTES DE MARCHANDISES 2 030 213 00 1 933 536 00 96 677 00 5,00 Production véndué de services -.- .- – «.. 4 - : se - : 46 – rr | !«r’T'ÎËIBË 74000 ['7'Î’ï'l 74'55ÙÎ09 ! T "«   »" 9 30000 I'»I’r«',»'" 5,59

[…]

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«  Total des AC d’exploitation (il) : 2 176 877.00 […] 103 718.00 ! LANG 1 – RÉSULTAT D’EXPLOITATION (1 – I!) i l 37 076.00 34 727.00 2 349.00 R Opéralmns ant Œ’f'âüæ:œ-QM w94«= -.._, .» f9 : :::… «*:-uw … aM-Efl 9 Arr or aut, …. T-I’E'rWyæfiwä-'küvÿw m*wfl… M%-'wfl lola Se velo het ont Auto S D té tee Ac Boat vl. Wduw&æàuudtuaW ..… th -n..'ïcvwæms-w- …! 1-'Ü1W-cflfl «ru-… Jîzw… \."qu mn.-&Wv r-Wç’c'w : ver. 1 tex eve t K et c {ww-w te fl---ç--«- + «9-wa {«A-«q mrc-ww {W.aüMüfl4 ad -r*rvu wm mem tom time dJ&"«

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[…]

Période du 01/01/16 su 31/12/16 Edition du 12/06/14

Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7,71

Compte de Résultat (2053)

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Période du 01/01/16

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Edition du 12/06/14

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+ Production stockée – Déstockage de production + Production immobilisée

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+ Subventions d’exploitation – Impôts et taxes – AC de personnel

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— Participation des salariés – Impôt sur les bénéfices

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Compte de Résultat (Première Partie)

[…]

Période du 01/01/18

Edition du 12/06/14

au 31/12/16

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AC AK Achats de marchandises [et droits de douane} Vañation de stock de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnement Variation de stock [matières premières et approvisionnement] Autres achats et AC AK

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AC DE PERSONNEL Salaires et traitements AC sociales

DOTATIONS D’EXPLOITATION Dotations sux amortissements sur AA Dotations aux provisions sur AA Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et AC

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[…]

[…]

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Compte de Résultat (Seconde Partie)

[…]

Période du 01/01/16 Edition du 12/06/14

au 31/12/16

3 Net -. . – 31/12/2018

Bénéfice attribué ou perte transférée Perte supportée ou bénéfice transféré

PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participation Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions et transferts de AC Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

AC AE Dotations AE aux amortissements et provisions Intérêts et AC assimilées Différences négatives de change AC nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement

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PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de AC

AC AD AC AD sur opérations de gestion AC AD sur opérations en capital Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions

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Participation des salariés aux résultats de l’entreprise Impôts sur les bénéfices

[…]

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[…]

Période du 01/01/16 au 31/12/16 Edition du 12/06/14

Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2052)

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Détail des Comptes Période du 01/01/16 au 31/12/16 […] Edition du 12/06/14 Sage 100 Etats comptables et fiscaux i7 7.71

Compte de Résultat (2053)

[…] 31/12/2016 31/12/2015 Envaleur _| En® Tro men orme mme mm mom meme meme tom me meme meme meme. ÎCÊÊËËËRÊRËËËfiÜÎÜËLŒÊJÎ-wî:fiïï . "î- – .__>:':»: – - ':L1 "'> _»,Îpf- + î: + 2.3 " «+ e: '.)- «< ;:': ? ::«'p * :_ :?:«î'; 'll_:'îÈ ver s. '."; :;_WE

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Période du 01/01/16 Edition du 12/06/14

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Page 5

SAS ECOMMERCE FACTORY

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Frais d’établissement Frais d’enregistrement Honoraires

Dépôt de marque INPI Publicité au démarrage Droit d’entrée franchise

AA AB Brevet, hcences

Création site internet

Logiciel

Fonds de commerce ou droit au bail

iImmobilisatlons AF

Travaux / aménagements Véhicule

Mobilier Matériel informatique Outillage

AA AE Loyers versés en garantie Garanties professionnelles

(ex : agent immobilier, transporteur)

Besoin en fonds de roulement (BFR) Constitution

Accroissement

Prêt d’honneur PCE*

Prét bancaire Autres prêts

Remboursement {emprunts à moyen et fong terme)

Rémunération exploitant individuel

Distribution de dividendes

[…]

[…]

[…]

[…]

TOTAL DES BESOINS

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Capitaux propres Capital

Comptes courants d’associés

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[…]

SAS WMG E-COM

Etat descriptif et estimatif des éléments repris

AA AB

Enseignes commerciales

[…]

Amateur de design

AA REPRISES

Valeur de reprise

1 000 €

Noms de domaine

Domaine Valeur de reprise

Chinabayÿy.fr

Dev-solutions.eu

Dimanche-express.com

Negociateurs-du-web.com

Negociateurs-du-web.fr

Teckimport.com

Teckimport.fr

Tekimport.AV.uk

Teckimport.com

Teckimport.fr

Wmg-e.com

Amateurdedesign.be

Amateurdedesign.biz

Amateurdedesign.AV.uk

Amateurdedesign.com

Amateurdedesign.eu

Amateurdedesign.fr

Amateurdedesign.info

Amateurdedesign.net

Amateurdedesign.org

Amateurdedesignpro.com

Amateurdedesignpro.eu

Amateurdedesignpro.net

1 000 €

AA AF

Désignation Valeur de reprise

[…]

[…]

[…]

[…]

2 micro ordinateurs : 1 UC HP PAVILLON, […], 4 UC emballées, […], 1 écran SONY, 2 écrans LG, 2 écrans NOC, 2 écrans, […]

[…]

A rayonnages métaltique et bois

2 fours micro ondes

[…]

41 machine à café PHILIPS

[…]

[…]

[…]

4 meubles de rangement à casiers

[…]

2 caissons à tiroir

[…]

1 douchette d’enregistrement STOCK NORCOD avec base

4 claviers

S micros ordinateurs portables

[…]

[…]

1 micro ordinateur IMAC écran 21", clavier sans fil

3 disque durs AK : 1 INTENSO, 2 IND

2 modem D-LINK

[…]

[…]

1 fauteuil mobile

1 caisson

1 table de réunion plateau bois

[…]

[…]

[…]

1 lampe de bureau

[…]

17 chaises ou fauteuils différents

[…]

[…]

9 extincteurs

S micro ordinateurs portables DELL VOSTRO

[…]

1 000 €

[…]

[…]

[…]

1 micro ordinateur portable HP

[…]

[…]

4 postes téléphoniques AASTRA

1 poste téléphonique sans fif SIEMENS

6 postes téléphoniques CISCO

3 postes téléphoniques LINKSYS

{AA AE

Titres de participation DEV SOLUTIONS

1 €

[…]

Le stock est repris en intégralité pour la somme globale de 25 000 €, réparti comme suit :

— - stock show-room (meubles, objets usuels décoratifs, objets de décoration, accessoires maison divers, gazons artificiels) 3 500 €

— - stock de marchandises entreposé chez le logisticien MFG LOGISTIQUE 21 500 €

Etat récapitulatif des actifs repris

Désignation

Valeur de reprise

AA incorporetlles […] € AA AF 1 000 € AA AE 1 € Stock 25 000 € TOTAL 28 001 €

[…]

SAS WMG E-COM

Descriptif des contrats repris

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[…]

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SAS WMG E-COM

Etat des postes repris

WMG E-COM – CATEGORIES PROFESSIONNELLES

«  Catégories professionnelles – | – Effectif Effectif Effectif non Salarié

| _ présent repris repris protégé . Acheteur / chef de produit 2 X Assistant de direction Directeur Développement Responsable e-marketing Responsable logistique et Achats Responsable showroom Responsable stratégie produit

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[…]I

SAS WMG E-COM

/ SAS ECOMMERCE FACTORY

Note concernant la candidature de V Y à l’offre de plan de cession

[…]I

Eléments de présentation du parcours de V Y au sein de WMG-ECOM

V Y a fondé 3 sociétés :

— - La société TEK IMPORT (créée le 16 octobre 2001) qui a acquis une notoriété certaine dans la vente en ligne de meubles en bois massifs et exotiques

— - La société DEV SOLUTIONS (créée le 14 avril 2011, société de Droit Bulgare) est une agence web

— - La société CHINA BAY {créée le 22 juin 2010) qui était le canal de distribution BtoB de Tek Import

En Janvier 2011 la société WMG, présidée par M^me AL J, a souhaité racheter les titres des sociétés TEK IMPORT, DEV SOLUTIONS et CHINA BAY, pour les inclure dans un pôle e-commerce au sein du groupe WMG. Le but étant la création de synergie entre les différentes enseignes par la mutualisation des services techniques, commerciaux, marketing, sourcing, achats, et encore comptables et financiers.

L’acquisition par WMG a eu lieu en mai 2011, par le biais de la société WMG Ecom. En contrepartie de ses parts, V Y a reçu 50.000 € et 15 % des parts de WMG Ecom. V Y a été salarié en tant que Directeur du Développement de WMG Ecom. La présidence de WMG Ecom est assurée par la société WMG.

À partir de cette date, Monsieur Y n’a plus eu aucun pouvoir de direction de WMG Ecom.

Les premières difficultés se font ressentir suite aux facturations intragroupe (Pièce 1) très importantes de WMG sur sa filiale WMG Ecom, et indirectement de WMG Ecom sur ses propres filiales TEK IMPORT, FIDECLIC et Amateur de Design d’autre part, les synergies avancées au moment du rachat des titres par le groupe WMG n’ont jamais été mises en œuvre..

Les actionnaires de WMG (au rang desquels ne figure par V Y) ouvrent le capital de leur société à Monsieur AM K en 2012. Ce dernier en prend le contrôle par l’intermédiaire de sa holding OCP.

Au début de l’année 2013 un différend survient entre Madame J, présidente de WMG et l’actionnaire majoritaire, Monsieur K et ce dans un contexte financier très dégradé de WMG Ecom. La date de cessation des paiements retenue par le jugement d’ouverture du redressement judiciaire est le 6 février 2013.

V Y a été nommé Directeur Général de WMG Ecom (PV de désignation en date du 26 avril 2013) sur décision de Madame L dans la perspective de son départ prochain.

Découle de ce différend le changement de présidence de WMG Ecom. Madame J a été révoquée le 6 septembre 2013 de la présidence de WMG. A sa place, l’actionnaire majoritaire OCP, représenté par Monsieur K, a été nommé président. Au même moment, Madame AN M a été nommée Directeur Général de WMG. Madame M est attachée à la holding de contrôle de Monsieur K (OCP).

Monsieur Y ne peut être considéré comme ayant eu les mêmes pouvoirs que le président pour agir au nom et pour le compte de la société.

En effet l’actionnaire majoritaire qui a été amené à investir des sommes importantes dans la société a par le biais de la présidence de WMG, représentée par Madame M, ou encore directement, exercé l’essentiel du pouvoir de direction.

À partir de la révocation de AL J, V Y a mis en œuvre une première phase de restructuration présentée à Monsieur K : staff, migration technique des enseignes sur une même plateforme internet, fermeture du bureau d’une société fille (Fideclic), externalisation logistique. Ces restructurations ont un impact très positif sur la structure de coût et l’organisation du groupe.

Parallèlement aux économies, les actionnaires de WMG ont décidé en comité de surveillance du 21 novembre 2013 une augmentation de capital sur WMG Ecom.

Dans le contexte d’un litige important entre Monsieur K et M^me J au sein de WMG (société mère de WMG Ecom) l’augmentation de capital prévue a été bloquée, ce qui a entraîné une déclaration de cessation des paiements.

La déclaration de cessation de paiement de WMG Ecom a été déposée le 29 novembre 2013 ; le Tribunal de commerce de Paris a ouvert par Jugement du 19 décembre 2013 une procédure de redressement judiciaire.

l’état de cessation de paiement retenu par le Tribunal de Commerce de Paris date du 6 février 2013.

Le contexte du redressement judiciaire va traduire d’avantage encore l’absence de prérogative de direction de V Y, puisque celui-ci ne va pas avoir la possibilité d’effectuer des règlements. Seule M^me AN M aura cette faculté qu’elle ne va pas partager.

Cette AG va être dénoncée par V Y qui estime être empêché de participer au fonctionnement de la société puisqu’il ne peut notamment pas payer les fournisseurs.

La manifestation de l’absence d’effectivité du mandat social de Monsieur Y ressort encore et notamment de la décision prise par Monsieur K de stopper tes règlements des fournisseurs et ce sans consultation préalable de Monsieur Y et sans tenir compte des réserves que celui-ci va émettre. {Pièce 2)

De plus Madame M n’a eu de cesse que de superviser le travail de Monsieur Y en exigeant des comptes rendus très fréquents sur l’activité ainsi que sur les prévisionnels de trésorerie des enseignes. Monsieur Y a également rendu compte régulièrement à Madame M de la politique d’achats des enseignes. (Pièce 3)

C’est en cet état que Monsieur Y considère être légitime et fondé à présenter une offre de reprise et sollicite que ne lui soient pas considérées comme opposables les dispositions de l’article L 642-3 alinéa 1 du Code de Commerce et sollicite autant que de besoins l’application à son profit des disposition de l’alinéa 2 du même article in fine selon lequel : « Dons les autres cas et sous réserve des mêmes exceptions, le tribunal, sur requête du ministère public, peut autoriser la cession à l’une des personnes visées au premier alinéa par un jugement spécialement motivé, après avoir demandé l’ovis des contrôleurs. »

PIÈCES

1. Refacturations de WMG et WMG Ecom aux enseignes

2. Echanges entre Monsieur K et Monsieur Y lors du blocage des règlements fournisseurs

3. Attestation de subordination de V Y à Madame M

[…] et WMG F aux enseignes

[…]

2011 : 233 KE 2012 : 268 KE IMPORT Liasses fiscales Balance Balance provisoire Comptes de résultat 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 (Euros) Ventes marchandises 1 199 459 991 603 4 692 701 4 750 302 Produchon vendue 55 010 60,960 89 170 92 099 PRODUCTION 1 254 469) 100% | __ 1 052 563} 100% |___ 1 781 871) 100% | __ 1 842 401} 100% Production immobilisée 34 308 17 280 Reprises s/promsions, transferts 20 972 4 043 1196 Autres produits 1 101 1144 59 197 TOTAL PRODUTS 1276542] – - |__1s62d |__ 1851 ora) Achats de marchandises 660 980 53% 439481 42% 926753 57% 890 790 48% Variation stocks 348 406 28% (828657) -6% (19313) – -1% Achats matières 4 490 __ 0% 7560 _1% 34 669 __ 1% 1013956 81% 3684 384 37% 932109 52% 890 790 45% Autres achats AC extermes 57? 428 468% 558 054 53% 886 087 50% 830836 45% WMGS, WMS E, WMG HK 233 839 22% 268 355 15% impôts et taxes 15314 1% […] – 6% 152016 – 8% AC sockales […] aux prousions 2336 0% 6496 – 0% Autres AC 617 0% 3854 0% 835 – 0% 5264 0% Total AC d’exploitation 1 750 475 1335 5657 2 273 662 1 954 127 RESULTAT D’EXPLOITATION (473 933) (277 807) {457 624) (93 os3;l Résultat Fmancier (15699) -1% (15464) 1% (12304) – -1% (&656} 0% RESULTAT COURANT {489 632}] [ _" (293 271} [___ (169 g28) [|_ 751} Résultat Exceptonnel (95 160) 25 000 (14 657) 14 659 RESULTAT NET (584 792)] |_ __(268 271}) |___ (484 585) | (87 092)

Refacturations à […]

2011 : 119 KE 2012 : 199 KE […] Liasses fiscales Balance Batance provisoire Comptes de résuftat 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 (Euros) Ventes marchandises 308 323 3471 736 344 644 48 034 Production vendue 1 094 5 869 1 297 PRODUCTION |___ 309 417) 100% [ ___ 347 736) 100% | ___ 350 513) 100% | 49 331) 100% Producton immobilisée 4 322 2732 Reprises s/provisions, transferts 260 Autres produits 61 7 4 20 TOTAL PRODUTS [_ __3s00478] – 4 – |___ ses eee. { 52 343) Achats de marchandises 304 479 98% 260030 75% 206 BOF 50% 18 B465 38% Variation stocks (75 222) -24% 15362 4% 35 150 10% 18514 36% Achats matières 7 048 __1% 229 257 74% 275302 75% 244 005 70% 37160 75% Autres achats AC extemes 113746 37% 219024 653% 206 092 – 50% 77 T5T 158% WMG, WMG E, WMGS HK ** 119 406 34% 199 358 57% impôts et taxes 107 0% 91 0% 92 – 0% 3 0% Salaires 6508 2% 6660 2% 3681 1% 9130 19% AC sociales 4161 1% 4782 1% 74 0% Dotations amortissements 3427 1% 047 – 7% Dotations aux provisions Autres AC 79 0% 4 0% 110 – 0% 3 0% Total AC d’exploitation 353 858) 626 359 656 765] 125 079) RESULTAT D’EXPLOFFATION (44 380)} (278 616) {301 926)] (72 736) Résultat Financier (298) 0% 71 0% (290) – 0% (33) – 0% RESULTAT COURANT | A) [ __ (278 545) [ " (302 216) | (72 769)] Résultat Exceptionnel (23) (52) (4Z 760) (4 515) RESULTAT NET [ (44 801)] |___ (278 son {__ (344 976)] |___ (77 284)

Pièce 2 – Echanges entre Monsieur K et Monsieur O lors du blocage des règlements fournisseurs

WMGE – Com – Mise à jour du prévisionnel de trésorerie et compte de résultat au 30 juin 2014

V Y 7 avril 2014 1248 À : Olvier Haley Cc AN M

Olmer, Tu sais mon inquiétude quant aux conséquences des non-paiements des fournisseurs de WMG Ecom

Depuis le 21 mars, AN a bloqué contre mon avis les règlements fournisseurs (J’ajoute que je n’ai toujours pas la signature pour effectuer les règlements contrairement à ta décision)

En parattèle, l’activité continue, nous encaissons de nos chents chaque jour 7 à 10 KE TTC

Les réglements fourmisseurs étant bloqués nous sommes dans l’incapacité de livrer ta plupart des commandes et cela va dramatiquement s’aggraver

Il faut donc reprendre en urgence les règlements fournisseurs la trésoreme nous le permet sans difficultés. (1h y aura quand même de conséquences puisque certains clients vont demander l’annulation faute de respect des délais de livraison outre une atteinte à l’image des enseignes )

A défaut il faut au moins trouver un moyen d’isoler ces encaissements que l’on ne pourra livrer pour être en mesure de rembourser les clients juste avant la liquidation et ce pour éviter une AG de grande injushice pour les clients qui ne manqueraient pas de s’en prévaloir auprés de qui de droit Je pense à 1855 et des plaintes pour escroquene, tromperie et abus de confiance ..

A titre de précaution si nous ne prenons pas de décision. il faut touper les encaissements sur te site pour arrêter d’encaisser des commandes que nous ne savons pas Ivrer. C’est la solution que nous devons mettre en œuvre dès ce jour en l’absence de reprise des paiements fourmsseurs.

V

3. Attestation de M^me M sur la subordination de V Y

WebMed:aûroup

En tant que Directeur Général de WEBMEDIAGROUP, société holding et actionnaire majoritaire de WMG E-Com, j’attestr que Monsieur Y pilote sous ma supervision directe l’activité de développement commercial de notre filiale opérationnelle.

Il met en œuvre et assure le suivi de la politique marketing définie dans notre budget annuel Groupe.

Par sa position sur le terrain, il coordonne et supervise les travaux des équipes opérationnelles de WMG a-Com et m’en informe sur une hasa quotidienne et autant que de besoin.

1} établit et me transmet un reporting mansuel sur les opérations et de velile marketing et stratégique sur le marché de l’aménagement de la maison et de sa décoration, sur les produits, les clients, les concurrents et partenaires.

Ainsi, j’atteste qu’il existe un réel lien de subordination qui! caractérise le contrat de travail de Mr V Y.

Par æailieurs, j’atteste également que Mr AQ Y n’est pas au capital de la société mère et des sociétés sœurs de WMG E-Com.

Fait à Paris

Le 21 janvier 2014.

AN M Directeur Général

[…]Iil

SAS ECOMMERCE FACTORY

CV des repreneurs

Guiflaume Y – […], l’rançe

DIRECTEUR E-COMMERCE

Durecteur E-commert e confirmé capable de développer des activités dans des conditions complexes. Expérience du plus haut nivemu dévisionnel et vision pragmatique du terrain

MBA (HEC Pans) + Entrepreneur. Angluis (courant} Indonésien (notions), Chunors (notions)

[…]

Depuis tai 2012 – Webmediagroup, Directeur du Dévcloppement Groupe de 3 sociétés Ecommerce suaison-lacile.comm – auateurdedesign.com – tekimponrt. fr

[…], Fondateur Agence web " cession à

2001-2011 'Tek Import, Fondateur 45 salariés => cession à wehbimediagroup tckimpont fr » tekimport.es – tekimport. de

COMPETENCES F- COMMERCE

Management d’équipe e-marketing et d’agences ma bketing AK Pilotage des leviers d’acquisition : SEO – SEA – SMO – afibation Mise en place d’actions d’optimisation du taux de transformation : respousive content, AB testing Suivi du taux de transformation, du CPA et des KPI sur google analytics / Enlerian

IT’uwçh d’une équipe de 12 développeurs web offshore Suivi de projets de développement PHP/mySQL complexes cn mode SAAS : erp/WMS Pilotage d’une infogérance externalisée (5 serveurs web}

E- CRM Définition des moyens et outils de collectes de données Segmentation fine des bases de données Mise en place de cycles de vie clients (plans de contact adaptés au profil compoitemental client) Mesure de l’unpact E-CRM sur le taux de transformation et la fidélisation client {repeat business)

Ergonomie weh -- Optimisation du tunnel de conversion et mesure de l’impact sur le taux de transformation Amélioration du merchandising fiche produit et des fonctionnalités client au service du taux de transformation

dAchatssourcing -- Management d’une équipe de 5 acheteurs senior Création d’un bureau sourcing Asie (Hong Kong), mise en place d’un calendrier de souncing Définition des garumes de produits et des pbjechfs de CA/marge

Logistique Création d’une plateforme logistique intégrée en région parisienne (2300 m2 – t salariés) Négociation d’un plan de transport large et économique (1 NP – LV2 – express) Collaboration avec des plateformes logistiques de débord

Finance et juridique Maîtrise de la vision compte de résultat (P&L) ct bilan Pilotage de l’activité par un budget puis un forcrast (rapproché du récl comptable) Suivi des dossiers juridiques courant : droit social, droit des dessins et modèles

[…]

2008-2010 HEC Paris, Master of Business Administration (MIA) : management, Imance, […]

2013 – Anecdotes e-commerce : concours des meillaues anecdotes e-commerce

Prauce 21 2012 – Digtal mums ; reportage sur le segment des digital munis runs)

Coogle 2005 – Annual moecting : 5 entrepuenieut s e-commerce emtly adopters adwords intervien és

AUTRES INTERETS

Chevaker du T’astesin / Indonésie / Entreptermentiat

W Z

[…]

[…]

[…]

Marié, 35 ans, 2 enfants

[…]

2013-2014

+ Sourcing : + Achats :

+ – Construction de collections : Aménagement Indoor/Outdoor

« – Pilotage de la logistique :

+ – Product owner :

s – Management hiérarchique : + Encadrement transversal :

2011-2013

Achats et sourcing :

« – Optimisation des ventes : + Logistique :

« – Management hiérarchique : + Encadrement transversal :

2006-2011

+ Logistique : e Achats : + Commercial :

+ – Management hiérarchique :

2003-2006 ® Création BU :

+ Analyses : + Commercial :

€ Communication :

FORMATION

Directeur Achats & Logistique Supply chain E-commerce

WMG-ecom / Directeur des achats et de la logistique

www. maison-facile. com -www.tekimport.fr – www.amateurdedesign.com

Développement partenariats nouveaux fournisseurs France, Europe et Asle, soutenu par un bureau à Hong-Kong

Construction du budget d’achat, pilotage des indicateurs de performance (CA, marge, stocks, délais), négotiation des prix, constitution d’une équipe en France et Bulgarie

Salons français et internationaux, benchmark concurrence web et physique, création de marques, retroplannings, suivi du développement des gammes

internalisée puis externalisée en décembre 2013 – mise en place et suivi de KP www .maison-facile.com – application méthades agiles

3 chefs de produits, 5 assistantes achats, 1 responsable d’entrepôt, 2 préparateurs 1 responsable du sourcing Asie basé à Hong-Kong

WMG-ecom / Responsable achats et logistique

www maison-facile.com – www.tekimport.fr – www.amoteurdedesign.com – www.myfab.fr Développement/rationalisation du parc fournisseurs France et Europe, développement des productions pays de l’Est, recherche de produits différenciants, suivi performante produit (ventes, marge, stock}, négociation prix

Re-définition du business model myfabh, mise en place d’outils de gestion

Structuration de la logistique internalisée du groupe – refonte du modèle logistique de myfab et re-négaciation des contrats prestataires

3 assistantes achats, 1 assistante logistique, 1 responsable d’entrepôt, 2 préparateurs

PLANTES ET JARDINS / Chef de Produits – Responsable e-logistique www.plantes-et-jardins.com Appel d’offres, mise en place, pilotage des prestataires logistique – Respect des KPI

Développement rapide du parc fournisseurs et du CA (x10 en S ans}

Définition de la politique commerciale {potentiel produits, prix de vente, équilibre du budget, respect des objectifs de marge)

1 assistant chef de produit, 1 assistant logistique

Groupe CEP / Chef de marché Création de la division « Garden » et instauration de la stratégie commerciale

Analyse du marché, de la concurrence et définition de la politique commerciale

Construction des gammes de produits destinées au marché des jardineries et GSB, de la politique tarifaire, négociations des référencements en centrales d’achats

Prise en charge de la communication (presse spécialisée, salons…).

2001- 2002 1999-2001 1998-1999 1996-1998

POUR EN SAVOIR PLUS

DESS Gestion et Développement des Entreprises – [AF de Reims

[…]

[…]

IUT GEA (Gestion des Entreprises et […]

+ – Anglais et espagnol professionnel

+ – Maîtrise du pack office, Internet, différents ERP, Drive, Dropbox, Trella, adaptation rapide aux logiciels ® – Sport : volley-ball, badminton, tennis, squash

Date de naissance:

11 Janvier 1984 (À Saint-Cloud 92)

[…]

Profil Personnel: Une employée enthousiaste et créative avec une expérience confirmée dans l’assistanat de direction.

Intérêts Professionnels: Assistanat de direction

Organisation

Gestion commerciale

Développement de mes connaissances

M^me E-AU A Assistante de direction/Assistante comptable

[…]

[…] : +[…]

E-mail: anso3 @hotmail.fr

2004-2006 : Contrat de qualification en alternance (24 mois) B. T.S Assistante de direction (diplôme obtenu) E-form 1-office

Mariée 2 enfants / permis […]

Juin 2004 : […]

[…]

Administratif :

Gestion des rendez vous du directeur / Gestion déplacement professionnel à l’étranger du directeur

Réception du courtier / Rédaction courrier / Gestion réponse courriers électroniques Réception téléphonique / Réception messages téléphoniques

Gestion des congés payés du personnel

Organisation des réunions

Préparation de dossier pour la direction / Prise en charge et traitement des dossiers confidentiels

Participation et suivi de recrutement

Encadrement, formation stagiaire secrétaire

Mise à jour des fichiers clients

Commercial :

Prise de commandes par téléphone / Enregistrement et suivi des commandes Enregistrement et suivi des commandes

Contrôle et planification des livraisons

Traitement des litiges

Suivi des grands comptes

Suivi de la fabrication des produits

Accueil clientèle / vente

Etablissement de devis / Etablissement de proposition commerciale aux professionnels

Négociation tarif avec différents fournisseurs

Comptabilité :

Etablissement des avoirs / relance des règlements clients

Contrôle de la facturation

Contrôle des factures fournisseurs afférentes

Saisie comptable sur logiciel Sage

Achat et Logistique:

Suivi du stock / Suivi des approvisionnements / Proposition achat container Contrôle des livraisons fournisseurs

Enregistrement et suivi des commandes fournisseurs ! Tenue des stocks aux Alluets le Roi Inventaire | Expédition des commandes

U B

U B Demeurant : […]

Né le […]

Après une formation de technicien supérieur en Bais et dérivés, j’ai travaillé pendant 2 années pour un importateur de bois exotiques au Pays Bas. J’y étais commercial chargé du développement des ventes sur le marché français.

Pendant cette période l’essor du marché du bois en France pour la construction et l’aménagement de la maison m’a paru très porteur. Mon esprit entrepreneurial m’a alors poussé à créer la société AC BOIS, malgré mon jeune âge (25 ans).

Le développement d’AC BOIS et la riche expérience d’entrepreneur m’ont conduit à continuer mon expansion; tout d’abord au travers d’AC BOIS, ou encore lors de croissances AK dans ce secteur.

J’ai préféré organiser mon activité au sein d’une structure financière fiable à travers m’a holding HAC1. Cette organisation a permis au groupe de réaliser des investissements immobiliers dans le cadre de l’exploitation des filiales.

Ma curiosité pour les projets d’entreprise m’a amené à m’associer dans divers projets de création d’entreprise, dans lesquels j’ai pu apporter mon expérience, mon relationnel (bancaire, juridique, comptable et autres…) et les moyens humains et techniques de mon groupe.

Ce qui s’est avéré être un grand soutien pour les différents projets….

[…]III

SAS ECOMMERCE FACTORY

Attestation d’assurance RC

HOLDING HACL […]

Bossier suivi par : Océane MALDE Ligne Directe : 05,56.48.83.53 Fax : 05.56.51.68.33

Bruges, Le 12 juin 2014 Réf. : Contrat Responsabilité Civile contrat n° 6054880704

OBJET : Création société […]

Monsieur,

Nous vous confirmons avoir pris bonne note de votre projet d’acquisition et de création de la société […].

Nous vous confirmons que nous nous engageons à assurer cette société dès sa création pour ses risques d’exploitation en extension de l’assurance de la holding HAC 1.

Nous vous prions de croire, Monsieur, en l’expressi

_. iABEb’ASSURANCES ,." 11, […]

s salutations distinguées.

un

réinventons / notre métier

Raf 760202 12 2010 14) soi

[…]

SAS ECOMMERCE FACTORY

Lettre d’évidence de disponibilité des fonds

1 sur 2

https://www.banque-courtais. fr/vos-comptes/IPT/cdnProxyResoure…

*.

Fermer X Cet historique intègre les opérations déjà comptabilisées et les opérations initiées en cours de vérification ou de traitement, Il vous est communiqué à titre Indicatif et ne peut donc être assimilé à un relevé de compte. SARL – COMPUE COURANT Imprimer 9 Imprimé le : 12/06/2014 09:00:40 Compte n° […] au 12/06/2014 : 61 158,54 EUR Date . ; Date P Libellés des opérations --- – | – Montaut – i – Valeur - : en EUR po em moon ue mice -.- -.. . foies ' 11/06/2014 | 12/06/2014 ;REMISE CHUQUES 2476 0098012 281,38 { i îPRLV SEPA DE AXA : 05/06/2014 | 05/06/2014 ! Motif : 10000064802186-CONTRATO0ù0005937263 – 460,18 604 22 2 c 6 foumere _; e ef en rms im me n . omer en avons . e ce e de ee vire . n cm rom} en n mm 02/06/2014 02/06/2014 [INTERNET ENTREPRISE ET INSTITUTIONNEL – 17,40 ; 28/05/2014 ; 27/05/2014 ÎCHEQUEN […]136 – 774,42 : 26/05/2014 | 26/05/2014 ÈCOM.VIRM’ERNEŒGDSJOM – 0,20 26/05/2014 ! 26/05/2014 ËVIR INTERNET SALAIRES 05/2014 – 2 596,75 » e -.- «b coter – mien cete mere se

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29/04/2014 | 29/04/2014 { VIR INTERNET POUEY FGO402 – 1 209,34 Ê .

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Pour chacune des opérations, les informations suivantes vous sont indi quées :

Date : il s’agit de ta date de réception par la banque de l’opération. Cette opération ne deviendra effective qu’après comptabilisation.

Date de valeur : date à laquelle une opération (débitrice ou créditrice) effectivement comptabilisée prend effet sur votre compte pour le caleul des intérêts.

Libellé : nature de votre opération.

Pour toute question sur notre service, vous pourezappeler le ;

[…]

G,34 € TTC / min ou le 01.40.34.00.44 pour les Assoctatons

Fermer X

2 sur 2 12/06/2014 09:03

Accueil F n£eprises – Banque Courtois h@s://www.bnnqm-cowæîs.fi/vos-conmtedenfieprises/pæÿe_syn…

[…]

1 sur 1 12/06/2014 09:03

Crédit Commercial du Sud-Ouest

|__ ATTESTATION |

Nous soussignés, Crédit Commercial dn Sud-Ouest, agence de La Réole dont l’adresse est […], représentée par M^me AR AS en sa qualité de Sous-Directeur d’ Agence,

— attestons par la présente avoir donné un accord de financement dont les principales caractéristiques sont les suivantes :

» Emprunteur(s) : Mr V Y AV-emprunteur Charlotte Y et AX-AZ Y

» Objet : Prêt personnel » Montant : 50 O00€ sur 123 mois » Garantie : sans garantie » Assurance : 100% DC / PTIA / IF sur Mr AT Y Cette proposition, valable un mois à compter de la présente, reste soumise : – A l’acceptation par l'(les) emprunteur(s) : des conditions générales et particulières du contrat de prêt, de la couverture assurance décès-invalidité, des conditions de taux,

de la production des justificatifs réglementaires et d’usage en matière de contrat de prêt.

V V Y Y

— Et à la régularisation des garanties ci-dessus exposées.

Fait à La Réole, le 13 juin 2014

CREDIT COMM IAL DU SUD-OUEST

Agence de La Réole + 7, […]

Societé Anonyme au capital de 12 07[…] eurns – RCS Bordeaux 342 834 665 – TVA FR 92 342 834 445

Siège social : […]

Numéro ORIAS : 07 D05 252 – Banque et société de courtage en assurance immatriculée auprès de l’ORIAS

(Organisme pour le Registre des Intermédiaires en Assurance – […]